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《巴塞尔新资本协议》从2007年起在国际银行业内逐步开始实施，目前各国均在精心准备，并确定自己的时间表。实施新资本协议的核心问题之一就是针对信用风险管理的内部评级法的推行，我国监管部门已经决定采用内部评级法加强银行资本监管。为此，本报告就实施内部评级法的有关问题进行研究，并主要考察其重要参数违约概率与违约损失率的估计和经济资本的计量问题。 本报告的主要工作和成果包括以下几个方面: 1.考察了内部评级法实施中的若干基本关系和相关问题，包括内部评级和外部评级、债项评级和发行人评级、债项评级和贷款分类、风险的简单加总与综合度量等方面。 2.对违约概率的度量问题进行了比较系统的考察，研究了包括信用评分模型、结构模型和强度模型等在内的违约概率计算方法，并构建了基于财务杠杆比率的违约概率预测模型;通过引入广义违约距离，建立了基于广义违约距离的违约概率预测模型。 3.对违约损失率的估计进行了比较系统的考察，分析比较了目前银行实务界和金融理论界对违约损失率的研究，包括影响因素、估计方法和基本模型等方面，并对有抵押时的违约损失率度量给出了一种具体的计算方法。 4.对商业银行监管资本的综合度量问题进行了研究，给出了基于联系函数相依结构的风险度量方法以及监管资本的综合度量技术。 5.考察了债务人资产价值和债务价值变化对其违约概率的影响。认为只要资产增长率快于债务增长率，则对即将破产或资不抵债企业的再融资是合理的，这样可以降低整个经济中的破产率，对维持经济的稳定发展具有重要意义。