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摘要：随着互联网的日益普及，网上银行与我们的生活联系得越来越紧密。与传统银行相比，网上银行在某些方面有着无可比拟的优势。但是，由于网络固有的缺陷，使得在利用网上银行进行交易时存在着某些方面的风险。本文通过对网上银行的介绍，重点分析了我国网上银行存在的操作风险，信誉风险，法律风险以及其他风险，从而促进我国网上银行监管机制的进一步完善。
关键字：网上银行 风险 互联网
随着互联网技术的日益成熟，近年来各大银行纷纷推出了网上银行业务。网上银行由于其具有经营成本低，交易迅速，服务平台广泛等优点，很快被社会大众所接受。但是，由于互联网自身所具有开放性，网上银行作为一种实体银行的虚拟服务平台在为用户提供资源共享、信息传递等服务的同时，也隐含着不少风险。
一、网上银行
网上银行，又称为在线银行，其最早起源于美国。网上银行是现代互联网技术与金融技术的创新性结合。它实际上就是实体银行在互联网上建立起来的虚拟交易柜台。通过在互联网上建立站点，来实现对客户提供信息查询，资金转账，网上支付，投资理财等服务。至从1996年中国银行率先开启网上银行业务之后，招商银行，工商银行，建设银行等也紧随其后开始了网上银行业务。网上银行所涉及的业务范围越来越广，甚至在一定程度上代表了银行业的未来发展趋势。网上银行在国际、国内都取得了迅猛的发展，业务占有率急剧高升，在中国已经达到近30%的比例，在发达国家所占比例更高。
二、网上银行的特点
网上银行能够在短时间内获得迅速的发展，除了其自身具有的快速便捷等特点之外，与现实生活中的银行相比，还具有一些得天独厚的优势，这些优势主要表现在以下几个方面：第一，具有更广泛的开放性。由于网上银行是以互联网的存在为基础的，依托互联网技术发展自身业务，从理论上讲只要有互联网遍及的地方，网上银行就能够开展业务，而现今的互联网已经普及到世界大多数地方。因此，网上银行比电话的开放程度更广泛，提供产品和服务的地域也更加广泛。第二，交易成本更加低廉。翻查银行交易成本对比表，我们不难看出网上银行凭借互联网和金融技术的完美结合，与传统银行相比，能够提供更多质优价廉的产品和服务。第三，不间断的全天候服务。网上银行通常使用专用的计算机作为服务器，这些服务器可以24小时不间断的服务。网上银行实行全新的AAA式服务即在任何时候，任何地方，以任何方式都能够为客户办理业务，这一点在现实的银行是无法实现的。第四，身份认证的便捷性。网上银行是通过用户名和密码来认证客户的身份。也就是说，只要任何人掌握了用户名和密码就可以利用该账户进行各种交易，这样一来，省掉了很多不必要的麻烦，提高了效率，降低了成本。
三、网上银行的主要风险
网上银行和传统银行虽然有很大的区别，但是网上银行仍然是银行，与传统银行一样帮助客户办理相关业务，因此传统银行遇到的风险，比如信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险网上银行同样也会遇到。除此之外，由于网上银行固有特点，网上银行还会面临操作风险，法律风险，以及信誉风险。
（一）操作风险
在网上银行的系统中，操作风险很大程度来源于系统可靠性或完整性的重要缺陷而造成的潜在损失，这类风险既可能是由于客户的操作错误造成，也可能是网上银行系统设计存在缺陷造成的。这类风险主要表现为以下几个方面：
第一，安全性风险。网络安全性的风险一般是指，遭遇黑客攻击的风险，数据安全风险，员工进行非法操作风险以及遭遇病毒侵袭的风险。黑客通过网络技术侵入网上银行的电脑系统，很可能会修改或者删除网上银行电脑程序，窃取客户信息资料，情况严重的可能直接进行非法转账。而内部员工拥有得天独厚的优势，可以偷偷地获取确认数据以访问客户账户或窃取储值卡，或者有目的的窃取客户的私人信息等。
第二，系统的设计与维护风险。如果网上银行所选用的系统在设计上不够完善或者存在漏洞就会给银行增加很多新的困扰。比如，如果选用的网上银行业务与用户需求不一致，银行就会遭受运行速度减缓或者现行系统服务中断的风险。在实际生活中，出于技术和经济层面上的考虑，银行并不会自己研发网上银行的系统，而是往往依托于服务供应商或者相关IT专家来实施其网上银行的运作。对外界过分的依赖也会给银行带来风险。因为服务供应商和IT专家提供的系统可能与银行业务并不相一致，或者服务供应商和IT专家提供的系统没有及时更新升级等都会影响网上银行业务的正常开展。另外，信息技术的飞速发展，也使得银行网上系统面临着被淘汰的风险。
第三，员工的操作风险。员工出于过失造成的操作失误，或者软件更新换代后员工的操作失误等，都会让网上银行面临风险。而员工故意与外界勾结，故意不遵守工作流程和相关操守同样能使银行遭遇风险。
第四，客户的操作风险。同传统银行一样，客户的操作失误，无论是无意还是故意也是银行遭遇风险的原因之一。如果一家银行没有事先告知客户详细完整的操作流程，则客户可能会出现操作不当，或者客户有意进行错误操作，由于缺乏足够的措施来验证交易，客户可能会否认他们曾授权过的交易，从而使银行蒙受损失。此时，如果银行缺乏行之有效的监管手段和预防措施，那么银行面临的风险将大大加大。
（二）法律风险
所谓法律风险是指，有关网络交易的法律法规远远滞后于网上银行和电子货币的发展进程。因此，当网上交易出现矛盾或者网上银行与客户发生纠纷时，由于没有任何法律法规对此有明确的规定，致使当事人分不清各自应该承担的责任和履行的义务，当事人的权利往往得不到法律的保护。实际上，在我国网上银行等电子业务还属于新兴事物，我国的法律还没有对这一领域给予明确的立法保护，致使交易的有效性及各方的权利义务不明。另外，在对客户的隐私权保护方面，从事网上银行业务也面临着法律风险。如果银行没有明确告知客户享有的权利和义务，客户完全可以对银行提起法律诉讼。一些发达国家甚至规定，如果不能对客户的隐私权提供完全的保护，银行也将受到法律制裁。目前，大多数国家都没有建立起与金融机构发展相配套的法律法规，金融机构在面临风险时往往无法可依。比如，金融机构通过互联网技术开展全球性的业务，吸收了很多国外客户，业务范围可能超出了注册地，使得银行难以遵守国家法律，引起了法律纠纷也很难处理。
（三）信誉风险
信誉风险是指银行未能满足客户的要求或者未能达到客户的意愿，从而引起强大的负面公众舆论导致银行出现损失的风险。网上银行的信誉风险往往表现在四个方面：第一，网上银行的系统存在重大的漏洞或者安全缺陷，遭到黑客攻击或者被植入了病毒，导致整个系统紊乱，数据遭到破坏，致使大批客户失去对该行的信任转而成为其他银行客户。第二，系统存在技术缺陷，客户无法登录系统或者账户信息受损，消息扩散后，可能因客户对网上银行不信任或对银行不满进而可能发生挤提挤兑行为。第三，当市场上运用同种系统或相似系统出现问题时，客户就会担心自己所使用的银行是否也会出现同样的危机，因此转而加入其他银行，导致该行客户流失。第四，第三人出于各种原因，对网上银行进行诋毁或者散布谣言，不明真相的客户为求安心，可能也会退出该行，导致客户流失。实际上，在现实生活中各种类型的信誉风险之间一般具有关联性。出现一种信誉风险时往往会引起其他类型的信誉风险，从而进一步增大银行面临的压力。同时，又由于信誉风险具有传播性的特点，一家分行出现信誉风险可能会引起整个银行出现信誉风险，如果是跨国银行，甚至会引起全球范围内的信誉风险，进而会形成整个银行业系统的信任危机，影响整个银行业的稳定。
（四）其他风险
除了以上三类网上银行特有的风险之外，和传统银行一样，网上银行也要遭遇信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险等银行业固有的传统风险。
第一，信用风险。信用风险是指，客户未按照与银行签订的合同或者事先的约定履行相关义务，从而给银行的资本或者受益带来风险。网上银行的便利性使得客户可以从世界任何
地方来接触某一特定的银行机构，通过互联网与客户交易，对于银行而言，如何核实客户的善意，如何约束客户的行为是一个很大的风险。
第二，流动性风险。流动性风险是指银行遇到某些特殊情况，暂时无法偿还到期债务的风险，这种风险的产生并不是银行到了资不抵债的地步，而是一时资金周转不灵，银行最终还是能偿还到期债务。流动性风险包括对资金来源的变化预计不足而造成难以管理的局面，也包括对市场情况变化认识或了解不足，从而影响银行以迅速和最低价值损失的方式来变现其资产的能力。对于完全凭借利率而保持账户的客户而言，网上银行业务会增加这类客户存款的不稳定性。而对于专门从事电子货币业务的银行而言，如果他不能保证随时随时拥有足够的资金对客户进行偿还和支付，那么就存在着非常严重的流动性风险。
第三，利率风险。利率风险是指银行的财务状况与利率变动逆向而产生的风险。利率的逆向变动将会影响还未兑现的电子货币的资产价值，这样一来，无疑增加了专门供应电子货币的银行的利率风险。银行一直非常关注其资产，负债和收益价值对利率变动的影响程度。总的来说，利率风险主要来自于以下几个方面：首先是现金流量和利率变化在时间上的差剧；其次是对受不同利益因素影响的银行业务，改变他们之间的利率关系；再次是对不同到期日，改变互相之间的利率关系；最后是固定在银行产品中与利率有关的择期业务。对利率风险的评估必须全面，及时，有效，并且时刻关注利率变化对银行收入带来的潜在的影响。
第四，市场风险。市场风险是指市场价格的变动使得头寸损失的风险。这里的头寸损失既包括资产负债表内的损失也包括资产负债表外的损失。在进行电子货币的交易中往往是接受外币的银行承担着这种风险。市场价格的变动一般受在外汇，资本市场上进行买卖、交易和补入头寸等行为的影响。因为实行网上业务，而扩展存款代理，贷款销售时，银行会受市场价格的影响。当一笔贷款以外汇的形式计价或者通过借入外汇作为资金来源时，汇率的变动也可能会引起市场风险。并且汇率变动而引起的市场风险会随着社会，政治，经济等因素的变化而增大。
总之，随着网上银行的迅速发展，网上银行业务与老百姓的生活联系得越来越紧密，国家以及银行业在继续发扬网上银行优势的同时也要正视网上银行存在的风险。迅速采取行之有效的方法和政策预防这些风险的发生，使得我国网上银行业务能够在一个安全稳定的环境下获得长足的发展。
参考文献：
[1] 陈进.电子商务金融与安全[M].北京：清华大学出版社，2000
[2] 芮廷先.电子化监管技术——金融电子化风险管理[M].北京：电子工业出版社，2006
[3] 周虹.电子支付与网络银行[M].北京：中国人民大学出版社，2006
[4] 邓顺国.网上银行与网上金融服务[M].北京：清华大学出版社，2004
[5] 李金泽.网上银行义务的有关法律问题探讨[J].金融论坛，2001
[6] 尹龙.对我国网络银行发展和监管问题的研究[J].金融研究，2001
[7] 于南.谈我国网络银行业务发展中的监管[J].中国审计，2002
关键字：网上银行 风险 互联网
随着互联网技术的日益成熟，近年来各大银行纷纷推出了网上银行业务。网上银行由于其具有经营成本低，交易迅速，服务平台广泛等优点，很快被社会大众所接受。但是，由于互联网自身所具有开放性，网上银行作为一种实体银行的虚拟服务平台在为用户提供资源共享、信息传递等服务的同时，也隐含着不少风险。
一、网上银行
网上银行，又称为在线银行，其最早起源于美国。网上银行是现代互联网技术与金融技术的创新性结合。它实际上就是实体银行在互联网上建立起来的虚拟交易柜台。通过在互联网上建立站点，来实现对客户提供信息查询，资金转账，网上支付，投资理财等服务。至从1996年中国银行率先开启网上银行业务之后，招商银行，工商银行，建设银行等也紧随其后开始了网上银行业务。网上银行所涉及的业务范围越来越广，甚至在一定程度上代表了银行业的未来发展趋势。网上银行在国际、国内都取得了迅猛的发展，业务占有率急剧高升，在中国已经达到近30%的比例，在发达国家所占比例更高。
二、网上银行的特点
网上银行能够在短时间内获得迅速的发展，除了其自身具有的快速便捷等特点之外，与现实生活中的银行相比，还具有一些得天独厚的优势，这些优势主要表现在以下几个方面：第一，具有更广泛的开放性。由于网上银行是以互联网的存在为基础的，依托互联网技术发展自身业务，从理论上讲只要有互联网遍及的地方，网上银行就能够开展业务，而现今的互联网已经普及到世界大多数地方。因此，网上银行比电话的开放程度更广泛，提供产品和服务的地域也更加广泛。第二，交易成本更加低廉。翻查银行交易成本对比表，我们不难看出网上银行凭借互联网和金融技术的完美结合，与传统银行相比，能够提供更多质优价廉的产品和服务。第三，不间断的全天候服务。网上银行通常使用专用的计算机作为服务器，这些服务器可以24小时不间断的服务。网上银行实行全新的AAA式服务即在任何时候，任何地方，以任何方式都能够为客户办理业务，这一点在现实的银行是无法实现的。第四，身份认证的便捷性。网上银行是通过用户名和密码来认证客户的身份。也就是说，只要任何人掌握了用户名和密码就可以利用该账户进行各种交易，这样一来，省掉了很多不必要的麻烦，提高了效率，降低了成本。
三、网上银行的主要风险
网上银行和传统银行虽然有很大的区别，但是网上银行仍然是银行，与传统银行一样帮助客户办理相关业务，因此传统银行遇到的风险，比如信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险网上银行同样也会遇到。除此之外，由于网上银行固有特点，网上银行还会面临操作风险，法律风险，以及信誉风险。
（一）操作风险
在网上银行的系统中，操作风险很大程度来源于系统可靠性或完整性的重要缺陷而造成的潜在损失，这类风险既可能是由于客户的操作错误造成，也可能是网上银行系统设计存在缺陷造成的。这类风险主要表现为以下几个方面：
第一，安全性风险。网络安全性的风险一般是指，遭遇黑客攻击的风险，数据安全风险，员工进行非法操作风险以及遭遇病毒侵袭的风险。黑客通过网络技术侵入网上银行的电脑系统，很可能会修改或者删除网上银行电脑程序，窃取客户信息资料，情况严重的可能直接进行非法转账。而内部员工拥有得天独厚的优势，可以偷偷地获取确认数据以访问客户账户或窃取储值卡，或者有目的的窃取客户的私人信息等。
第二，系统的设计与维护风险。如果网上银行所选用的系统在设计上不够完善或者存在漏洞就会给银行增加很多新的困扰。比如，如果选用的网上银行业务与用户需求不一致，银行就会遭受运行速度减缓或者现行系统服务中断的风险。在实际生活中，出于技术和经济层面上的考虑，银行并不会自己研发网上银行的系统，而是往往依托于服务供应商或者相关IT专家来实施其网上银行的运作。对外界过分的依赖也会给银行带来风险。因为服务供应商和IT专家提供的系统可能与银行业务并不相一致，或者服务供应商和IT专家提供的系统没有及时更新升级等都会影响网上银行业务的正常开展。另外，信息技术的飞速发展，也使得银行网上系统面临着被淘汰的风险。
第三，员工的操作风险。员工出于过失造成的操作失误，或者软件更新换代后员工的操作失误等，都会让网上银行面临风险。而员工故意与外界勾结，故意不遵守工作流程和相关操守同样能使银行遭遇风险。
第四，客户的操作风险。同传统银行一样，客户的操作失误，无论是无意还是故意也是银行遭遇风险的原因之一。如果一家银行没有事先告知客户详细完整的操作流程，则客户可能会出现操作不当，或者客户有意进行错误操作，由于缺乏足够的措施来验证交易，客户可能会否认他们曾授权过的交易，从而使银行蒙受损失。此时，如果银行缺乏行之有效的监管手段和预防措施，那么银行面临的风险将大大加大。
（二）法律风险
所谓法律风险是指，有关网络交易的法律法规远远滞后于网上银行和电子货币的发展进程。因此，当网上交易出现矛盾或者网上银行与客户发生纠纷时，由于没有任何法律法规对此有明确的规定，致使当事人分不清各自应该承担的责任和履行的义务，当事人的权利往往得不到法律的保护。实际上，在我国网上银行等电子业务还属于新兴事物，我国的法律还没有对这一领域给予明确的立法保护，致使交易的有效性及各方的权利义务不明。另外，在对客户的隐私权保护方面，从事网上银行业务也面临着法律风险。如果银行没有明确告知客户享有的权利和义务，客户完全可以对银行提起法律诉讼。一些发达国家甚至规定，如果不能对客户的隐私权提供完全的保护，银行也将受到法律制裁。目前，大多数国家都没有建立起与金融机构发展相配套的法律法规，金融机构在面临风险时往往无法可依。比如，金融机构通过互联网技术开展全球性的业务，吸收了很多国外客户，业务范围可能超出了注册地，使得银行难以遵守国家法律，引起了法律纠纷也很难处理。
（三）信誉风险
信誉风险是指银行未能满足客户的要求或者未能达到客户的意愿，从而引起强大的负面公众舆论导致银行出现损失的风险。网上银行的信誉风险往往表现在四个方面：第一，网上银行的系统存在重大的漏洞或者安全缺陷，遭到黑客攻击或者被植入了病毒，导致整个系统紊乱，数据遭到破坏，致使大批客户失去对该行的信任转而成为其他银行客户。第二，系统存在技术缺陷，客户无法登录系统或者账户信息受损，消息扩散后，可能因客户对网上银行不信任或对银行不满进而可能发生挤提挤兑行为。第三，当市场上运用同种系统或相似系统出现问题时，客户就会担心自己所使用的银行是否也会出现同样的危机，因此转而加入其他银行，导致该行客户流失。第四，第三人出于各种原因，对网上银行进行诋毁或者散布谣言，不明真相的客户为求安心，可能也会退出该行，导致客户流失。实际上，在现实生活中各种类型的信誉风险之间一般具有关联性。出现一种信誉风险时往往会引起其他类型的信誉风险，从而进一步增大银行面临的压力。同时，又由于信誉风险具有传播性的特点，一家分行出现信誉风险可能会引起整个银行出现信誉风险，如果是跨国银行，甚至会引起全球范围内的信誉风险，进而会形成整个银行业系统的信任危机，影响整个银行业的稳定。
（四）其他风险
除了以上三类网上银行特有的风险之外，和传统银行一样，网上银行也要遭遇信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险等银行业固有的传统风险。
第一，信用风险。信用风险是指，客户未按照与银行签订的合同或者事先的约定履行相关义务，从而给银行的资本或者受益带来风险。网上银行的便利性使得客户可以从世界任何
地方来接触某一特定的银行机构，通过互联网与客户交易，对于银行而言，如何核实客户的善意，如何约束客户的行为是一个很大的风险。
第二，流动性风险。流动性风险是指银行遇到某些特殊情况，暂时无法偿还到期债务的风险，这种风险的产生并不是银行到了资不抵债的地步，而是一时资金周转不灵，银行最终还是能偿还到期债务。流动性风险包括对资金来源的变化预计不足而造成难以管理的局面，也包括对市场情况变化认识或了解不足，从而影响银行以迅速和最低价值损失的方式来变现其资产的能力。对于完全凭借利率而保持账户的客户而言，网上银行业务会增加这类客户存款的不稳定性。而对于专门从事电子货币业务的银行而言，如果他不能保证随时随时拥有足够的资金对客户进行偿还和支付，那么就存在着非常严重的流动性风险。
第三，利率风险。利率风险是指银行的财务状况与利率变动逆向而产生的风险。利率的逆向变动将会影响还未兑现的电子货币的资产价值，这样一来，无疑增加了专门供应电子货币的银行的利率风险。银行一直非常关注其资产，负债和收益价值对利率变动的影响程度。总的来说，利率风险主要来自于以下几个方面：首先是现金流量和利率变化在时间上的差剧；其次是对受不同利益因素影响的银行业务，改变他们之间的利率关系；再次是对不同到期日，改变互相之间的利率关系；最后是固定在银行产品中与利率有关的择期业务。对利率风险的评估必须全面，及时，有效，并且时刻关注利率变化对银行收入带来的潜在的影响。
第四，市场风险。市场风险是指市场价格的变动使得头寸损失的风险。这里的头寸损失既包括资产负债表内的损失也包括资产负债表外的损失。在进行电子货币的交易中往往是接受外币的银行承担着这种风险。市场价格的变动一般受在外汇，资本市场上进行买卖、交易和补入头寸等行为的影响。因为实行网上业务，而扩展存款代理，贷款销售时，银行会受市场价格的影响。当一笔贷款以外汇的形式计价或者通过借入外汇作为资金来源时，汇率的变动也可能会引起市场风险。并且汇率变动而引起的市场风险会随着社会，政治，经济等因素的变化而增大。
总之，随着网上银行的迅速发展，网上银行业务与老百姓的生活联系得越来越紧密，国家以及银行业在继续发扬网上银行优势的同时也要正视网上银行存在的风险。迅速采取行之有效的方法和政策预防这些风险的发生，使得我国网上银行业务能够在一个安全稳定的环境下获得长足的发展。
参考文献：
[1] 陈进.电子商务金融与安全[M].北京：清华大学出版社，2000
[2] 芮廷先.电子化监管技术——金融电子化风险管理[M].北京：电子工业出版社，2006
[3] 周虹.电子支付与网络银行[M].北京：中国人民大学出版社，2006
[4] 邓顺国.网上银行与网上金融服务[M].北京：清华大学出版社，2004
[5] 李金泽.网上银行义务的有关法律问题探讨[J].金融论坛，2001
[6] 尹龙.对我国网络银行发展和监管问题的研究[J].金融研究，2001
[7] 于南.谈我国网络银行业务发展中的监管[J].中国审计，2002