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摘 要：随着中国在全球经济地位的提升，中国的双向投资总额不断出现历史性突破，中资企业也越来越向全球化的趋势发展。当前中国银行业不仅要面对来自国内市场的竞争，更要直面来自全球市场的竞争，中资银行想在激烈的竞争中占有一席之地，必须拥有足够的实力，将扩展海外业务作为其发展战略。所以，随着金融全球化浪潮的不断推进，为了服务好已经走出国门的中资企业，顺应国家“走出去”的整体战略，中资银行纷纷选择加快海外布局，逐步在全球范围的各个国家和地区设立代表处、分行以及附属金融机构。但是，近年以来中资银行在全球化的过程中，由于对当地监管规定不熟悉等因素，合规风险凸现，造成了一系列监管处罚和诉讼案例。因此，中资银行在选择“走出去”时，务必要研究当地监管规定，时刻将防范合规风险放在工作的首要位置。
关键词：中资银行 走出去 合规 风险
一、中資银行“走出去”的现状
从机构布局上来看，截至2015年末，共有22家中资银行在海外设立了1298家机构，覆盖了59个国家和地区。其中，一级机构213家，主要分布在亚洲、欧洲和北美洲。从规模情况上来看，截止2015年末，五大行境外资产总规模达98727.7亿元，比2014年增长14.2%，占五大行资产总规模的11.8%。其中，中国银行排名第一，境外资产规模为48308.2亿元，占五大行境外资产的48.9%，中国工商银行也以24505.63亿元的境外资产规模达到五大行境外总资产的1/4。
从经营成果上来看，2015年五大行境外营收总额为2016.94亿元，同比增长17%，占五大行总营收的8%；境外利润总额则首次超过1000亿元，同比增长6.7%，占境内外利润总额的7.8%，其中，中国农业银行2015年境外利润首次突破50亿元，同比增长超过30%，增幅尤为迅猛。
由上述数据可见，布局海外，快速推进国际化发展已成为大型中资银行的战略性选择。
二、合规风险的内涵和重要性
合规风险（Compliance Risk），根据巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。并且，对于中资银行来说，能够率先在海外设立分支机构的，往往是国有银行或大型股份制商业银行，一旦合规方面出现问题，造成的不仅仅是经济损失，更是我国的国家声誉的损失，是难以挽回的。
三、中资银行“走出去”过程中的合规风险事件
自2000年以来，中资银行国际化发展迅猛，同时国际性的合规风险事件也层出不穷，根据下表简单统计，至少发生过8起较为严重的国际性合规风险事件。特别是最近两起事件的影响尤为严重，分别造成工商银行6名高管被捕，以及农业银行2.15亿美元的直接经济损失。
上述风险事件，反应了中资银行海外发展过程中的一些共性问题，值得我们认真思考：
1.机构内部风控体系薄弱，风险事件难以察觉。在信贷业务的审核中，银行需要尽可能了解客户、客户的业务和对手，与此同时也要与客户保持应有的距离，防止被客户所利用。而从中行纽约的骗贷案可以看到，刘强夫妇之所以能得逞不仅是钻了中行信贷审批不规范的漏洞，更是有以中高层员工帮助里应外合。没有相互制衡监督的内部风控体系，导致了一个客户在中行纽约连续8年骗贷，居然没有被察觉。
2.不熟悉当地文化和环境，对风险事件应对经验不足。在美国的集体诉讼中，律师代理费往往高至 30%，丰厚的酬金驱动了律师行收集和征集代理权，积极参与对大型公司的诉讼，所以集体诉讼在美国是一种常态。在全美亚裔联合会（NAAC）游行抗议一案中，NAAC多次给工行去函，一直未收到来自工行的正式回应，这种在沟通上的“鸵鸟政策”，是很难被美国民众所接受的，一旦处理不当很有可能会导致冲突进一步升级，触发深度调查和集体诉讼。
3.对监管要求理解不到位，习惯于打“擦边球”。外国监管对“了解你的客户”的要求非常严格，这与国内仅仅审查证件地址等表面要素的客户尽职调查要求完全不同。此外，对于可疑交易，外国监管往往要求银行必须主动筛查，主动上报，而这与国内银行一切以业务发展为主的惯常做法不同。从工行马德里以及农行纽约的事件可见，中资银行如果将国内客户尽职调查的做带到了国外，完全不能满足监管的要求。同时，明知客户有洗钱可能，但仍不主动上报，甚至为客户出谋划策，降低单笔转款金额，逃避监管检查几率的做法将使得机构受到的处罚“罪加一等”。这些国内可能惯用的“擦边球”方法，会将整个机构拖入无穷无尽的处罚和监管泥淖中。
四、中资银行应如何控制合规风险
应该说，短短十几年的时间，中资银行就已经为国际化的发展多次“买单”，在血淋淋的教训面前，我们不得不需要放缓脚步，认真反思。由于合规风险涉及面较广，隐含了法律风险和监管风险等多种风险。故控制合规风险，应至少从以下几个方面入手：
1.加强员工培训，提高合规意识。对全体员工培训所在国法律及监管制度的培训，学习中外资银行的合规风险案例，使员工了解到合规风险事件可能导致的严重后果。特别是对外派的中国籍员工，更要做到合规意识深入人心，强调中外监管的区别，明确制度红线和行为禁区。
2.引入当地合规官，监督机构合规运转。中资银行要敢于引入所在国当地有经验的合规官，以本地监管者的视角时刻监督机构的运营情况。并做好与合规官的沟通工作，做到既保证各项业务能够满足当地监管的规定，同时做到合规工作与业务发展的相互融合，不因为其中一方而阻碍另一方的发展。
3.强化与监管机构的沟通，避免被动整改。中资银行与所在国监管机构间要保持顺畅的沟通渠道，对监管的询问要严谨认真回答，对日常经营过程中的疑问要通过合规官向监管机构请示和报告，不能有打“擦边球”的侥幸心理。
参考文献：
[1]李子本. 我国商业银行海外机构经营面临的问题及对策研究[J]. 现代国企研究，2015，（22）：77-78.
[2]侯晓. 工行马德里分行反洗钱风波的反思——商业银行发展海外业务风险探析[J]. 农村金融研究，2016，（03）：4-5.
作者简介：丰宇（1988—）男，江苏省人。工作单位：北京大学经济学院。职务：学生。研究方向：金融学。
关键词：中资银行 走出去 合规 风险
一、中資银行“走出去”的现状
从机构布局上来看，截至2015年末，共有22家中资银行在海外设立了1298家机构，覆盖了59个国家和地区。其中，一级机构213家，主要分布在亚洲、欧洲和北美洲。从规模情况上来看，截止2015年末，五大行境外资产总规模达98727.7亿元，比2014年增长14.2%，占五大行资产总规模的11.8%。其中，中国银行排名第一，境外资产规模为48308.2亿元，占五大行境外资产的48.9%，中国工商银行也以24505.63亿元的境外资产规模达到五大行境外总资产的1/4。
从经营成果上来看，2015年五大行境外营收总额为2016.94亿元，同比增长17%，占五大行总营收的8%；境外利润总额则首次超过1000亿元，同比增长6.7%，占境内外利润总额的7.8%，其中，中国农业银行2015年境外利润首次突破50亿元，同比增长超过30%，增幅尤为迅猛。
由上述数据可见，布局海外，快速推进国际化发展已成为大型中资银行的战略性选择。
二、合规风险的内涵和重要性
合规风险（Compliance Risk），根据巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。并且，对于中资银行来说，能够率先在海外设立分支机构的，往往是国有银行或大型股份制商业银行，一旦合规方面出现问题，造成的不仅仅是经济损失，更是我国的国家声誉的损失，是难以挽回的。
三、中资银行“走出去”过程中的合规风险事件
自2000年以来，中资银行国际化发展迅猛，同时国际性的合规风险事件也层出不穷，根据下表简单统计，至少发生过8起较为严重的国际性合规风险事件。特别是最近两起事件的影响尤为严重，分别造成工商银行6名高管被捕，以及农业银行2.15亿美元的直接经济损失。
上述风险事件，反应了中资银行海外发展过程中的一些共性问题，值得我们认真思考：
1.机构内部风控体系薄弱，风险事件难以察觉。在信贷业务的审核中，银行需要尽可能了解客户、客户的业务和对手，与此同时也要与客户保持应有的距离，防止被客户所利用。而从中行纽约的骗贷案可以看到，刘强夫妇之所以能得逞不仅是钻了中行信贷审批不规范的漏洞，更是有以中高层员工帮助里应外合。没有相互制衡监督的内部风控体系，导致了一个客户在中行纽约连续8年骗贷，居然没有被察觉。
2.不熟悉当地文化和环境，对风险事件应对经验不足。在美国的集体诉讼中，律师代理费往往高至 30%，丰厚的酬金驱动了律师行收集和征集代理权，积极参与对大型公司的诉讼，所以集体诉讼在美国是一种常态。在全美亚裔联合会（NAAC）游行抗议一案中，NAAC多次给工行去函，一直未收到来自工行的正式回应，这种在沟通上的“鸵鸟政策”，是很难被美国民众所接受的，一旦处理不当很有可能会导致冲突进一步升级，触发深度调查和集体诉讼。
3.对监管要求理解不到位，习惯于打“擦边球”。外国监管对“了解你的客户”的要求非常严格，这与国内仅仅审查证件地址等表面要素的客户尽职调查要求完全不同。此外，对于可疑交易，外国监管往往要求银行必须主动筛查，主动上报，而这与国内银行一切以业务发展为主的惯常做法不同。从工行马德里以及农行纽约的事件可见，中资银行如果将国内客户尽职调查的做带到了国外，完全不能满足监管的要求。同时，明知客户有洗钱可能，但仍不主动上报，甚至为客户出谋划策，降低单笔转款金额，逃避监管检查几率的做法将使得机构受到的处罚“罪加一等”。这些国内可能惯用的“擦边球”方法，会将整个机构拖入无穷无尽的处罚和监管泥淖中。
四、中资银行应如何控制合规风险
应该说，短短十几年的时间，中资银行就已经为国际化的发展多次“买单”，在血淋淋的教训面前，我们不得不需要放缓脚步，认真反思。由于合规风险涉及面较广，隐含了法律风险和监管风险等多种风险。故控制合规风险，应至少从以下几个方面入手：
1.加强员工培训，提高合规意识。对全体员工培训所在国法律及监管制度的培训，学习中外资银行的合规风险案例，使员工了解到合规风险事件可能导致的严重后果。特别是对外派的中国籍员工，更要做到合规意识深入人心，强调中外监管的区别，明确制度红线和行为禁区。
2.引入当地合规官，监督机构合规运转。中资银行要敢于引入所在国当地有经验的合规官，以本地监管者的视角时刻监督机构的运营情况。并做好与合规官的沟通工作，做到既保证各项业务能够满足当地监管的规定，同时做到合规工作与业务发展的相互融合，不因为其中一方而阻碍另一方的发展。
3.强化与监管机构的沟通，避免被动整改。中资银行与所在国监管机构间要保持顺畅的沟通渠道，对监管的询问要严谨认真回答，对日常经营过程中的疑问要通过合规官向监管机构请示和报告，不能有打“擦边球”的侥幸心理。
参考文献：
[1]李子本. 我国商业银行海外机构经营面临的问题及对策研究[J]. 现代国企研究，2015，（22）：77-78.
[2]侯晓. 工行马德里分行反洗钱风波的反思——商业银行发展海外业务风险探析[J]. 农村金融研究，2016，（03）：4-5.
作者简介：丰宇（1988—）男，江苏省人。工作单位：北京大学经济学院。职务：学生。研究方向：金融学。