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摘 要：全面风险管理是风险管理领域一个热点，立足于全面风险管理理论的风险管理体系能够有效降低风险对企业的影响。保险公司属于经营风险的特殊行业，加之自身运营存在较大的经营风险，这就使得建立有效的风险管理体系成为保险企业必须重视的工作。本文从全面风险管理的理论出发，讨论、分析了保险公司在全面风险管理中存在的问题，并就“提高保险公司全面风险管理”提出了相关的策略，希望能为保险行业的稳健发展提供帮助。
关键词：保险公司 全面风险管理 策略
随着时代的发展，全球经济也在原有的基础上实现了大幅度的提升。经济的快速增长使得行业间的竞争越来越激烈，伴随而来的风险问题也越来越大，由德国学者所说的“我们生活在一个除了冒险别无选择的社会里”可见一斑。近些年来，人们的思想意识不断提高，在风险认识方面更是发生了革命性的轉变。在上个世纪，立足于整合风险管理的理论进入了新阶段，并在此基础上形成更完善的内容体系，更充分的说明了落实全面风险管理的必要性。
一、全面风险管理
全面风险管理是风险管理领域一个相对较新的名词，代表了最前沿的风险管理理念。COSO委员会认为，全面风险管理是企业管理层以及企业相关人士共同作用的过程，这一过程应贯穿于企业所有的生产活动，被用来识别可能会对企业经济利益造成影响的因素，并对之进行有效的管理，使企业始终处于自身所能够承担的风险范围之内，进而保证企业实现既定的经营目标。基于以上，全面风险管理应该具备如下五个特征：第一，创新性。全面风险管理是一种优于传统管理的、创新型的企业管理方式，利用全面分析风险与资本之间的关系，为企业找寻平衡点，继而为其创造价值，影响企业高层决策，并最终在潜移默化中变成企业文化中的一部分。第二，全方位。相较于传统的狭义的风险管理而言，全面风险管理涉及的面更为宽广，立足于获利与损失的风险管理体系更具科学性。第三，全程性。全面风险管理贯穿于企业所有生产、经营活动的始末，在生产经营活动进行的过程中发挥作用。第四，全员性。与传统风险管理不同，全面风险管理要求企业内部的所有人员都能积极参与，风险管理工作不再是管理部门的责任，而是企业全体员工的义务。第五，综合性。因为全面风险管理是基于定性分析、定量分析以及价值分析的综合结果，因此具备综合性。
二、保险公司全面风险管理问题分析
1.缺乏健全的组织结构。因为全面风险管理贯穿于企业所有生产、经营活动的始末，因此，想要保证全面风险管理的有效性，首先需要具备健全的组织结构。然而对现阶段我国的保险公司进行分析，不难发现大多数保险公司在进行风险管理的时候，没有意识到去建立专业的风险管理部门，因此也就不存在健全的组织结构；少数公司虽然建立了风险管理部门，但是部门内部的人员多为虚职，风险管理部门很难就风险管理工作提出什么实质性的举措；还存在很大一批保险公司人员不重视全面风险管理工作，认为全面风险管理没什么用处，进而导致全面风险管理工作流于形式；最后还有一些保险公司在对保险公司人员进行教育的时候，缺乏合理安排，导致人员未充分理解全面风险管理的现实意义和重要性或是片面的认识风险管理的现实意义和重要性，继而不懂得要配合全面风险管理落实工作，并最终导致全面风险管理实效性差的不良后果。
2.缺乏明确的职能部门定位。现阶段很多保险公司在对职能部门定位工作方面都非常不重视，由于缺乏明确的职能部门定位，相应的工作制度、业务流程等也处于“不明不白”的境况，进而严重的影响了全面风险管理的落实。还有些部门的领导班子认为自己及自己的团队也在风险管理的过程中发挥了作用，因此没有必要“劳民伤财”的专门建立风险管理部门。这其实是一种极其错误的想法，因为风险管理职能部门的工作恰巧就是利用准确定位、合理分工管理条件等原理制定工作制度，清晰化业务流程。
3.缺少有效的信息获知渠道。因为全面风险管理工作的落实需要以保险公司的所有信息为依据，只有在充分了解的基础上，深入研究总结处理，才能有效识别风险、评估风险、控制风险。然而现阶段，我国大多数保险公司还没有建立起风险管理信息系统，这就给信息的获取带来了极为不利的影响。
4.全面风险管理人才匮乏。只有保证了风险识别与评估的质量，才能保证全面风险管理的质量。这就对进行风险管理的人员提出了较高的素质要求，他们必须拥有全面风险管理的相关知识，具备较高的风险管理水平。比如，在进行市场风险评估时，管理人员需要全面了解资本市场；在进行风险大小评估、度量时，管理人员则需要较高的精算能力；而在进行条线操作风险评估时，管理人员又需要具备较强的业务操作能力。正因为此，在全面风险管理理论之下的人才就变得非常的稀缺，而这种不良现象在基层保险公司内部更加明显。
三、提高保险公司全面风险管理效率的相关策略
1.完善全面风险管理的组织结构。首先，在保险公司内部建立风险管理部门，让风险管理部门专职保险公司的风险管理工作。及时有效的监督保险公司风险管理体系的运行，并积极参与与风险管理相关的工作，站在风险管理部门的专业角度上为保险公司生产运营提供合理建议。其次，设置风险管理综合协调机构，负责制定风险管理政策以及保险公司内部工作制度等，完善“后勤”工作。再次，充分发挥风险管理部门的作用，科学评估保险公司运营过程中的各类风险，并撰写相关的风险报告。最后，在基层保险公司内部设置风险管理岗位，令基层保险负责人担任责任人一职，确保与总公司密切配合，贯彻落实全面风险管理的细则。
2.建立多维度风险管理机制。首先，基层保险公司是全面风险管理落实的最小单位，因此只有保证了基层保险公司全面风险管理的质量，才能保证总部保险公司全面风险管理的质量。因此，基层保险公司应全面了解总公司的规章制度，并严格执行。以保险公司总部的风险管理制度为基本框架，在全面考虑自身实际情况的基础上，制定基层保险公司全面风险管理制度，科学监督基层保险公司的日常工作情况，以便快速有效准确的识别、化解管理风险。其次，职能部门负责保险公司内部的财务业务、信息技术等工作，因为这些工作与全面风险管理联系紧密，因此职能部门也应制定相应的内控制度及风险管理制度，对基层保险公司执行全面服务型管理的效果进行监督，并及时有效的分析出基层保险公司的风险，以便合理控制。再次，风险管理部门要能够充分的发挥“纲领”的作用，认真落实自身的管理职责，在充分考虑总保险公司的实际情况之后，制定出与总保险公司相匹配的制度政策，对职能部门以及基层保险公司进行全面的监督，督促他们完善工作，并获得相关的管理资料递交给内部审计部门，完成全面风险管理的最后一个步骤。审计部门的工作是监督上述各职能部门风险管理的落实情况，保证各职能部门充分发挥风险管理以及风险控制的作用。 3.建全风险管理信息系统。信息的快速准确传递对保险公司落实全面风险管理有着非常重大的意义。因此保险公司要有意识地健全风险管理信息系统。首先，明确定义各指标公式，并规定出取数口径。其次，定期对系统进行开发维护，利用计算机对各种指标进行计算。再次，相关职能部门应在充分考虑自身情况的基础上定期对各指标数值进行分析，确保公司正常运营。一旦出现管理风险异常问题，相关部门应及时采取措施，有效控制、合理解决。
4.全面风险管理方法。如果要用一句更为直白的话描述全面风险管理的本质，那么我们可以认为，全面风险管理就是利用有效手段辨别、评估影响公司价值的因素，并对之合理管控。正因为全面风险管理包括上述过程，因此，全面风险管理方法就具备极强的现实意义。风险管理部门必须具备优化风险、预算风险、转移风险等风险管理能力，并有意识的从整体出发分析保险公司所面临的风险，这样才能够以保险客户为中心，实现双赢。
5.建立高素质的风险管理师队伍。21世纪是知识爆炸的时代，想要快速发展企业，就必须重视人力资源，保险公司亦不例外。保险公司要有意识的培养、壮大自身的风险管理师，使之能为企业建立风险管理体系，为落实全面风险管理提供帮助。
四、结语
我国经济随着时代的发展而发展，自中国加入WTO后，我国全方位推进开放工作，并尝试着扩大金融领域。這一举措为我国企业的发展提供了机遇，然而机遇与风险并存，我国企业发展所遭遇的风险也越来越大，竞争也越来越激烈 ，盈利难度越来越大， 传统的风险管理方法已经无法满足企业风险管理需求 。企业要生存下来，就必须进行全面风险管理 。全面风险管理是现阶段国际风险管理领域中最为先进的管理思想之一。它能够在调动全员参与的基础上，将风险管理理念与企业文化理念相融合，使之成为保险公司的行业准则。现阶段，我国保险公司在风险管理方面还存在较多问题，远不能和国外知名保险公司相提并论。但是相信在全面风险管理落实的过程中，我国保险企业一定会探索出最适合自身发展的全面风险管理办法。
参考文献：
[1]张健.基于制度设计与措施选择论保险公司全面风险管理[J].保险研究，2010（04）.
[2]赵立航，罗伟.我国保险公司在全面风险管理时代下面临的机遇与挑战[J].改革与战略，2010（02）.
[3]刘洪渭，丁德臣.基于ERM框架的保险公司全面风险预警系统研究[J].统计与决策，2010（20）.
[4]张维功，何建敏，丁德臣.基于BP神经网络专家系统的财产保险公司全面风险预警系统研究[J].西安电子科技大学学报（社会科学版），2011（01）.
[5]陈志国，黄薇薇.保险公司全面风险管理与价值创造机理[J].保险职业学院学报，2010（03）.
关键词：保险公司 全面风险管理 策略
随着时代的发展，全球经济也在原有的基础上实现了大幅度的提升。经济的快速增长使得行业间的竞争越来越激烈，伴随而来的风险问题也越来越大，由德国学者所说的“我们生活在一个除了冒险别无选择的社会里”可见一斑。近些年来，人们的思想意识不断提高，在风险认识方面更是发生了革命性的轉变。在上个世纪，立足于整合风险管理的理论进入了新阶段，并在此基础上形成更完善的内容体系，更充分的说明了落实全面风险管理的必要性。
一、全面风险管理
全面风险管理是风险管理领域一个相对较新的名词，代表了最前沿的风险管理理念。COSO委员会认为，全面风险管理是企业管理层以及企业相关人士共同作用的过程，这一过程应贯穿于企业所有的生产活动，被用来识别可能会对企业经济利益造成影响的因素，并对之进行有效的管理，使企业始终处于自身所能够承担的风险范围之内，进而保证企业实现既定的经营目标。基于以上，全面风险管理应该具备如下五个特征：第一，创新性。全面风险管理是一种优于传统管理的、创新型的企业管理方式，利用全面分析风险与资本之间的关系，为企业找寻平衡点，继而为其创造价值，影响企业高层决策，并最终在潜移默化中变成企业文化中的一部分。第二，全方位。相较于传统的狭义的风险管理而言，全面风险管理涉及的面更为宽广，立足于获利与损失的风险管理体系更具科学性。第三，全程性。全面风险管理贯穿于企业所有生产、经营活动的始末，在生产经营活动进行的过程中发挥作用。第四，全员性。与传统风险管理不同，全面风险管理要求企业内部的所有人员都能积极参与，风险管理工作不再是管理部门的责任，而是企业全体员工的义务。第五，综合性。因为全面风险管理是基于定性分析、定量分析以及价值分析的综合结果，因此具备综合性。
二、保险公司全面风险管理问题分析
1.缺乏健全的组织结构。因为全面风险管理贯穿于企业所有生产、经营活动的始末，因此，想要保证全面风险管理的有效性，首先需要具备健全的组织结构。然而对现阶段我国的保险公司进行分析，不难发现大多数保险公司在进行风险管理的时候，没有意识到去建立专业的风险管理部门，因此也就不存在健全的组织结构；少数公司虽然建立了风险管理部门，但是部门内部的人员多为虚职，风险管理部门很难就风险管理工作提出什么实质性的举措；还存在很大一批保险公司人员不重视全面风险管理工作，认为全面风险管理没什么用处，进而导致全面风险管理工作流于形式；最后还有一些保险公司在对保险公司人员进行教育的时候，缺乏合理安排，导致人员未充分理解全面风险管理的现实意义和重要性或是片面的认识风险管理的现实意义和重要性，继而不懂得要配合全面风险管理落实工作，并最终导致全面风险管理实效性差的不良后果。
2.缺乏明确的职能部门定位。现阶段很多保险公司在对职能部门定位工作方面都非常不重视，由于缺乏明确的职能部门定位，相应的工作制度、业务流程等也处于“不明不白”的境况，进而严重的影响了全面风险管理的落实。还有些部门的领导班子认为自己及自己的团队也在风险管理的过程中发挥了作用，因此没有必要“劳民伤财”的专门建立风险管理部门。这其实是一种极其错误的想法，因为风险管理职能部门的工作恰巧就是利用准确定位、合理分工管理条件等原理制定工作制度，清晰化业务流程。
3.缺少有效的信息获知渠道。因为全面风险管理工作的落实需要以保险公司的所有信息为依据，只有在充分了解的基础上，深入研究总结处理，才能有效识别风险、评估风险、控制风险。然而现阶段，我国大多数保险公司还没有建立起风险管理信息系统，这就给信息的获取带来了极为不利的影响。
4.全面风险管理人才匮乏。只有保证了风险识别与评估的质量，才能保证全面风险管理的质量。这就对进行风险管理的人员提出了较高的素质要求，他们必须拥有全面风险管理的相关知识，具备较高的风险管理水平。比如，在进行市场风险评估时，管理人员需要全面了解资本市场；在进行风险大小评估、度量时，管理人员则需要较高的精算能力；而在进行条线操作风险评估时，管理人员又需要具备较强的业务操作能力。正因为此，在全面风险管理理论之下的人才就变得非常的稀缺，而这种不良现象在基层保险公司内部更加明显。
三、提高保险公司全面风险管理效率的相关策略
1.完善全面风险管理的组织结构。首先，在保险公司内部建立风险管理部门，让风险管理部门专职保险公司的风险管理工作。及时有效的监督保险公司风险管理体系的运行，并积极参与与风险管理相关的工作，站在风险管理部门的专业角度上为保险公司生产运营提供合理建议。其次，设置风险管理综合协调机构，负责制定风险管理政策以及保险公司内部工作制度等，完善“后勤”工作。再次，充分发挥风险管理部门的作用，科学评估保险公司运营过程中的各类风险，并撰写相关的风险报告。最后，在基层保险公司内部设置风险管理岗位，令基层保险负责人担任责任人一职，确保与总公司密切配合，贯彻落实全面风险管理的细则。
2.建立多维度风险管理机制。首先，基层保险公司是全面风险管理落实的最小单位，因此只有保证了基层保险公司全面风险管理的质量，才能保证总部保险公司全面风险管理的质量。因此，基层保险公司应全面了解总公司的规章制度，并严格执行。以保险公司总部的风险管理制度为基本框架，在全面考虑自身实际情况的基础上，制定基层保险公司全面风险管理制度，科学监督基层保险公司的日常工作情况，以便快速有效准确的识别、化解管理风险。其次，职能部门负责保险公司内部的财务业务、信息技术等工作，因为这些工作与全面风险管理联系紧密，因此职能部门也应制定相应的内控制度及风险管理制度，对基层保险公司执行全面服务型管理的效果进行监督，并及时有效的分析出基层保险公司的风险，以便合理控制。再次，风险管理部门要能够充分的发挥“纲领”的作用，认真落实自身的管理职责，在充分考虑总保险公司的实际情况之后，制定出与总保险公司相匹配的制度政策，对职能部门以及基层保险公司进行全面的监督，督促他们完善工作，并获得相关的管理资料递交给内部审计部门，完成全面风险管理的最后一个步骤。审计部门的工作是监督上述各职能部门风险管理的落实情况，保证各职能部门充分发挥风险管理以及风险控制的作用。 3.建全风险管理信息系统。信息的快速准确传递对保险公司落实全面风险管理有着非常重大的意义。因此保险公司要有意识地健全风险管理信息系统。首先，明确定义各指标公式，并规定出取数口径。其次，定期对系统进行开发维护，利用计算机对各种指标进行计算。再次，相关职能部门应在充分考虑自身情况的基础上定期对各指标数值进行分析，确保公司正常运营。一旦出现管理风险异常问题，相关部门应及时采取措施，有效控制、合理解决。
4.全面风险管理方法。如果要用一句更为直白的话描述全面风险管理的本质，那么我们可以认为，全面风险管理就是利用有效手段辨别、评估影响公司价值的因素，并对之合理管控。正因为全面风险管理包括上述过程，因此，全面风险管理方法就具备极强的现实意义。风险管理部门必须具备优化风险、预算风险、转移风险等风险管理能力，并有意识的从整体出发分析保险公司所面临的风险，这样才能够以保险客户为中心，实现双赢。
5.建立高素质的风险管理师队伍。21世纪是知识爆炸的时代，想要快速发展企业，就必须重视人力资源，保险公司亦不例外。保险公司要有意识的培养、壮大自身的风险管理师，使之能为企业建立风险管理体系，为落实全面风险管理提供帮助。
四、结语
我国经济随着时代的发展而发展，自中国加入WTO后，我国全方位推进开放工作，并尝试着扩大金融领域。這一举措为我国企业的发展提供了机遇，然而机遇与风险并存，我国企业发展所遭遇的风险也越来越大，竞争也越来越激烈 ，盈利难度越来越大， 传统的风险管理方法已经无法满足企业风险管理需求 。企业要生存下来，就必须进行全面风险管理 。全面风险管理是现阶段国际风险管理领域中最为先进的管理思想之一。它能够在调动全员参与的基础上，将风险管理理念与企业文化理念相融合，使之成为保险公司的行业准则。现阶段，我国保险公司在风险管理方面还存在较多问题，远不能和国外知名保险公司相提并论。但是相信在全面风险管理落实的过程中，我国保险企业一定会探索出最适合自身发展的全面风险管理办法。
参考文献：
[1]张健.基于制度设计与措施选择论保险公司全面风险管理[J].保险研究，2010（04）.
[2]赵立航，罗伟.我国保险公司在全面风险管理时代下面临的机遇与挑战[J].改革与战略，2010（02）.
[3]刘洪渭，丁德臣.基于ERM框架的保险公司全面风险预警系统研究[J].统计与决策，2010（20）.
[4]张维功，何建敏，丁德臣.基于BP神经网络专家系统的财产保险公司全面风险预警系统研究[J].西安电子科技大学学报（社会科学版），2011（01）.
[5]陈志国，黄薇薇.保险公司全面风险管理与价值创造机理[J].保险职业学院学报，2010（03）.