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摘要：信用证是国际贸易开展的重要保证,因而审核信用证就至关重要。在《UCP500》中规定审核信用证原则要求单证严格一致,因此使用EDI可以有效解决传统的人工输入造成人为的错误这一难题,同时信用证电子化还有节省处理成本等许多优点。但由于安全性受质疑和信用证诈骗的存在，使得信用证电子化在发展中遭遇瓶颈问题。
关键词：信用证；电子化；EDI；瓶颈
网络作为一种新兴产物，首先由西方发达国家研究出来，其无边界性和传播自由性使其迅速向世界各国传播开来，中国作为经济自由开放的国家，也深受这一冲击力的影响，外贸企业作为一个国内与国际贸易的纽带，首当其冲接受这一挑战。企业为了迎接这一冲击，纷纷走上了信息化和电子化的道路。从建立网站和企业信息化建设，到信用证和单据都渗透商务电子化处理的转变。本文就电子信用证广泛应用的同时所遭遇了瓶颈问题进行探讨。
一、信用证电子化的必要性
信用证支付是国际贸易常用的一种支付手段。国际贸易由于空间的差异，交易双方根本不能很好地了解对方的状况，信息的不对称往往是贸易欺诈的存在的根源。使用信用证可以在一定程度上缓和交易双方的不信任，因为信用证是以交易双方银行的信用为担保，银行信用相对于商业信用而言更能让双方有认同感。但在信用证支付的实际应用中，由于所涉及的当事人较多（通常涉及有九方面之多）和囊括条款之多往往导致信用证在流通过程出现条款输入错误，在《UCP500》第三条规定，信用证的原则是单证严格符合。只要单据严格一致，开证行才会无条件付款，如果其中任何一个环节出现纰漏都可能导致买方收不到货物或者卖方收不到货款，甚至整个贸易流程要从新开始处理，而根本不是依据实际贸易情况。信用证电子化就可以解决这一矛盾，其标准化格式使得单证输入错误率大大减少，一旦电子信用证生成，传输时也不再需要重复输入，这样进一步减少重复输入错误发生的概率。在传统的国际贸易中，单证的输入是人工输入，即使后来出现的传真和电话都无法摆脱重复输入带来的高错误率。同时电子化的快速流转性、易于存储和无纸化还大大节约了交易的运营成本，因此，使用电子信用证凭籍自身优势被越来越多人使用，逐渐成为一个发展的趋势。
二、信用证电子化所遭遇的困境
一是安全性颇受质疑。关于安全性问题，这不仅仅是信用证单据电子化所遭遇的困境，而是制约整个电子商务发展遇到的瓶颈问题之一，电子商务的安全性问题使得它的发展裹足不前。电子商务是一个基于数据共享的网络系统，因此数据在传播过程中容易遭到信息被截取、篡改、身份识别和黑客，没有完善的防范技术，容易导致收件方所收到的电子文件被窜改或资料已泄露，这使得交易存在着一些安全隐患。
二是信用证欺诈行为。现在连货币名画都被伪造，说实在，信用证伪造就很容易，且不说信用证可以是伪造而即使有些信用证按合法程序开出，单据是真实的而贸易关系却是虚假的，可以是一方有欺诈行为也可以是双方合谋起来骗取银行的付款。按照信用证的特点，只要单证条款完全一致，银行就要无条件付款。信用证这个特点就使犯罪分子轻易得手。如2000年的牟其中信用证诈骗案。可见信用证诈骗很容易发生。因为按照《UCP500》第三条规定，银行审核信用证规定的所有单据，以确定其表面上是否与信用证条款相符后即可付款。而银行方面却无义务去核对收益人（出口方）所提供的单据的真实性，这无疑给存心欺诈的犯罪分子提供空子。信用证电子化虽然解决了合同条款填写的标准化，却无法去避免显示现实生活中欺诈行为的存在，因此，解决信用证事实真实性是解决信用证电子化瓶颈问题的关键。
三是资金问题。国内的外贸企业一般都是中小型企业，全部实现电子化在现阶段显然有一定的难度，很多外贸企业虽然建立有自己的网站和把一些业务流程实现电子化，但很多步骤仍然脱离不了人工操作，投资一个信息化系统不是一般中小企业能承受的，需要大量资金和技术支撑。而且多数企业是由传统企业向电子商务发展，为了适应企业流程信息化，就要对企业流程进行一定程度上的重组，要实现企业信息化必须在人力和财力上投入巨大，因此我们可以看到很多企业都宣言企业要进行信息化，到最后往往企业的绩效还不如重组前。由此可见，人力财力也是制约企业顺利进行信息化的因素。
三、推广信用证电子化的对策
安全方面的改进：使用加密算法。为了避免传输的数据被修改，发送方往往采用一些加密算法，目前大多数采用的公开密钥体系（PKI）的加密算法。PKI是由公开密钥密码技术、数字证书、认证机构和有关公开密钥的安全策略等基本部分组成。其主要步骤是：①A用户先用Hash算法对发送发信息（即"明文"）进行运算，形成"信息摘要"，并用自己的私人密钥对其加密，从而形成数字签名。②A用户再把数字签名及自己的数字证书附在明文后面。③A用户随机产生的对称密钥（DES密钥）对明文进行加密，形成密文。④为了安全把A用户随机产生的对称密钥送达B用户，A用户用B用户的公开密钥对其进行加密，形成了数字信封。这样A用户最后把密文和数字信封一起发送给B用户。⑤B用户收到A用户的传来的密文与数字信封后，先用自己的私有密钥对数字信封进行解密，从而获得A用户的DES密钥，再用该密钥对密文进行解密，继而得到明文、A用户的数字签名及用户的数字证书。⑥为了确保“明文”的完整性，B用户把明文用Hash算法对明文进行运算，形成“信息摘要”。⑦同时B用户把A用户的数字签名用A用户的公开密钥进行解密，从而形成另一“信息摘要1”。⑧B用户把“信息摘要”与“信息摘要1”进行比较，若一致，说明收到的“明文”没有被修改过。
审核程序的改善。在前面提过，伪造信用证并不是一件难事，而且《UCP500》对信用证审核的漏洞让不法分子更有机可乘，电子格式的规范使伪电子信用证轻易通过银行的审核，从而对银行和收益人造成损失。虽然现在银行审核单据规范许多，譬如对错误和不利于贸易开展的软条款进行提醒和修改，如所提交单证与合同条款不符合的，银行会扣除一定的罚金。但總体上还要改进，如银行在付款前确认数字签名和数字证书的真伪和核查贸易事实。前者是比较容易实现的，银行只要到认证机构去核查别可知真伪。原理如下：发送方发出一份完整的电子文件包括文明，加密形成的数字签名和用户A的数字证书，因为数字证书都有其唯一的序列号和签名算法（加密方法），因此不法分子不可能得到一个有效的证书号码，如果在认证机构不能查到该证书，该证书就不能避免伪造的可能，银行可以延迟付款待证实证书的真实性后付款。而后者则比较难实现，因此对外贸易是往往涉及多方，追究贸易的真实性在实践上具有一定的难度。
政府加紧完善法律体制，建立相关的法律保护。南德集团牟其中诈骗信用证的案子一波三折，在判定该案件到底是刑事审判还是民事审判没有很好的判断标准，而中国现行却还没有相关的法律是针对信用证诈骗。避免日后不法分子利用该法律空白进行欺诈信用证套取资金，政府应加紧对这方面的立法。
信用证的立法，最重要是区分好金融欺诈和金融诈骗，因为在法律条文里，诈骗和欺诈区分十分清楚，诈骗是一个刑法上的概念，违反刑法要负上刑事监禁；而欺诈是一个民法的概念，违反刑法只是金钱上的处罚。因此很多国际贸易信用证纠纷案中，被告为了逃脱刑事责任而宁愿背负欺诈罪名。所以信用证的立法是必需的。
四、结束语
只有建立一个良好的硬环境（法律规章和人才）和软环境（安全和信息化技术），电子信用证才会得以发展和传播，虽然在其发展过程中会遇到更多的难题，但随着人们不断运用，在逐渐熟悉以后人们会更容易找到解决的方法和不停去改善。电子信用证技术成熟发展，为中国在世界贸易提供一个很好的平台，使在国际贸易中更有竞争力。
参考文献
[1] 刘刚.关于信用证单证审核中的风险问题探讨[J].社科与经济信息.2002，9.
[2] 侯万龙.电子信用证安全性的法律问题研究[J] .廊坊师范学院学报.2004,9.
[3] 郭泳.EDI贸易方式在国际贸易实务中的应用[J] .江汉石油职工大学学报.2005, 1.
关键词：信用证；电子化；EDI；瓶颈
网络作为一种新兴产物，首先由西方发达国家研究出来，其无边界性和传播自由性使其迅速向世界各国传播开来，中国作为经济自由开放的国家，也深受这一冲击力的影响，外贸企业作为一个国内与国际贸易的纽带，首当其冲接受这一挑战。企业为了迎接这一冲击，纷纷走上了信息化和电子化的道路。从建立网站和企业信息化建设，到信用证和单据都渗透商务电子化处理的转变。本文就电子信用证广泛应用的同时所遭遇了瓶颈问题进行探讨。
一、信用证电子化的必要性
信用证支付是国际贸易常用的一种支付手段。国际贸易由于空间的差异，交易双方根本不能很好地了解对方的状况，信息的不对称往往是贸易欺诈的存在的根源。使用信用证可以在一定程度上缓和交易双方的不信任，因为信用证是以交易双方银行的信用为担保，银行信用相对于商业信用而言更能让双方有认同感。但在信用证支付的实际应用中，由于所涉及的当事人较多（通常涉及有九方面之多）和囊括条款之多往往导致信用证在流通过程出现条款输入错误，在《UCP500》第三条规定，信用证的原则是单证严格符合。只要单据严格一致，开证行才会无条件付款，如果其中任何一个环节出现纰漏都可能导致买方收不到货物或者卖方收不到货款，甚至整个贸易流程要从新开始处理，而根本不是依据实际贸易情况。信用证电子化就可以解决这一矛盾，其标准化格式使得单证输入错误率大大减少，一旦电子信用证生成，传输时也不再需要重复输入，这样进一步减少重复输入错误发生的概率。在传统的国际贸易中，单证的输入是人工输入，即使后来出现的传真和电话都无法摆脱重复输入带来的高错误率。同时电子化的快速流转性、易于存储和无纸化还大大节约了交易的运营成本，因此，使用电子信用证凭籍自身优势被越来越多人使用，逐渐成为一个发展的趋势。
二、信用证电子化所遭遇的困境
一是安全性颇受质疑。关于安全性问题，这不仅仅是信用证单据电子化所遭遇的困境，而是制约整个电子商务发展遇到的瓶颈问题之一，电子商务的安全性问题使得它的发展裹足不前。电子商务是一个基于数据共享的网络系统，因此数据在传播过程中容易遭到信息被截取、篡改、身份识别和黑客，没有完善的防范技术，容易导致收件方所收到的电子文件被窜改或资料已泄露，这使得交易存在着一些安全隐患。
二是信用证欺诈行为。现在连货币名画都被伪造，说实在，信用证伪造就很容易，且不说信用证可以是伪造而即使有些信用证按合法程序开出，单据是真实的而贸易关系却是虚假的，可以是一方有欺诈行为也可以是双方合谋起来骗取银行的付款。按照信用证的特点，只要单证条款完全一致，银行就要无条件付款。信用证这个特点就使犯罪分子轻易得手。如2000年的牟其中信用证诈骗案。可见信用证诈骗很容易发生。因为按照《UCP500》第三条规定，银行审核信用证规定的所有单据，以确定其表面上是否与信用证条款相符后即可付款。而银行方面却无义务去核对收益人（出口方）所提供的单据的真实性，这无疑给存心欺诈的犯罪分子提供空子。信用证电子化虽然解决了合同条款填写的标准化，却无法去避免显示现实生活中欺诈行为的存在，因此，解决信用证事实真实性是解决信用证电子化瓶颈问题的关键。
三是资金问题。国内的外贸企业一般都是中小型企业，全部实现电子化在现阶段显然有一定的难度，很多外贸企业虽然建立有自己的网站和把一些业务流程实现电子化，但很多步骤仍然脱离不了人工操作，投资一个信息化系统不是一般中小企业能承受的，需要大量资金和技术支撑。而且多数企业是由传统企业向电子商务发展，为了适应企业流程信息化，就要对企业流程进行一定程度上的重组，要实现企业信息化必须在人力和财力上投入巨大，因此我们可以看到很多企业都宣言企业要进行信息化，到最后往往企业的绩效还不如重组前。由此可见，人力财力也是制约企业顺利进行信息化的因素。
三、推广信用证电子化的对策
安全方面的改进：使用加密算法。为了避免传输的数据被修改，发送方往往采用一些加密算法，目前大多数采用的公开密钥体系（PKI）的加密算法。PKI是由公开密钥密码技术、数字证书、认证机构和有关公开密钥的安全策略等基本部分组成。其主要步骤是：①A用户先用Hash算法对发送发信息（即"明文"）进行运算，形成"信息摘要"，并用自己的私人密钥对其加密，从而形成数字签名。②A用户再把数字签名及自己的数字证书附在明文后面。③A用户随机产生的对称密钥（DES密钥）对明文进行加密，形成密文。④为了安全把A用户随机产生的对称密钥送达B用户，A用户用B用户的公开密钥对其进行加密，形成了数字信封。这样A用户最后把密文和数字信封一起发送给B用户。⑤B用户收到A用户的传来的密文与数字信封后，先用自己的私有密钥对数字信封进行解密，从而获得A用户的DES密钥，再用该密钥对密文进行解密，继而得到明文、A用户的数字签名及用户的数字证书。⑥为了确保“明文”的完整性，B用户把明文用Hash算法对明文进行运算，形成“信息摘要”。⑦同时B用户把A用户的数字签名用A用户的公开密钥进行解密，从而形成另一“信息摘要1”。⑧B用户把“信息摘要”与“信息摘要1”进行比较，若一致，说明收到的“明文”没有被修改过。
审核程序的改善。在前面提过，伪造信用证并不是一件难事，而且《UCP500》对信用证审核的漏洞让不法分子更有机可乘，电子格式的规范使伪电子信用证轻易通过银行的审核，从而对银行和收益人造成损失。虽然现在银行审核单据规范许多，譬如对错误和不利于贸易开展的软条款进行提醒和修改，如所提交单证与合同条款不符合的，银行会扣除一定的罚金。但總体上还要改进，如银行在付款前确认数字签名和数字证书的真伪和核查贸易事实。前者是比较容易实现的，银行只要到认证机构去核查别可知真伪。原理如下：发送方发出一份完整的电子文件包括文明，加密形成的数字签名和用户A的数字证书，因为数字证书都有其唯一的序列号和签名算法（加密方法），因此不法分子不可能得到一个有效的证书号码，如果在认证机构不能查到该证书，该证书就不能避免伪造的可能，银行可以延迟付款待证实证书的真实性后付款。而后者则比较难实现，因此对外贸易是往往涉及多方，追究贸易的真实性在实践上具有一定的难度。
政府加紧完善法律体制，建立相关的法律保护。南德集团牟其中诈骗信用证的案子一波三折，在判定该案件到底是刑事审判还是民事审判没有很好的判断标准，而中国现行却还没有相关的法律是针对信用证诈骗。避免日后不法分子利用该法律空白进行欺诈信用证套取资金，政府应加紧对这方面的立法。
信用证的立法，最重要是区分好金融欺诈和金融诈骗，因为在法律条文里，诈骗和欺诈区分十分清楚，诈骗是一个刑法上的概念，违反刑法要负上刑事监禁；而欺诈是一个民法的概念，违反刑法只是金钱上的处罚。因此很多国际贸易信用证纠纷案中，被告为了逃脱刑事责任而宁愿背负欺诈罪名。所以信用证的立法是必需的。
四、结束语
只有建立一个良好的硬环境（法律规章和人才）和软环境（安全和信息化技术），电子信用证才会得以发展和传播，虽然在其发展过程中会遇到更多的难题，但随着人们不断运用，在逐渐熟悉以后人们会更容易找到解决的方法和不停去改善。电子信用证技术成熟发展，为中国在世界贸易提供一个很好的平台，使在国际贸易中更有竞争力。
参考文献
[1] 刘刚.关于信用证单证审核中的风险问题探讨[J].社科与经济信息.2002，9.
[2] 侯万龙.电子信用证安全性的法律问题研究[J] .廊坊师范学院学报.2004,9.
[3] 郭泳.EDI贸易方式在国际贸易实务中的应用[J] .江汉石油职工大学学报.2005, 1.