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作为评估银行在非正常经营环境中抗压能力的一项工具，压力测试通过估算银行在遭遇小概率事件等极端不利情况时可能发生的损失，对测试对象的稳定性做出判断。因此压力测试是银行在正常经营环境中风险管理的重要补充。随着风险计量水平不断的提高，压力测试在国际金融领域的应用不断成熟。近年来压力测试已经成为了国际上评估单家银行乃至整个银行体系的重要工具。
目前在学术研究和实务应用中都习惯于按照风险类型分开进行压力测试。这种做法所得到的结果并不能简单相加，并且忽略了风险之间的相互作用容易造成对风险低估。
针对上述弊端，本文在Drehmann(2008)的框架基础上，提出了适用于我国银行的利率风险和信用风险的综合压力测试设计。第一步，本文在设计中引入了我国国债收益率曲线拟合模型。国债收益率曲线变化反映了银行面临的利率风险，一方面通过银行资产负债的定价影响银行的主要收入来源--利息差，一方面通过市场利率水平影响银行的经济价值。第二步，本文在设计中建立了基于我国上市银行报表数据的Wilson式信用风险计量模型。该模型输出变量将影响银行资产负债的定价和市场利率。两个模型的结合为利率风险和信用风险的综合测试创造了条件。第三步，本文对Drehmann(2008)提出的报表模板进行修正。银行报表模板在测试初期有效的简化了输入端的银行报表数据。在测试运行中，将银行面临的利率风险和信用风险有机结合，为综合测试提供了载体。模板还通过一些设定保证了在测试过程中动态测试的效果，即上一期末经过重新平衡的资产负债表将根据当期的利率和违约率计算出当期的利润、资本金充足率、经济价值，然后重新平衡资产负债表后再进入下一期。最后，根据压力场景对选取的上市银行施加冲击。将得到的测试结果与基准场景下的进行比较，并根据判别标准做出了关于测试对象稳定性的判断。
本文中根据测试运行结果得出的结论是：
第一，本文提出的设计方案将两种风险的测试结果有机综合后反映在各项指标中，较好的克服了分开测试后结果不可加性的缺点。第二，设计方案较好的弥补了利率风险压力测试中缺口模型的不足。第三，测试中所达到的动态效果，较以往仅针对施压当期的静态测试提供了更多的信息。
本文的创新之处在于：
第一，将我国国债收益率曲线拟合模型引入了压力测试框架中，弥补了以往测试中计量模型的一些不足；第二，建立了基于我国上市银行报表数据的信用风险计量模型，并且在选择反映贷款违约率的指标时，兼顾数据的有效性和可得性；第三，修正Drehmann(2008)的综合压力测试中的银行报表模板的设定，使模板更加贴近实务要求；第四，是综合压力测试在实证基础上的首次尝试。