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随着市场经济的发展,中国中小企业的融资难问题受到社会各方面的重视,发展关系型贷款模式被认为是解决中小企业融资难的一个主要手段,而信用评价则是发展关系型贷款需要解决的关键问题之一。我国在中小企业信用评价体系方面的理论研究与实践探索均落后于世界其他主要国家。在实践中,我国地方性小金融机构在涉及到关系型贷款的发放时,或采用普通信贷的信用评价体系,或直接基于经验法进行信用评价,缺乏一套针对性强、实用性强的信用评价指标体系。随着中国相关理论研究的发展和实施关系型贷款评价体系的环境日趋成熟,关系型贷款评价方法必将在解决中小企业融资难问题上发挥重要作用。
本文主要采取规范分析和实证检验的方法,以国内外关系型贷款理论和信用评价理论为指导,在全面调研并掌握关系型贷款运行与信用特点的基础上,借鉴普通贷款的信用评价指标体系和金融机构的具体做法,以德尔菲一层次分析法为基本工具,采用理论分析与实证分析相结合、定性研究与定量研究相结合的方法,构建出适用性较强的关系型贷款客户信用评价体系,并以台州市商业银行的贷款实践为例,对一家小企业进行信用评价来检验本信用评价体系的适用性。
结构上本文分为四个部分。第一章介绍选题背景,从中小企业融资难的现状入手,分析关系型贷款缓解其融资困难的可行性；同时通过梳理文献,得出已有文献对于关系型贷款研究的薄弱环节,从而提出本文研究的核心问题:如何建立关系型贷款推广普及所需的信用评价体系。
第二部分主要在对关系型贷款进行界定的基础上,以美国、德国、开本为例分析关系型贷款在各国的发展情况,为我国发展关系型贷款提供借鉴,进一步总结出关系型贷款的信用评价特征,为后文信用评价体系的构建提供理论支撑。随后本文对我国信用评价技术的发展进行了分析,提出关系型贷款特有的风险要素为模型指标的筛选指明方向。
第三部分主要是关系型贷款客户信用评价要素分析与体系的构建。该部分是本文的重点。首先介绍本文采用的分析方法即德尔菲一层次分析法；然后通过现场调查和问卷调查相结合,对关系型贷款信用评价要素进行分析,结合财务指标、非财务指标以及长期关系在客户评价中所起的重要作用,得出构建信用评价体系所需的一系列要素指标;最后使用层次分析法工具Yaahp建模和数据处理,确定信用评价指标和各指标的权重,构建得出关系型贷款客户信用评价体系。
第四部分是关系型贷款客户评价的案例分析。以台州市商业银行的一家小企业客户为案例,对其进行完整的信用评价。案例证明采用本文所构建的评价体系所得结果被银行所认可,体系的推广使用有望对银行自身的信用评价体系建设产生积极作用。
本文所构建的客户信用评价指标体系既包括了财务指标等硬信息,也涵盖了从软信息中获取的定性分析指标,共设立了客户素质、产品与市场、负债能力、经营能力和担保与环境等五个方面21项二级指标,并引入了“负债能力”指标来取代通常使用的“偿债能力”,运用“存款贷款比”、“净值贷款比”等指标分析客户承受债务的能力。模型较好的体现关系型贷款的特点,有利于银行对关系型贷款的信用风险进行更好的预测和控制。
本文在信用评价和关系型贷款理论研究上取得了一定突破。首先,本文采用了德尔菲一层次分析法为基本工具,优化了决策过程。其次,提出了“负债能力”等创新性指标,丰富了现有的信用评价指标体系。第三,构建了适用性较强的关系型贷款客户信用评价体系,并尝试通过实践检验来考察这一评价体系是否符合银行对客户信用评价体系的需求。研究结果表明,本文所构建的客户信用评价体系较好的体现了关系型贷款的信用评价特点,符合银行对客户信用评价体系的需求,有利于提高地方小金融机构的信贷管理技术和关系型贷款的风险控制,对商业银行的发展和解决微小经济主体融资难题、促进微小经济主体发展壮大和社会就业等都有一定的现实意义。