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保险经纪公司是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务的机构。作为保险中介市场的重要组成部分，保险经纪公司的出现打破了保险市场旧有的利益格局，加重了被保险人一方的砝码，使保险市场的天平逐渐趋于平衡。但是，经过12年的快速发展和对内部控制和风险管理的忽视之后，我国保险经纪业面临的问题越来越突出，如诚信缺失、短期行为盛行、违规操作普遍等。这些问题不仅制约着我国保险经纪业的发展，对于我国保险市场的整体发展也有很大影响。 同时，近年来我国保险经纪行业所处的环境也发生了很大的变化，不少国际大型股权投资机构借中国保监会鼓励保险中介机构上市融资的机会加大对国内市场的争夺力度。而我国保险经纪市场发展严重滞后的现状是不争的事实，原本可以借鉴和效仿西方的发展模式，慢慢着力培育与发展，但在当今竞争日趋白热化，经济日趋全球化的开放浪潮冲击下，已不允许我们“而今迈步从头越”了。在市场竞争压力下，高速度的业务发展与相对落后的内部管理必然会使保险经纪公司在经营上存在一定的风险隐患，一旦这些风险隐患被激发，业务发展积累的业绩将被毁于一旦。 纵观国内外企业发展史上大大小小的失败案例，毫不夸张地说，企业失败的本质都可以归咎为内部控制和风险管理的失效。内部控制和风险管理涉及企业运营的各个层次，包括各项业务、流程中的各个环节和企业中的每一个成员。如何建立一套严谨规范、行之有效的风险控制体系，以便企业防忠于未然，增强企业的抗风险能力，己然成为企业，特别是正在发展中的中国保险经纪行业的当务之急。 作者在保险经纪公司工作的10年间，见证了中国保险经纪行业的起步和发展，可以说与中国的保险经纪行业共同成长，但近年来随着一些违法违规案件的频繁发生，暴露了我国保险经纪公司所面临的问题。究其根源，主要在于内部控制和风险管理意识的淡漠和自身风险控制手段的落后。可以预见，整个保险经纪行业全面提升内部控制和风险管理水平，全力打造风控文化将成为一种趋势。 基于以上背景，作者以从业的HT保险经纪公司为研究对象，结合风险管理、内部控制相关理论和自身实践经验，对保险经纪公司风险管理现状进行分析和思考，对存在问题的原因进行深入剖析，根据实际案例提出完善保险经纪公司内部控制和风险管理的具体措施，以期有助于完善HT保险经纪公司风险控制体系，着力解决该行业在内部控制和风险管理中存在的实际问题。保险经纪公司的内部控制和风险管理水平已经逐渐成为其核心竞争力，没有风险控制不一定发生错误和弊端，但发生错误和弊端一定是缺乏风险控制，风险控制体系的建设和完善是一个长期性、复杂性和艰巨性的工作，研究保险经纪公司内部控制和风险管理具有深远的现实意义。