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[摘要] 航运业作为一种高风险的行业只有对风险进行系统有效的管理才能在激烈竞争的市场中求生存、谋发展。本文对航运企业的风险类型以及风险管理评估方法进行了研究，希望可以通过科学有效的风险管理减小航运企业的潜在损失，实现预定目标和利益。
[关键词］航运企业；风险；评估
中图分类号：C29文献标识码： A
1、引言
航运业是具有特殊风险的产业，从投资到生产无不充满着风险，特别是由于航运需求的派生性，决定了航运生产的被动性和依赖性，更加剧了航运业的风险性。航运业是需要巨额投资的资本密集型产业，随着船舶的大型化，现代化和高技术化，投资额越来越大，投资风险也就更大。
2、航运企业的风险概述
企业风险具有广泛性，它几乎存在于企业生产经营活动的每一个角落，航运企业也不例外。由于航运企业属于需要巨额投资的资本密集型产业，具有高投入、周期长和低回报的特征；航运市场不仅受世界经济、国际贸易的影响，也受政治因素、自然因素等影响；由于航运需求的派生性，导致航运生产具有被动性与依赖性。所以，航运业从投资购买开始到投人营运、承载货物、海上运输、进出港口直至交付货物，都存在其它产业所不具有的特殊风险。
3、常用的系统评估方法介绍
3.1层次分析法
层次分析法（Analytic Hierarchy Process，简称AHP）是对一些较为复杂、较为模糊的问题作出决策的简易方法，它特别适用于那些难于完全定量分析的问题。它是美国运筹学家T. L.Saaty 教授于70年代初期提出的一种简便、灵活而又实用的多准则决策方法。
人们在进行社会的、经济的以及科学管理领域问题的系统分析中，面临的常常是一个由相互关联、相互制约的众多因素构成的复杂而往往缺少定量数据的系统。层次分析法为这类问题的决策和排序提供了一种新的、简洁而实用的建模方法。
运用层次分析法建模，大体上可按下面四个步骤进行：
⑴建立递阶层次结构模型；
⑵构造出各层次中的所有判断矩阵；
⑶层次单排序及一致性检验；
⑷层次总排序及一致性检验。
3.2模糊综合评价法
模糊综合评价是通过构造等级模糊子集把反映被评事物的模糊指标进行量化(即确定隶属度)，然后利用模糊变换原理对各指标综合。
评价步骤：
⑴确定评价对象的因素论域
个评价指标，
⑵确定评语等级论域
，即等级集合。每一个等级可对应一个模糊子集。
⑶建立模糊关系矩阵
在构造了等级模糊子集后，要逐个对被评事物从每个因素上进行量化，即确定从单因素来看被评事物对等级模糊子集的隶属度，进而得到模糊关系矩阵【14】：
矩阵中第行第列元素，表示某个被评事物从因素来看对等级模糊子集的隶属度。一个被评事物在某个因素方面的表现，是通过模糊向量来刻画的，而在其他评价方法中多是由一个指标实际值来刻画的，因此，从这个角度讲模糊综合评价要求更多的信息。
⑷确定评价因素的权向量
在模糊综合评价中，确定评价因素的权向量：。权向量中的元素本质上是因素对模糊子的隶属度。本文使用层次分析法来确定评价指标间的相对重要性次序。从而确定权系数，并且在合成之前归一化。即
，，
⑸合成模糊综合评价结果向量
利用合适的算子将与各被评事物的进行合成，得到各被评事物的模糊综合评价结果向量。即：
其中是由与的第列运算得到的，它表示被评事物从整体上看对等级模糊子集的隶属程度。
⑹对模糊综合评价结果向量进行分析
实际中最常用的方法是最大隶属度原则，但在某些情况下使用会有些很勉强，损失信息很多，甚至得出不合理的评价结果。提出使用加权平均求隶属等级的方法，对于多个被评事物并可以依据其等级位置进行排序。
3.3灰色评价方法
灰色系统的概念是由英国科学家艾什比(W·R·Ashby)所提出的“黑箱”(BlackBox)概念发展演进而来，是自动控制和运筹学相结合的产物。艾什比利用黑箱来描述那些内部结构、特性、参数全部未知而只能从对象外部和对象运动的因果关系及输出输入关系来研究的一類事物。“黑”表示信息未知；“白”表示信息完全明确。然而，人们在社会经济以及科研活动中，经常会遇到信息不完全的情况，即介于“黑”和“白”之间的“灰色地带”。如：
a. 系统因素不完全明确；
b. 因素关系不完全清楚；
c. 系统结构不完全了解；
d. 系统的作用原理不完全明了。
这就给人们的认识带来了一定的困难。因此中国学者邓聚龙教授于1982年提出了研究少数据、不确定性的理论——灰色系统理论（Grey Theory）。
所谓灰色系统是指部分信息已知而部分信息未知的系统；灰色系统理论以“部分信息已知，部分信息未知”的“小样本”、“贫信息”不确定性系统为研究对象，主要通过对“部分”已知信息的生成、开发，提取有价值的信息，实现对系统运行行为、演化规律的正确描述和有效监控，是一种研究少数据、贫信息、不确定性问题的新方法。灰色系统模型对实验观测数据没有特殊的要求和限制，在分析少数据的特征、了解少数据的行为表现、探讨少数据的潜在机制以及综合少数据的现象基础上，揭示少数据、少信息背景下事物的演化规律，因此应用领域十分宽广。
3.3.1灰色评估法的步骤
(1) 灰色聚类因子的选定，即参与灰色聚类分析的主要参数，其中包括灰色聚类对象、灰色聚类指标和灰类。
①选定参与比较分析的个航运风险，并对其进行编号，从而得到灰色聚类中的对象集，分别记为；
②根据前阶段分析得到影响企业的风险的个关键属性，并对其进行编号，这些属性将作为灰色聚类中的指标集，分别记为；
③根据实际情况和评估的需要，将评价结果进行类别划分（如：风险发生可能性极大，风险发生可能性较大，风险有一定可能发生，风险发生的可能性较小，风险发生的可能性很小），这种划分将作为灰色聚类中结果的种灰类，对其进行编号，得到聚类灰类。
(2) 由主观主体（如：专家）对不同对象（风险）的每一个关键属性进行评分（分值为0-100），测定对象关于指标的样本值，写出样本矩阵A。
(3) 结合层次分析法对风险的各个属性进行权值的计算，各权重满足，且。
(4) 确定分类阈值，即按照指标的评分标准对区分各个灰类的分界数进行断定，并将其分别记为，比如：100—80为风险发生的可能性极大，80—60为风险发生的可能性较大，60—40为风险发生有一定的可能性，40—20为风险发生的可能性较小，20以下为风险发生可能性很小等等。
(5) 将对象关于指标的样本矩阵A进行白化处理，就是将模糊的灰色的评价用数学方法进行转化，使之“变白”，成为可以精确度量的数值，这个过程就是“白化”。
“白化”过程中最为关键的就是确定将灰值向白值转化的白化权函数。根据以往经验和定性分析结论来构造指标子类的白化权函数并求解的值；
本文根据经典白化权函数，将各子类的白化权函数定义如下。
①第一灰类 “最差” ，其白化函数是：
②中间灰类，其白化函数是：
③第灰类“最好” ，其白化函数是：
(6) 计算定权的聚类系数和，即将对象的每个指标属于第灰类的白化数值依据指标权重进行求和，得到对象属于灰类的聚类系数，计算公式是：
(7) 由以上步骤计算结果得到对象的灰色聚类系数向量为。
(8) 对每一个参与评价的对象反复执行以上评价过程步骤（5）至（7），并综合每个对象的灰色聚类向量系数，可得灰色聚类系数矩阵：
(9) 根据对象的灰色聚类系数向量进行聚类分析，由，判定对象属于灰类，。
4、结语
风险评估包括风险辨识、风险分析和风险评价三个过程，即必须通过系统的、采用统一的标准辨明航运企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。同时，风险评估也是一个动态的过程，必须持续定期或不定期的重复上述三个步骤，以明确航运企业所面临的风险的变化趋势。航运企业只有建立起全面风险管理的长效机制，对风险进行系统、动态、有效的评估，才能在激烈竞争的市场中求生存。
【参 考 文 献】
[1]常桂彬.航运企业风险管理研究[D].上海海事大学,2008.
[2]黄晓晖；戎文莹；邓自云.浅议航运企业风险管理及内部控制[J].建设交通财会,2006年 11期.
[3]赵刚.航运企业经营管理[M].北京:人民交通出版社，2006.
[关键词］航运企业；风险；评估
中图分类号：C29文献标识码： A
1、引言
航运业是具有特殊风险的产业，从投资到生产无不充满着风险，特别是由于航运需求的派生性，决定了航运生产的被动性和依赖性，更加剧了航运业的风险性。航运业是需要巨额投资的资本密集型产业，随着船舶的大型化，现代化和高技术化，投资额越来越大，投资风险也就更大。
2、航运企业的风险概述
企业风险具有广泛性，它几乎存在于企业生产经营活动的每一个角落，航运企业也不例外。由于航运企业属于需要巨额投资的资本密集型产业，具有高投入、周期长和低回报的特征；航运市场不仅受世界经济、国际贸易的影响，也受政治因素、自然因素等影响；由于航运需求的派生性，导致航运生产具有被动性与依赖性。所以，航运业从投资购买开始到投人营运、承载货物、海上运输、进出港口直至交付货物，都存在其它产业所不具有的特殊风险。
3、常用的系统评估方法介绍
3.1层次分析法
层次分析法（Analytic Hierarchy Process，简称AHP）是对一些较为复杂、较为模糊的问题作出决策的简易方法，它特别适用于那些难于完全定量分析的问题。它是美国运筹学家T. L.Saaty 教授于70年代初期提出的一种简便、灵活而又实用的多准则决策方法。
人们在进行社会的、经济的以及科学管理领域问题的系统分析中，面临的常常是一个由相互关联、相互制约的众多因素构成的复杂而往往缺少定量数据的系统。层次分析法为这类问题的决策和排序提供了一种新的、简洁而实用的建模方法。
运用层次分析法建模，大体上可按下面四个步骤进行：
⑴建立递阶层次结构模型；
⑵构造出各层次中的所有判断矩阵；
⑶层次单排序及一致性检验；
⑷层次总排序及一致性检验。
3.2模糊综合评价法
模糊综合评价是通过构造等级模糊子集把反映被评事物的模糊指标进行量化(即确定隶属度)，然后利用模糊变换原理对各指标综合。
评价步骤：
⑴确定评价对象的因素论域
个评价指标，
⑵确定评语等级论域
，即等级集合。每一个等级可对应一个模糊子集。
⑶建立模糊关系矩阵
在构造了等级模糊子集后，要逐个对被评事物从每个因素上进行量化，即确定从单因素来看被评事物对等级模糊子集的隶属度，进而得到模糊关系矩阵【14】：
矩阵中第行第列元素，表示某个被评事物从因素来看对等级模糊子集的隶属度。一个被评事物在某个因素方面的表现，是通过模糊向量来刻画的，而在其他评价方法中多是由一个指标实际值来刻画的，因此，从这个角度讲模糊综合评价要求更多的信息。
⑷确定评价因素的权向量
在模糊综合评价中，确定评价因素的权向量：。权向量中的元素本质上是因素对模糊子的隶属度。本文使用层次分析法来确定评价指标间的相对重要性次序。从而确定权系数，并且在合成之前归一化。即
，，
⑸合成模糊综合评价结果向量
利用合适的算子将与各被评事物的进行合成，得到各被评事物的模糊综合评价结果向量。即：
其中是由与的第列运算得到的，它表示被评事物从整体上看对等级模糊子集的隶属程度。
⑹对模糊综合评价结果向量进行分析
实际中最常用的方法是最大隶属度原则，但在某些情况下使用会有些很勉强，损失信息很多，甚至得出不合理的评价结果。提出使用加权平均求隶属等级的方法，对于多个被评事物并可以依据其等级位置进行排序。
3.3灰色评价方法
灰色系统的概念是由英国科学家艾什比(W·R·Ashby)所提出的“黑箱”(BlackBox)概念发展演进而来，是自动控制和运筹学相结合的产物。艾什比利用黑箱来描述那些内部结构、特性、参数全部未知而只能从对象外部和对象运动的因果关系及输出输入关系来研究的一類事物。“黑”表示信息未知；“白”表示信息完全明确。然而，人们在社会经济以及科研活动中，经常会遇到信息不完全的情况，即介于“黑”和“白”之间的“灰色地带”。如：
a. 系统因素不完全明确；
b. 因素关系不完全清楚；
c. 系统结构不完全了解；
d. 系统的作用原理不完全明了。
这就给人们的认识带来了一定的困难。因此中国学者邓聚龙教授于1982年提出了研究少数据、不确定性的理论——灰色系统理论（Grey Theory）。
所谓灰色系统是指部分信息已知而部分信息未知的系统；灰色系统理论以“部分信息已知，部分信息未知”的“小样本”、“贫信息”不确定性系统为研究对象，主要通过对“部分”已知信息的生成、开发，提取有价值的信息，实现对系统运行行为、演化规律的正确描述和有效监控，是一种研究少数据、贫信息、不确定性问题的新方法。灰色系统模型对实验观测数据没有特殊的要求和限制，在分析少数据的特征、了解少数据的行为表现、探讨少数据的潜在机制以及综合少数据的现象基础上，揭示少数据、少信息背景下事物的演化规律，因此应用领域十分宽广。
3.3.1灰色评估法的步骤
(1) 灰色聚类因子的选定，即参与灰色聚类分析的主要参数，其中包括灰色聚类对象、灰色聚类指标和灰类。
①选定参与比较分析的个航运风险，并对其进行编号，从而得到灰色聚类中的对象集，分别记为；
②根据前阶段分析得到影响企业的风险的个关键属性，并对其进行编号，这些属性将作为灰色聚类中的指标集，分别记为；
③根据实际情况和评估的需要，将评价结果进行类别划分（如：风险发生可能性极大，风险发生可能性较大，风险有一定可能发生，风险发生的可能性较小，风险发生的可能性很小），这种划分将作为灰色聚类中结果的种灰类，对其进行编号，得到聚类灰类。
(2) 由主观主体（如：专家）对不同对象（风险）的每一个关键属性进行评分（分值为0-100），测定对象关于指标的样本值，写出样本矩阵A。
(3) 结合层次分析法对风险的各个属性进行权值的计算，各权重满足，且。
(4) 确定分类阈值，即按照指标的评分标准对区分各个灰类的分界数进行断定，并将其分别记为，比如：100—80为风险发生的可能性极大，80—60为风险发生的可能性较大，60—40为风险发生有一定的可能性，40—20为风险发生的可能性较小，20以下为风险发生可能性很小等等。
(5) 将对象关于指标的样本矩阵A进行白化处理，就是将模糊的灰色的评价用数学方法进行转化，使之“变白”，成为可以精确度量的数值，这个过程就是“白化”。
“白化”过程中最为关键的就是确定将灰值向白值转化的白化权函数。根据以往经验和定性分析结论来构造指标子类的白化权函数并求解的值；
本文根据经典白化权函数，将各子类的白化权函数定义如下。
①第一灰类 “最差” ，其白化函数是：
②中间灰类，其白化函数是：
③第灰类“最好” ，其白化函数是：
(6) 计算定权的聚类系数和，即将对象的每个指标属于第灰类的白化数值依据指标权重进行求和，得到对象属于灰类的聚类系数，计算公式是：
(7) 由以上步骤计算结果得到对象的灰色聚类系数向量为。
(8) 对每一个参与评价的对象反复执行以上评价过程步骤（5）至（7），并综合每个对象的灰色聚类向量系数，可得灰色聚类系数矩阵：
(9) 根据对象的灰色聚类系数向量进行聚类分析，由，判定对象属于灰类，。
4、结语
风险评估包括风险辨识、风险分析和风险评价三个过程，即必须通过系统的、采用统一的标准辨明航运企业面临的风险，将辨识出的风险进行定性和定量的分析，评价风险对企业目标的影响。同时，风险评估也是一个动态的过程，必须持续定期或不定期的重复上述三个步骤，以明确航运企业所面临的风险的变化趋势。航运企业只有建立起全面风险管理的长效机制，对风险进行系统、动态、有效的评估，才能在激烈竞争的市场中求生存。
【参 考 文 献】
[1]常桂彬.航运企业风险管理研究[D].上海海事大学,2008.
[2]黄晓晖；戎文莹；邓自云.浅议航运企业风险管理及内部控制[J].建设交通财会,2006年 11期.
[3]赵刚.航运企业经营管理[M].北京:人民交通出版社，2006.