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【摘 要】中小企业是国民经济的重要组成部分，对国民经济的发展起着重要作用。然而，近年来随着经济的发展和环境的变化，中小企业的发展面临着众多问题，其中最为突出的是融资难问题。本将对中小企业融资难问题进行具体分析，并提出相应的措施。
【关键词】中小企业；融资；国民经济
一、中小企业自身原因
（1）中小企业的企业形象差。第一，中小企业规模小，经营风险大。在我国，由于中小企业规模小，导致它们既不关注又没有能力引入先进技术和生产设备，从而产品结构单一，科技含量差，而且对外部环境的变化反应敏感，抵御风险能力差；第二，财务制度不健全，诚信缺失。中小企业缺乏完善的内部控制制度和财务制度，导致会计账目混乱、设置账外账、虚报盈亏等问题严重，而且财务信息的透明制度较差，银行和其他金融机构难以通过一般途径了解企业的经营状况，加大了对中小企业放贷的风险。（2）家族式经营的弊端。在我国，中小企业大部分实行家族式管理，管理者一般都缺乏现代融资意识。其一，对现代融资工具缺乏充分的认识。经济的发展，融资方式不在局限于一种融资方式，上市融资、融资租赁、吸引外部投资者都可以帮助企业获得资金。然而，中小企业的管理者通常对此缺乏充分的认识，间单地认为融资就是单纯地向银行借款，一旦这种融资方式行不通，就只能坐以待毙，静待企业走向灭亡；其二，企业管理人员缺乏管理能力。企业保持合理的资本结构，确定适当的资产负债比，不仅可以提高企业承受财务风险的能力，而且可以促进企业的长远发展。在日常管理中，管理者可以采取措施缩短资金周转天数，提高资产利用效率来缓解资金短缺问题，而这些能力却是中小企业管理者所不具备的。（3）中小企业融资渠道窄。企业融资渠道主要有两种方式：内源融资和外源融资。内源融资主要依靠企业的自身积累。外源融资主要是在资本市场上发行企业的有价证券来获取资金。
二、外部原因
银行和其他金融机构的原因。一是银行等金融机构在放贷时遵循谨慎性原则。这就决定了它们在放贷时更加偏重于风险较低、抵押充足的企业。二是银行放贷手续繁杂，效率低。中小企业的资金需求往往是临时性的，对时效性要求较高。但银行在发放贷款时往往都规定严格的审批程序，中小企业在经过复杂的审批程序后取得贷款往往已经失去了用途。
三、政府方面的原因
政府对中小企业的扶持力度不够。长期以来，政府关注的重点是大企业的发展，而忽视了对中小企业的支持。尽管近年来，政府开始转变观念并出台一些政策来支持中小企业的发展，但由于起步较晚，尚未形成完整体系，要想在实践中发挥更大的作用还需要经过长期努力。
四、应对措施
（1）加强自身建设，改变企业形象。具体措施：一是，增加企业内部资金积累，建立储备基金，以备不时之需；二是，扩大投入，包括引入先进技术及设备，提高产品质量，增强企业抵御风险的能力；三是，改善管理，提高收益，吸引更多的外部投资者；四是，针对中小企业账目混乱，信息失真的情况，企业一方面要加强对员工的法律教育，提高法律意识，纠正违法行为。另一方面要重视员工素质培训，提高员工的知识技能，从根源上解决这一问题。（2）引入高素质人才，丰富人力资本。中小企业要努力扩大人力资本以克服自身管理不足的缺点。丰富的人力资本不仅能够保持企业的创新能力，降低企业的经营风险，吸引更多的外部投资者，而且还可以提高自有资产的利用效率，帮助企业合理筹划。（3）转变融资观念，拓宽融资渠道。当前筹资方式多种多样，企业应当转变观念，不要把眼光仅放在向银行借贷这一种方式上，开阔视野，努力拓宽融资渠道，实现中小企业的发展。（4）银行等金融机构要深化改革，支持中小企业的发展。具体措施：一是加快金融创新，建立能够为中小企业融资提供金融服务的体系；二是放宽对优质中小企业放款的限制，减少一些不必要的程序，提高贷款效率；三是重点支持一些有前途的中小企业，建立互利合作的银企关系。（5）政府应增强对中小企业的支持力度。首先，完善与中小企业相关的法律法规。一方面重塑中小企业的信用体系，通过立法要求企业建立完善的内部控制制度和财务制度，提高企业财务信息的透明度，完善监管机制，严惩逃债行为。另一方面放宽对中小企业融资的种种限制，引导金融机构加大对中小企业的支持。其次，拓宽中小企业的融资渠道，引导民间资本的发展。通过对民间资本改“堵”为“疏”，引导其支持中小企业的发展，实现经济的发展。最后，政府应当继续保持对中小企业的扶持政策，通过财政拨款、税收优惠等政策，鼓励中小企业的发展。
参 考 文 献
[1]杨令芝，周艳．中小企业融资现状、问题与创新[J]．特区经济．2007（4）
[2]熊云生，程国萍．我国中小企业融资难的成因和对策[J]．财贸研究．2006（19）
【关键词】中小企业；融资；国民经济
一、中小企业自身原因
（1）中小企业的企业形象差。第一，中小企业规模小，经营风险大。在我国，由于中小企业规模小，导致它们既不关注又没有能力引入先进技术和生产设备，从而产品结构单一，科技含量差，而且对外部环境的变化反应敏感，抵御风险能力差；第二，财务制度不健全，诚信缺失。中小企业缺乏完善的内部控制制度和财务制度，导致会计账目混乱、设置账外账、虚报盈亏等问题严重，而且财务信息的透明制度较差，银行和其他金融机构难以通过一般途径了解企业的经营状况，加大了对中小企业放贷的风险。（2）家族式经营的弊端。在我国，中小企业大部分实行家族式管理，管理者一般都缺乏现代融资意识。其一，对现代融资工具缺乏充分的认识。经济的发展，融资方式不在局限于一种融资方式，上市融资、融资租赁、吸引外部投资者都可以帮助企业获得资金。然而，中小企业的管理者通常对此缺乏充分的认识，间单地认为融资就是单纯地向银行借款，一旦这种融资方式行不通，就只能坐以待毙，静待企业走向灭亡；其二，企业管理人员缺乏管理能力。企业保持合理的资本结构，确定适当的资产负债比，不仅可以提高企业承受财务风险的能力，而且可以促进企业的长远发展。在日常管理中，管理者可以采取措施缩短资金周转天数，提高资产利用效率来缓解资金短缺问题，而这些能力却是中小企业管理者所不具备的。（3）中小企业融资渠道窄。企业融资渠道主要有两种方式：内源融资和外源融资。内源融资主要依靠企业的自身积累。外源融资主要是在资本市场上发行企业的有价证券来获取资金。
二、外部原因
银行和其他金融机构的原因。一是银行等金融机构在放贷时遵循谨慎性原则。这就决定了它们在放贷时更加偏重于风险较低、抵押充足的企业。二是银行放贷手续繁杂，效率低。中小企业的资金需求往往是临时性的，对时效性要求较高。但银行在发放贷款时往往都规定严格的审批程序，中小企业在经过复杂的审批程序后取得贷款往往已经失去了用途。
三、政府方面的原因
政府对中小企业的扶持力度不够。长期以来，政府关注的重点是大企业的发展，而忽视了对中小企业的支持。尽管近年来，政府开始转变观念并出台一些政策来支持中小企业的发展，但由于起步较晚，尚未形成完整体系，要想在实践中发挥更大的作用还需要经过长期努力。
四、应对措施
（1）加强自身建设，改变企业形象。具体措施：一是，增加企业内部资金积累，建立储备基金，以备不时之需；二是，扩大投入，包括引入先进技术及设备，提高产品质量，增强企业抵御风险的能力；三是，改善管理，提高收益，吸引更多的外部投资者；四是，针对中小企业账目混乱，信息失真的情况，企业一方面要加强对员工的法律教育，提高法律意识，纠正违法行为。另一方面要重视员工素质培训，提高员工的知识技能，从根源上解决这一问题。（2）引入高素质人才，丰富人力资本。中小企业要努力扩大人力资本以克服自身管理不足的缺点。丰富的人力资本不仅能够保持企业的创新能力，降低企业的经营风险，吸引更多的外部投资者，而且还可以提高自有资产的利用效率，帮助企业合理筹划。（3）转变融资观念，拓宽融资渠道。当前筹资方式多种多样，企业应当转变观念，不要把眼光仅放在向银行借贷这一种方式上，开阔视野，努力拓宽融资渠道，实现中小企业的发展。（4）银行等金融机构要深化改革，支持中小企业的发展。具体措施：一是加快金融创新，建立能够为中小企业融资提供金融服务的体系；二是放宽对优质中小企业放款的限制，减少一些不必要的程序，提高贷款效率；三是重点支持一些有前途的中小企业，建立互利合作的银企关系。（5）政府应增强对中小企业的支持力度。首先，完善与中小企业相关的法律法规。一方面重塑中小企业的信用体系，通过立法要求企业建立完善的内部控制制度和财务制度，提高企业财务信息的透明度，完善监管机制，严惩逃债行为。另一方面放宽对中小企业融资的种种限制，引导金融机构加大对中小企业的支持。其次，拓宽中小企业的融资渠道，引导民间资本的发展。通过对民间资本改“堵”为“疏”，引导其支持中小企业的发展，实现经济的发展。最后，政府应当继续保持对中小企业的扶持政策，通过财政拨款、税收优惠等政策，鼓励中小企业的发展。
参 考 文 献
[1]杨令芝，周艳．中小企业融资现状、问题与创新[J]．特区经济．2007（4）
[2]熊云生，程国萍．我国中小企业融资难的成因和对策[J]．财贸研究．2006（19）