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银行是经营货币的企业，也是经营风险的企业，在银行的经营活动中存在各种各样的风险事件，如信用风险、市场风险等。
近年来，国际银行业在关注信用风险和市场风险的同时，越来越重视防范操作风险。在理论和监管政策方面，2004年，巴塞尔委员会在1998年“巴塞尔资本协议”的基础上，引入了操作风险，同时把操作风险纳入到了资本充足率的计算之中。在管理实践方面，国际活跃银行基于“新巴塞尔资本协议”框架，在战略制定、战略执行、资本覆盖、保险技术开发等方面，积极探索操作风险管理方法。
在国内，改革开放30年来，银行也从“政府出纳”向现代化金融公司发展。各种新业务不断推出，机构和渠道呈现出倍增式增长，银行业务操作的复杂性急剧增加；与此同时，由于与现代市场经济相适应的法律及各种规章制度建设尚未健全，公民遵纪守法意识淡薄，经济巨变带来的急于追求富贵的浮躁心理，导致在金融领域的各种违规和欺诈事件层出不穷；但是，银行机构风险意识薄弱，管理方法落后，致使我国商业银行的操作风险事件频频发生。中国银行业，特别是基层机构，先后爆出多起金融大案，其涉案金额之巨、爆发频率之高，令银行业界内外为之震惊，甚至引发了公众对金融安全的担忧。
基于以上背景，理论界、监管当局以及银行管理层把操作风险管理纳入了视野，2005年，中国银监会发布《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，2007年，银监会发布了《商业银行操作风险管理指引》；工中建等国有大型银行借助股份制改造的契机，也在管理实践中积极关注和逐步实施操作风险管理。但是，国内对操作风险的研究只是近几年的事，主要集中在对操作风险管理概念和资本计量方法的消化学习上，已经建立有效的操作风险管理框架的金融机构并不多见，用于衡量和监控操作风险的各种模型和工具，正处于理论成果向实践措施转化中，对于操作风险高发的基层机构的操作风险控制具体方法和措施的管理实践研究，尚不多见。
针对上述实际情况，论文选题以经济、金融学基础理论为指导，以巴塞尔新资本协议有关银行操作风险管理框架为基础，分析国内商业银行现阶段操作风险管理的现状，特别是以BOC银行省分行为例，分析基层机构操作风险管理中存在的具体问题，借鉴国际银行操作性风险管理的先进经验，提出解决基层银行操作风险管理难点，落实银监会《操作风险管理指引》的四点具体措施：
一是建立基层银行操作风险管理战略，
二是完善基层银行操作风险监控和评估流程，
三是实践银行流程，规范操作流程，
四是加强操作风险文化环境建设，以期对基层银行操作风险管理做出初探。
本文认为当前基层机构操作风险管理重点在于，以市场客户为导向，细分基层机构功能定位，建立与功能定位相匹配的机构授权、岗位配置以及职能模型，建立以机构自我监督、区域集中监控、稽核独立评估的基层机构操作风险监督评估动态体系，这也是本文的创新之处。