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中小企业已构成了我国经济的一个重要层面，它的发展对于扩大就业、启动民间投资、改变我国经济结构、促进经济增长、改变收入分配状况、解决三农问题和加快我国城镇化进程具有重要作用。然而，中小企业在进一步发展的过程中却面临着诸多障碍，其中融资困难已成为制约我国中小企业生存与发展的主要障碍。在当前我国体制转型和结构调整的特殊历史时期，中小企业融资问题不仅表现得更为突出，也更为复杂。
本文从我国中小企业融资现状入手，从内源融资和外源融资角度进行分析。从内源融资上看，统计资料表明，与大企业相比较，中小企业更依赖于内源融资，主要依靠业主的出资和企业的内部积累来滚动发展。而中小企业的进一步发展则需要提升资本劳动比例，内源融资显然无法满足中小企业发展的需要。在外源融资方面，间接融资难，首先是银行贷款难。国有银行对中小企业融资支持力度偏弱，贷款比重偏小，非国有中小企业还受到了所有制歧视；而中小金融机构对中小企业融资支持不够。直接融资难，表现在股票和债券市场的大门几乎对中小企业关闭，风险投资对中小高科技产业的支持力度还很不够，商业信用尽管是目前我国中小企业的一种外部债权融资的渠道，但我国当前信用环境下，以“三角债”形式出现的强制商业信用，并不是一种自愿的、正常的企业间债务关系。本文认为我国中小企业融资难的原因主要有以下几个方面：中小企业自身状况是融资难的原因之一；融资渠道中的体制性障碍是融资难的直接原因，包括间接融资体系中金融机构管理体制的不足，直接融资体系中的体制性障碍等；社会服务体系滞后是中小企业融资困难的重要原因。
当前，世界各国都把中小企业的融资问题放到了一个非常重要的位置。本文通过对美国、日本和德国中小企业金融支持体系的比较指出，各发达国家都积极地为中小企业地发展营造适宜的基础环境和实施相应的优惠政策，尤其是在作为中小企业发展最重要的金融环境和金融政策上。同时本文总结出了对于中国的几点启示，为我国中小企业融资体系建设提供借鉴。最后，在以上分析的基础上，本文提出了解决我国中小企业融资障碍的对策建议。主要是加强中小企业自身建设，包括建立规范的现代企业制度，加强财务管理，规范财务制度，加强信息披露，强化信用意识等；健全和开拓融资渠道，从完善中小企业间接融资渠道看，继续发挥国有商业银行的作用，大力发展中小金融机构等，从健全中小企业直接融资渠道看，建立多层次多品种的资本市场，大力发展风险投资，借鉴资产证券化等创新金融工具；完善社会服务体系，包括完善法律法规体系建设，引导建立信息咨询机构，进一步规范信用担保体系等。
本文主要分为四个部分，第一部分主要介绍我国中小企业融资现状及存在问题；第二部分主要分析我国中小企业融资难的成因；第三部分主要介绍中小企业融资的国际经验与借鉴；第四部分主要提出解决我国中小企业融资障碍的对策建议。