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该文试图顺延这个思路进行分析中国银行业市场风险监管. 第一章主要从银行业的风险和金融监管存在必要性这两个方面分析.风险存在于银行的一切业务活动中,如信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险以及法律风险等.第二章主要是国际银行业监管规则对市场风险管理的理论分析.从市场风险的定义、分类以及产生原因出发,分析市场风险的计量,着重介绍了VAR于市场风险监管的重要性及其局限;指出监管当局的审慎监管措施应确保银行建立有效的风险管理系统,同时不超出其资本金允许的范围过度承担风险,这是确保银行有效防范风险的根本保障;同时展望了市场风险监管的国际实践. 第三章是全文的写作重点.主要研究把市场风险纳入中国银行业监管的问题,首先分析中国银行业风险特征.目前,中国商业银行的市场风险并不复杂,与其他风险相比也不显得特别突出,但是银行的利率风险和外汇风险值得重视,现在越来越多地表现在表外的一些业务上.随着中国资本市场的发展、利率的自由化、混业经营限制和资本项目的逐步开放、衍生金融产品的逐步推出,以及中国加入世贸后金融全球化进程的加快,市场风险必将变得越来越突出.其次,作者对把市场风险纳入中国银行业监管的重要性进行阐述.分析证明,把市场风险纳入中国银行业监管刻不容缓.最后,作者提出建立一个银行业市场风险监管体系.一是明确监管当局的作用是制定风险管理的审慎标准和指导原则,确保银行按照审慎原则开展业务并进行适当的风险管理和控制,同时对银行的识别、计量、监测和控制市场风险的管理系统及其能力进行评判,确保系统的准确、完善和可靠性.另外,监管当局还应要求银行为所承担的市场风险提取充足的资本金.保持充足的资本水平是巴塞尔协议的基本要求,是银行防范金融风险的物质基础,也是银行风险管理的第一支柱.监管当局在这两方面所采取的审慎监管措施应确保银行建立有效的风险管理系统,同时不超过其资本金允许的范围过度承担风险,但不能因此而损害银行开展业务的效率和竞争力,也不应破坏自身进行市场风险管理的激励机制和银行之间公平竞争的环境.具体地,银行监管当局要实施市场风险管理指引.这将有利于促进商业银行提高风险管理水平,完善管理体系,从而为实行市场风险资本要求准备好前提条件.当前的任务是:制定利率、汇率的风险管理指引,作为在中国建立市场风险审慎监管框架的切入点.中长期内根据商业银行的业务发展情况,考虑对交易性业务中的市场风险、衍生产品和证券投资业务制定风险管理指引,并根据商业银行交易性业务规模的增加,适时引入对市场风险的资本要求.另外,新资本协议还将市场约束列为银行风险管理的第三大支柱,对银行信息披露给予了新的强调.银行信息披露既要考虑强化市场约束、规范经营管理的因素,又要考虑到信息披露的安全性和可行性.为规范信息披露工作,商业银行宜进一步修改信息披露制度,逐步推进信息披露的规范化.