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20世纪90年代以来，象巴林银行发生的违规交易给银行带来巨额损失的事件一再发生，使银行经营者普遍认识到操作风险管理的重要性。由于银行业务的全球化和交易规模的大额化，发生一次操作风险事件给银行带来的影响和损失是巨大的，远远超出了银行可以承受的范围。随着巴塞尔新资本协议将操作风险纳入计提资本金框架，国际银行界开始重视操作风险的量化管理。我国商业银行近年来操作风险损失频发、损失金额巨大，操作风险损失占银行全部风险损失的比重逐渐加大，操作风险日益成为我国商业银行业面临的主要风险之一。因此，寻求有效的操作风险管理技术与方法的重要性和紧迫性不断增强。 准确度量操作风险是有效管理操作风险的前提和基础。国际上操作风险模型发展比较迅速，然而大部分模型对数据要求较高，我国商业银行操作风险损失数据严重不足，不满足这些模型的适用条件，导致大部分模型无法应用于中国实际。对操作风险做出界定并研究和提出一些适合于我国银行业的操作风险度量的模型是本文的主要目的。但数据不足成为目前我国商业银行操作风险度量最严重的问题。 本文从关于操作风险的定义、分类和管理框架的分析研究出发，在综合分析研究国际主要操作风险量化模型基础上，基于我国商业银行操作风险损失数据匮乏的特点，提出了两个适用于小样本数据的、对数据要求不高的操作风险量化模型，应用三种适用于小样本数据度量的方法测定操作风险资本金，最终构建了操作风险资本金的分配模型。具体包括:探讨了信用风险模型技术应用于银行操作风险管理中的可行性，提出了用OpRisk+模型度量我国商业银行预期操作风险;探讨了蒙特卡洛模拟方法应用于操作风险度量的适用性，并度量了我国商业银行的操作风险;提出了基于HKKP估计的极值理论模型，并收集整理分析我国商业银行操作风险损失数据，使用这些实际操作风险损失数据采用基于POT算法和HKKP算法的结合VaR的极值理论对两类极值理论模型进行了实证研究;分别从监管者的角度和银行的角度进行了操作风险监管资本的测算和操作风险经济资本的分配模型的构建和实证研究。 第一章是绪论，对本文的研究背景、国内外操作风险研究现状、研究内容、研究方法、论文体系结构以及可能的创新做简单介绍。 第二章是对操作风险管理框架的研究，意在给出操作风险量化管理的分析框架。首先其次对考察了操作风险的定义和分类，通过比较分析，本文主要采用巴塞尔新资本协议关于操作风险的定义和分类，并借鉴其他定义和分类的方法;基于以上定义和分类，给出了操作风险管理框架，为操作风险度量研究提供完整的分析框架。 第三章是对操作风险量化管理的一般理论与方法的比较研究。首先介绍了操作风险模型化的发展历史;接着介绍操作风险度量技术与方法，就主要模型化方法做了比较分析和评述;最后对操作风险量化模型新的发展、新思路以及目前存在的障碍进行评述。 第四章对我国商业银行操作风险的基本状况、特征进行分析，为本文随后的研究提供研究依据和数据基础。主要内容包括操作风险管理的主要问题的分析，操作风险总体损失情况和分类损失情况的统计分析。 第五章探讨操作风险度量的原理、方法和步骤，并构建了具体实现的过程。针对我国商业银行操作风险损失数据不足，多数操作风险量化模型不适用的情况，首先，借鉴信用风险模型（CreditRisk+模型）思路，采用对数据要求较少的OpRisk+模型研究操作风险预期损失问题。论证了OpRisk+应用于操作风险度量的可行性，在对国外操作风险进行度量后，对我国商业银行操作风险分别按风险因素、业务类别进行度量，为商业银行度量各种操作风险提供依据。其次，通过研究少量随机子集来演绎大量元素，克服数据少的缺点，建立了基于蒙特卡洛模拟的操作风险度量。提出了蒙特卡洛模拟方法度量操作风险的方法选择依据和度量的一般步骤，使用蒙特卡洛模拟对我国商业银行操作风险进行度量，得出了不同分位数下的操作风险水平，对我国商业银行操作风险的整体分布有了较为准确的了解。 第六章将目前金融资产风险定价的方法和最受欢迎的金融资产损失的估计方法——非参数方法（极值理论）引入到操作风险度量。探讨了其应用的思路，建立了具体实现步骤，而后进行了实证，并得出一些结论。具体研究中采用了两种方法进行极值理论度量，分别为基于POT算法的极值理论、基于HKKP估计的极值理论，这两种方法的优点是都适合于小样本数据的极端值度量;其中，本文提出的基于HKKP估计的极值理论对极值理论最重要的参数——位置参数（阈值）的估计较基于POT算法的极值理论更为可靠。提出了基于HKKP估计的极值理论结合VaR方法，并应用于操作风险极端值度量。基于HKKP估计的极值理论方法，是对Hill估计的改进，改善了阈值估计，在数据总量较小时仍能获得可信的结果。 第七章研究操作风险资本金的测算和分配。分别采用三种方法，即蒙特卡罗模拟方法、基于POT算法的极值理论和基于HKKP估计的极值理论，进行操作风险资本金的测算。实证研究表明，三种方法对数据总量较小时的操作风险资本金测算都是适用的。本文同时将结果与基本指标法、标准法进行对比，发现采用较为高级的度量方法有助于提高风险敏感性，可以减少操作风险最低资本金的提取，这对银行来说是非常有吸引力的。之后，本文进行操作风险资本金的分配研究。按照业务条线对操作风险进行分类，分别度量几种业务条线的操作风险，并构建操作风险资本调整收益率模型（ORAROC模型）进行操作风险资本分配，为操作风险资本优化配置提供依据。 第八章主要结论和展望。对全文的主要结论进行总结，并提出部分本文后续研究的方向。 基于以上研究和结论，本文可能的创新主要有: 1、综合前人研究成果，给出了一个清晰的操作风险管理框架; 2、将信用风险度量和操作风险度量进行比较分析，借鉴国际主流信用风险模型中的思路，构建了操作风险模型（OpRisk+模型）。实证研究表明，OpRisk+模型可以用于操作风险计量，具有对输入数据要求较少的优点，适用于我国现阶段操作风险预期损失的度量。 3、针对极值理论尾参数估计Hill估计小样本容易产生偏移，提出了一个基于HKKP估计的极值理论模型应用于操作风险极端值估计中，该方法改进了估计方法，改善了阈值的估计，具有超越样本的估计能力，在较少数据时仍能获得较准确的极端值。 4、提出将操作风险纳入到风险调整收益率模型中，构建了操作风险调整资本收益模型（ORAROC模型）和基于该模型的资本分配过程。该方法有助于操作风险资本优化配置，激励员工加强操作风险管理。 这些操作风险量化模型适应于我国经济金融环境，有利于促进我国银行业金融机构操作风险管理的快速发展。