论文部分内容阅读
本文探讨了石油勘探类物资招标采购的有关要求，在此基础上具体剖析石油勘探类物资招标采购中存在的问题，内容涉及标书拟制、评标方式和办法，以及物资招标采购中的档案管理等方面。最后着眼于现实问题的解决，提出了相关的策略、措施和办法。
【关键词】石油勘探类物资；招标；采购
石油勘探类物资招标采购，是指石油勘探类企业在购货与付款过程中采用招投标方式，以优化生产所需物资以及固定资产等的采购以及相应的付款行为。因为购货是企业配置生产所需的物资核算生产成本的重要环节，所以石油勘探类企业应建立和完善购货与付款的管理制度，通过招投标方式控制中间环节的不正当行为，从而减少企业投资和经营中的成本风险。
1 石油勘探类物资招标采购的有关要求
1.1 物资招标采购控制价拟订方面的要求
1.1.1 规范招标采购清单编制
石油勘探类物资招标采购，首先要正确理解、着力规范石油勘探类物资招标采购清单计价编制的意义，规范招标采购清单编制，是保证石油勘探类物资招投标工作有效进行的基础。规范招标采购清单编制，便于对石油勘探类物资采购的价格进行比对，充分发挥统一管理、降本增效作用，防范投资损失。
1.1.2 必须符合国家有关规定
石油勘探类物资招标采购要符合国家对石油勘探类物资招标采购清单计价的有关规定，例如2008《计价规范》的主要内容包括：总则；术语；工程量清单编制（一般规定；分部分项工程量清单；措施项目清单；其他项目清单；规费清单；税金项目清单）；单位工程造价的构成；工程量清单计价（一般规定；招标控制价）；投标价；工程合同价款的约定；工程计量与价款支付；索赔与现场签证；物资价款调整；工程量清单计价表格（计价表格组成，计价表格使用规定；工程量清单项目及计算规则）。
1.2 物资招标采购方案设计方面的要求
1.2.1 石油勘探类物资招标采购目标定位
设计方案务必确定石油勘探类物资的用材规格、品质要求。招标前采购方案设计须完成对所需材料规格、品质设计，否则将影响预算、招标、施工管理、审计等质量，可能降低投资效益。石油勘探类物资招标采购目标定位包括设备选型定位、基本使用功能定位、供货渠道定位、物资采购价格定位；招标控制价的合理定位。
1.2.2 应符合石油勘探实施和运营有关规定
石油勘探类物资招标采购设计应符合石油勘探实施和运营的有关规定，设计方案须报送有关领导和财务部门审核，并注重完善石油勘探类物资招标采购的审批规定。招标前做好文件审核。慎重完成石油勘探类物资招标采购的方案设计，招标前可请中介机构帮助审核，理应避免乃至杜绝无有效设计变更物资采购计划的现象。
1.3 物资招标采购管理中的审计要求
物资招标采购管理中的审计应注意的问题：
（1）一般投标人在竞争状态下采用的是社会平均先进水平，招标方式严格按石油勘探类物资集中采购管理办法有关规定实施。
（2）委托有经验的专业造价师审定招标控制价的合理性。
（3）在切实可行的前提下，尽可能缩短评标专家抽取时间与评标时间的相隔时间。
（4）最低价中标价与综和评标法的优劣比对，选择适宜的评标方法。
（5）建立评标专家库，随机抽选项目评标专家。评标专家要回避采购工作人员、有利益关系的评标小组成员及投标人。
（6）提高岗位人员综合素质，任命道德素养较高的人员担任招标管理岗位，减少道德风险。
（7）投标报价不得高于招标控制价，不得低于具体施工项目的物资成本。对低于成本的分部分项综合单价报价加以限制，不符合的且投标人不能说明正当理由的即为废标。
2 石油勘探类物资招标采购存在的问题
石油勘探类物资招标采购过程中存在的主要问题，首先是标书拟制不够规范、科学，招标文件设计方案不合理。招标文件设计决定投资大小，是影响工程实施和运营效果的重要因素，然而部分设计人员经验不足，造成方案设计不完善或有缺失，例如设计图纸无物资详图、材料标识不清或存在设计漏项，导致预算编制出现漏项和错误，直接影响招标质量，实施和运营中同时也出现较多变更事项，造成决算超预算投资，甚至影响施工质量。
其次是招标方式问题，招标流于形式，存在串标和围标的可能性。邀请或公开、委托或自主招標选择的方式不符合规定等，甚至有的物资采购未实行招标管理。现实中石油勘探类物资招标方式不符合基本要求，若不整改，将给石油勘探的实施运营带来不利的影响。长期以来一家公司屡次中标，竞标失去意义，造成部分物资单价偏高，价格的合理性值得研究。
再次是评标办法不够科学合理，评审项目的选择缺少统一的选择标准，随意性较大，使评审留于表面形式，进而造成评审结果的可信度降低。物资招标采购的本意，是要通过招标，委托有相关经验、信誉良好的甲级以上资质的供货单位进行合作。但是评标办法不够科学严谨，缺乏科学的评标方法，难以评出优质单位。
还有就是评标委员选择不当，评标过程不负责任，评标打分标准不统一，导致评标结果歪曲。甚至于招标代理公司按照甲方拟定的中标人来暗箱操控评标，导致招标控制价偏高，在控制价浮动区间的限定下，造成中标价偏高。另外，评标文件无评标委员签字，招投标相关文件档案管理不完整。这不仅影响招标质量，而且可能造成实施和运营中部分项目变更，导致投资增加，预算失控。
最后是物资招标采购中的档案管理问题。一方面同一个项目不同阶段的档案资料管理相分离。总公司负责招标、投标、评标、定标环节，分公司负责立项、申请预算、工程实施、决算环节，资料档案保管分离，招投标全过程的资料存放总公司，其他资料存放分公司，档案中无法完整地反映出整个采购项目过程，与规范的档案管理要求不相符。另一方面，档案资料不完整，出现某一过程管理资料的缺失。物资采购项目在立项、设計、预算、招标、施工过程（尤其变更签证）、审计结算等全过程管理的资料未能及时收集归档。 3 解决石油勘探类物资招标采购问题的对策
3.1 标书拟制问题的解决办法
招标人为防止投标人以低于成本价报价，需在详细评审阶段对投标人的综合单价合理性，并据此对招标文件拟制的科学性进行判断。对于标书拟制的问题应通过审计加以解决，审计中应强化复核、审查程度，重点审核编制资料的详细程度、准确程度，编制方法招标控制价编制的准确性和精准度，以及编制人员的知识和经验水平、风险分析水平。对于工程量清單编制不准确，解决办法是：
（1）寻求有相关经验的专业造价师来编制物资采购清单预算，避免计算中的漏项和报价有误。
（2）可委托另一有经验的专业造价师对已确定的物资采购预算进行再度审核，确保物资采购清单及预算的完整性和准确性。
3.2 评标方式问题的应对措施
石油勘探类物资招标采购中应完善设计方案的评审机制。为使设计方案更加贴近现实的使用需求，建议采取内部评审或聘请工程咨询机构组织评审等方式对招标文件的设计方案进行完善，同时应注意石油勘探类物资招标采购和工程实施运营的衔接，避免在后期装修实施运营中因招标文件设计方案的不合理而造成的返工及浪费。通过多方参与，充分沟通，做好招标前的准备工作。由财务、行政（总务）、办公室、采购、技管等部门对石油勘探类物资招标采购预算等方面分别提出要求，招标文件设计等要考虑周全。笔者认为重点是对各项价格进行合理性评审，将各项价格与造价管理部门发布的相应价格进行对比，按照实际情况制定价格合理浮动区间。一般情况下，合理浮动区间为：人工费：±5%，且不能低于本地区工资最低标准；材料费：±15%；机械使用费：±15%；管理费率：±20%；利润率：0-6%；材料价格风险费率：≤5%；机械使用费风险费率：≤10%。尤为关键的是针对标书拟制中的报价不合理问题，应贯彻物资采购控制价的设置原则：①不宜过高→预防围标、串标；②不宜过低→预防恶意低价中标。
3.3 解决评标办法不合理的对策
可以通过评判综合单价的合理性来使投标人的综合单价和投标报价处于合理区间范围内，减少基准价对评标的影响，从而增加获得合理最低报价的可能。笔者建议按照综合评估法综合评分的确定方法，细化综合评估法的评标过程，在价格评审中注意对综合单价合理性评审。加强对不平衡报价的限制：计算综合单价评标基准单价，材料费、机械使用费价格在评标基准单价的80%-110%外的视为废标。招标评标不仅考虑到项目的实施阶段，同时考虑项目的生命周期成本，如投入使用后的维护成本、使用寿命等。总之要抓住综合评估法优化的关键环节，解决评标办法不合理的问题，即综合评估法评标办法的制定原则：
（1）评标办法要科学严谨，确保公平、公正，竞价有效。
（2）合理量化各评标因素的分值及评标标准。
技术标部分可从项目施工组织设计、质量控制、工期控制、企业综合实力、工程项目经理综合技能等方面设定分值大小；商务标部分主要为综合报价，要确保合理低价得分最高。评分办法的设定要尽可能减小人为因素的影响。
3.4 针对评标结果歪曲的具体策略
首先要在合同管理方面更为严格，合同签订并生效后，采购人员有权按提交的预算资料要求财务部门支付物资采购货款。合同附件要齐全，有关合同须将与中标价（合同价）对应的明细清单作为合同附件，且此预算明细不得与招投标文件相矛盾。换言之，合同价应与包括投资估算、设计概算在内的招标控制价基本吻合。再者就是对于合同价款的支付，合同应明确约定，特殊物资在保修期内预留不低于合同价款5%的尾款作为质量保修金。另外，要抓住评审中最低投标价法优化的关键点：
（1）防止投标人低于个别成本的评审因素优化；
（2）限制不平衡报价的评审因素优化。
（3）评审因素权重的确定应根据项目特点，合理确定各评标因素的权重值。
（4）增加获得合理最低报价的可能。
3.5 物资招标采购中档案管理问题解决方案
针对物资招标采购中的档案管理问题，解决方案如下：
（1）物资采购项目档案资料管理：自物资采购项目准备阶段起，做好项目立项、设计、预算、招标、施工过程、审计结算等资料的收集、归档和保管（电子文档）。
（2）尽最大可能完善文件、资料。物资采购项目档案包括但不限于：可行性研究报告、立项报告及批复、投资计划（预算）批复、经办部门签报文件、设计文件、物资采购工程概预算、招投标文件、采购工作报告、物资采购工程承包合同、设计合同、监理合同、采购合同、物资采购工程变更签证资料、主要原材料、设备产品合格证明或检验记录、集体决策记录或会议纪要、物资清理情况、质量验收报告、评审材料、结算审计报告、重要物资实景照片及其他应当归档保存的文件、资料。
参考文献
[1]李征.浅析油田物资采购管理[J].中国石油和化工标准与质量，2016（03）.
[2]田苗.论物资采购过程中物资质量的监督管理[J].江汉石油职工大学学报，2015（09）.
[3]刘宇.加强物资采购过程管理研究探讨[J].现代商业，2015（03）.
作者单位
陜西延长石油（集团）有限责任公司 陕西省西安市 710000
【关键词】石油勘探类物资；招标；采购
石油勘探类物资招标采购，是指石油勘探类企业在购货与付款过程中采用招投标方式，以优化生产所需物资以及固定资产等的采购以及相应的付款行为。因为购货是企业配置生产所需的物资核算生产成本的重要环节，所以石油勘探类企业应建立和完善购货与付款的管理制度，通过招投标方式控制中间环节的不正当行为，从而减少企业投资和经营中的成本风险。
1 石油勘探类物资招标采购的有关要求
1.1 物资招标采购控制价拟订方面的要求
1.1.1 规范招标采购清单编制
石油勘探类物资招标采购，首先要正确理解、着力规范石油勘探类物资招标采购清单计价编制的意义，规范招标采购清单编制，是保证石油勘探类物资招投标工作有效进行的基础。规范招标采购清单编制，便于对石油勘探类物资采购的价格进行比对，充分发挥统一管理、降本增效作用，防范投资损失。
1.1.2 必须符合国家有关规定
石油勘探类物资招标采购要符合国家对石油勘探类物资招标采购清单计价的有关规定，例如2008《计价规范》的主要内容包括：总则；术语；工程量清单编制（一般规定；分部分项工程量清单；措施项目清单；其他项目清单；规费清单；税金项目清单）；单位工程造价的构成；工程量清单计价（一般规定；招标控制价）；投标价；工程合同价款的约定；工程计量与价款支付；索赔与现场签证；物资价款调整；工程量清单计价表格（计价表格组成，计价表格使用规定；工程量清单项目及计算规则）。
1.2 物资招标采购方案设计方面的要求
1.2.1 石油勘探类物资招标采购目标定位
设计方案务必确定石油勘探类物资的用材规格、品质要求。招标前采购方案设计须完成对所需材料规格、品质设计，否则将影响预算、招标、施工管理、审计等质量，可能降低投资效益。石油勘探类物资招标采购目标定位包括设备选型定位、基本使用功能定位、供货渠道定位、物资采购价格定位；招标控制价的合理定位。
1.2.2 应符合石油勘探实施和运营有关规定
石油勘探类物资招标采购设计应符合石油勘探实施和运营的有关规定，设计方案须报送有关领导和财务部门审核，并注重完善石油勘探类物资招标采购的审批规定。招标前做好文件审核。慎重完成石油勘探类物资招标采购的方案设计，招标前可请中介机构帮助审核，理应避免乃至杜绝无有效设计变更物资采购计划的现象。
1.3 物资招标采购管理中的审计要求
物资招标采购管理中的审计应注意的问题：
（1）一般投标人在竞争状态下采用的是社会平均先进水平，招标方式严格按石油勘探类物资集中采购管理办法有关规定实施。
（2）委托有经验的专业造价师审定招标控制价的合理性。
（3）在切实可行的前提下，尽可能缩短评标专家抽取时间与评标时间的相隔时间。
（4）最低价中标价与综和评标法的优劣比对，选择适宜的评标方法。
（5）建立评标专家库，随机抽选项目评标专家。评标专家要回避采购工作人员、有利益关系的评标小组成员及投标人。
（6）提高岗位人员综合素质，任命道德素养较高的人员担任招标管理岗位，减少道德风险。
（7）投标报价不得高于招标控制价，不得低于具体施工项目的物资成本。对低于成本的分部分项综合单价报价加以限制，不符合的且投标人不能说明正当理由的即为废标。
2 石油勘探类物资招标采购存在的问题
石油勘探类物资招标采购过程中存在的主要问题，首先是标书拟制不够规范、科学，招标文件设计方案不合理。招标文件设计决定投资大小，是影响工程实施和运营效果的重要因素，然而部分设计人员经验不足，造成方案设计不完善或有缺失，例如设计图纸无物资详图、材料标识不清或存在设计漏项，导致预算编制出现漏项和错误，直接影响招标质量，实施和运营中同时也出现较多变更事项，造成决算超预算投资，甚至影响施工质量。
其次是招标方式问题，招标流于形式，存在串标和围标的可能性。邀请或公开、委托或自主招標选择的方式不符合规定等，甚至有的物资采购未实行招标管理。现实中石油勘探类物资招标方式不符合基本要求，若不整改，将给石油勘探的实施运营带来不利的影响。长期以来一家公司屡次中标，竞标失去意义，造成部分物资单价偏高，价格的合理性值得研究。
再次是评标办法不够科学合理，评审项目的选择缺少统一的选择标准，随意性较大，使评审留于表面形式，进而造成评审结果的可信度降低。物资招标采购的本意，是要通过招标，委托有相关经验、信誉良好的甲级以上资质的供货单位进行合作。但是评标办法不够科学严谨，缺乏科学的评标方法，难以评出优质单位。
还有就是评标委员选择不当，评标过程不负责任，评标打分标准不统一，导致评标结果歪曲。甚至于招标代理公司按照甲方拟定的中标人来暗箱操控评标，导致招标控制价偏高，在控制价浮动区间的限定下，造成中标价偏高。另外，评标文件无评标委员签字，招投标相关文件档案管理不完整。这不仅影响招标质量，而且可能造成实施和运营中部分项目变更，导致投资增加，预算失控。
最后是物资招标采购中的档案管理问题。一方面同一个项目不同阶段的档案资料管理相分离。总公司负责招标、投标、评标、定标环节，分公司负责立项、申请预算、工程实施、决算环节，资料档案保管分离，招投标全过程的资料存放总公司，其他资料存放分公司，档案中无法完整地反映出整个采购项目过程，与规范的档案管理要求不相符。另一方面，档案资料不完整，出现某一过程管理资料的缺失。物资采购项目在立项、设計、预算、招标、施工过程（尤其变更签证）、审计结算等全过程管理的资料未能及时收集归档。 3 解决石油勘探类物资招标采购问题的对策
3.1 标书拟制问题的解决办法
招标人为防止投标人以低于成本价报价，需在详细评审阶段对投标人的综合单价合理性，并据此对招标文件拟制的科学性进行判断。对于标书拟制的问题应通过审计加以解决，审计中应强化复核、审查程度，重点审核编制资料的详细程度、准确程度，编制方法招标控制价编制的准确性和精准度，以及编制人员的知识和经验水平、风险分析水平。对于工程量清單编制不准确，解决办法是：
（1）寻求有相关经验的专业造价师来编制物资采购清单预算，避免计算中的漏项和报价有误。
（2）可委托另一有经验的专业造价师对已确定的物资采购预算进行再度审核，确保物资采购清单及预算的完整性和准确性。
3.2 评标方式问题的应对措施
石油勘探类物资招标采购中应完善设计方案的评审机制。为使设计方案更加贴近现实的使用需求，建议采取内部评审或聘请工程咨询机构组织评审等方式对招标文件的设计方案进行完善，同时应注意石油勘探类物资招标采购和工程实施运营的衔接，避免在后期装修实施运营中因招标文件设计方案的不合理而造成的返工及浪费。通过多方参与，充分沟通，做好招标前的准备工作。由财务、行政（总务）、办公室、采购、技管等部门对石油勘探类物资招标采购预算等方面分别提出要求，招标文件设计等要考虑周全。笔者认为重点是对各项价格进行合理性评审，将各项价格与造价管理部门发布的相应价格进行对比，按照实际情况制定价格合理浮动区间。一般情况下，合理浮动区间为：人工费：±5%，且不能低于本地区工资最低标准；材料费：±15%；机械使用费：±15%；管理费率：±20%；利润率：0-6%；材料价格风险费率：≤5%；机械使用费风险费率：≤10%。尤为关键的是针对标书拟制中的报价不合理问题，应贯彻物资采购控制价的设置原则：①不宜过高→预防围标、串标；②不宜过低→预防恶意低价中标。
3.3 解决评标办法不合理的对策
可以通过评判综合单价的合理性来使投标人的综合单价和投标报价处于合理区间范围内，减少基准价对评标的影响，从而增加获得合理最低报价的可能。笔者建议按照综合评估法综合评分的确定方法，细化综合评估法的评标过程，在价格评审中注意对综合单价合理性评审。加强对不平衡报价的限制：计算综合单价评标基准单价，材料费、机械使用费价格在评标基准单价的80%-110%外的视为废标。招标评标不仅考虑到项目的实施阶段，同时考虑项目的生命周期成本，如投入使用后的维护成本、使用寿命等。总之要抓住综合评估法优化的关键环节，解决评标办法不合理的问题，即综合评估法评标办法的制定原则：
（1）评标办法要科学严谨，确保公平、公正，竞价有效。
（2）合理量化各评标因素的分值及评标标准。
技术标部分可从项目施工组织设计、质量控制、工期控制、企业综合实力、工程项目经理综合技能等方面设定分值大小；商务标部分主要为综合报价，要确保合理低价得分最高。评分办法的设定要尽可能减小人为因素的影响。
3.4 针对评标结果歪曲的具体策略
首先要在合同管理方面更为严格，合同签订并生效后，采购人员有权按提交的预算资料要求财务部门支付物资采购货款。合同附件要齐全，有关合同须将与中标价（合同价）对应的明细清单作为合同附件，且此预算明细不得与招投标文件相矛盾。换言之，合同价应与包括投资估算、设计概算在内的招标控制价基本吻合。再者就是对于合同价款的支付，合同应明确约定，特殊物资在保修期内预留不低于合同价款5%的尾款作为质量保修金。另外，要抓住评审中最低投标价法优化的关键点：
（1）防止投标人低于个别成本的评审因素优化；
（2）限制不平衡报价的评审因素优化。
（3）评审因素权重的确定应根据项目特点，合理确定各评标因素的权重值。
（4）增加获得合理最低报价的可能。
3.5 物资招标采购中档案管理问题解决方案
针对物资招标采购中的档案管理问题，解决方案如下：
（1）物资采购项目档案资料管理：自物资采购项目准备阶段起，做好项目立项、设计、预算、招标、施工过程、审计结算等资料的收集、归档和保管（电子文档）。
（2）尽最大可能完善文件、资料。物资采购项目档案包括但不限于：可行性研究报告、立项报告及批复、投资计划（预算）批复、经办部门签报文件、设计文件、物资采购工程概预算、招投标文件、采购工作报告、物资采购工程承包合同、设计合同、监理合同、采购合同、物资采购工程变更签证资料、主要原材料、设备产品合格证明或检验记录、集体决策记录或会议纪要、物资清理情况、质量验收报告、评审材料、结算审计报告、重要物资实景照片及其他应当归档保存的文件、资料。
参考文献
[1]李征.浅析油田物资采购管理[J].中国石油和化工标准与质量，2016（03）.
[2]田苗.论物资采购过程中物资质量的监督管理[J].江汉石油职工大学学报，2015（09）.
[3]刘宇.加强物资采购过程管理研究探讨[J].现代商业，2015（03）.
作者单位
陜西延长石油（集团）有限责任公司 陕西省西安市 710000