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【摘 要】本文首先对小额贷款公司进行了界定，接着分析了湖南省小额贷款发展的现状，在此基础上分析了存在的问题，主要表现为定位模糊、只存不贷、业务品种少、制度设计矛盾等问题；最后提出了建议措施。
【关键词】小额贷款公司；只贷不存；制度设计
一、对小额贷款公司的界定
小额贷款公司是企业法人，它享有独立的法人财产权，以其全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司的组织形式为有限责任公司或者股份有限公司。在业务上，小额贷款公司具有如下特点：贷款利率比金融机构的贷款利率高，但低于民间贷款利率的平均水平；贷款方式上，大部分是采取信用贷款，也可以采取担保贷款、抵押贷款和质押贷款；小额贷款公司发放贷款坚持“小额、分散”的原则。同时，鼓励小额贷款公司面向小企业和农户提供信贷服务；小额贷款公司的贷款期限是由借贷双方经公平自愿协商确定。
二、湖南省小额贷款公司发展现状及问题
（1）发展现状。湖南省小额贷款公司于2008年5月的开始试点，其发展速度及范围令人惊讶。怀化辰溪陶朱小额贷款公司从其诞生直到2012年9月底，发展规模已达到103家，注册资本为67亿元。在地域上，长沙的芙蓉、天心、开福、雨花四区以及周边的长沙县、望城县、宁乡县、株洲、湘潭、衡阳、岳阳、郴州、娄底、永州等地均成立了小额贷款公司。除担保、典当业外，化工、房地产等产业资本都有涉足小额贷款领域。（2）存在的问题。第一，定位模糊，“非金融机构”的性质导致了小额贷款公司困境的产生。作为深化农村金融改革的重大尝试，人民银行和银监会尚未对小额贷款公司给出明确的定性。只是将小额贷款公司定义为非金融机构的“企业法人”。因此，小额贷款公司成立的依据不是金融法规，而是《公司法》。我国规定贷款人必须经央行批准经营贷款业务，且需持有其颁发的金融机构法人许可证或营业许可证。这种矛盾导致小额贷款公司当前的经营困境。此外，还导致过重的税负。（3）“只贷不存”使再融资不易，资金来源缺乏可持续性。由于无法吸引存款，小额贷款公司的自有资本金十分有限。（4）制度设计上存在矛盾。首先是其身份定位与法律适用性的问题。目前，我省小额贷款公司的发展还处于摸索阶段，没有一整完善的法律框架来对小额贷款公司进行界定；其次是制度设计带来的监管问题。小额贷款公司不是金融机构，没有获得金融业务许可证，因此不受金融机构的监管。（5）人才的缺乏。目前全省普遍缺乏擅长经营小额分散贷款的人才，主要是因为小额贷款公司的许多短板对于拥有专业技术的高素质人才来说缺乏吸引力。从以上分析可看出，制度设计的矛盾和人力资源短缺的问题急需解决。通过优越的“小额、分散”企业文化的培育树立来突破困境，实现小额贷款公司的发展壮大。
三、促进我省小额贷款公司稳健发展的建议措施
（1）明确小额贷款公司的法律地位。有关部门应做好引导，完善法律规章制度，将小额贷款公司由“非金融机构”定义为“金融组织”，并将小额贷款公司成立的依据改为相关金融法规，并按其标准来征税。（2）改变其“只贷不存”的模式，拓宽筹资的渠道。解决小额贷款公司资金可持续性问题的有效办法是改变其“只贷不存”的问题。一是扩大融资比例。对运营状况良好、风险控制能力强的小额贷款公司，应逐年适当放宽其融资比例。二是简化融资的手续，择优向管理规范、运作良好的小额贷款公司授信，并给予优惠利率，放松利率管制。（3）加强制度建设，完善小额贷款公司的治理结构。监管机构应加强培训与指导，给新开办的农村小额贷款公司传授世界先进的小额贷款组织管理理念及我国的先期试点经验，建立符合小额贷款公司特点的贷款管理制度、人事管理制度、劳动纪律制度等。同时，应实现与个人及企业征信系统对接，以利于小额贷款公司经营决策的科学化。（4）加强人才建设，培育小额贷款公司的内部力量。一是加强人才培养。应改变人才评价的传统观念，充分了解小额贷款工作的特点，让熟悉业务的人员成为业务骨干。二是培养本土的小额贷款公司投资者。要从有利于投资者的角度出发，综合考虑当地的经济发展情况以及小额贷款公司的特点，对于其资本构成、注册资金、营业场所等规定上，适当降低标准，以降低组建成本和操作成本。三是加快业务创新步伐，提高小额贷款公司金融服务能力。要积极探索联保贷款、信用贷款、权益质押等贷款方式的应用条件与实施办法；积极开展信用等级评估工作，以激励贷款人履行还款责任和义务，推动小额贷款公司的可持续发展。
参 考 文 献
[1]彭振华.全国小额贷款公司发展概况[J].湖南小额贷款.2012（3）：11～12
[2]于荣玲.我国小额贷款公司现状及存在的问题[J].经济论丛.2008
[3]刘人玮.我国小额贷款公司的现状与出路[J].法制与社会.2009（8）
[4]曹书华，陈菁菁.小额贷款公司SWOT分析及可持续性研究[J].企业导报.2010（2）
[5]麦英姿.我国小额贷款公司风险控制问题探究[J].财会探析.2010（1）
【关键词】小额贷款公司；只贷不存；制度设计
一、对小额贷款公司的界定
小额贷款公司是企业法人，它享有独立的法人财产权，以其全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司的组织形式为有限责任公司或者股份有限公司。在业务上，小额贷款公司具有如下特点：贷款利率比金融机构的贷款利率高，但低于民间贷款利率的平均水平；贷款方式上，大部分是采取信用贷款，也可以采取担保贷款、抵押贷款和质押贷款；小额贷款公司发放贷款坚持“小额、分散”的原则。同时，鼓励小额贷款公司面向小企业和农户提供信贷服务；小额贷款公司的贷款期限是由借贷双方经公平自愿协商确定。
二、湖南省小额贷款公司发展现状及问题
（1）发展现状。湖南省小额贷款公司于2008年5月的开始试点，其发展速度及范围令人惊讶。怀化辰溪陶朱小额贷款公司从其诞生直到2012年9月底，发展规模已达到103家，注册资本为67亿元。在地域上，长沙的芙蓉、天心、开福、雨花四区以及周边的长沙县、望城县、宁乡县、株洲、湘潭、衡阳、岳阳、郴州、娄底、永州等地均成立了小额贷款公司。除担保、典当业外，化工、房地产等产业资本都有涉足小额贷款领域。（2）存在的问题。第一，定位模糊，“非金融机构”的性质导致了小额贷款公司困境的产生。作为深化农村金融改革的重大尝试，人民银行和银监会尚未对小额贷款公司给出明确的定性。只是将小额贷款公司定义为非金融机构的“企业法人”。因此，小额贷款公司成立的依据不是金融法规，而是《公司法》。我国规定贷款人必须经央行批准经营贷款业务，且需持有其颁发的金融机构法人许可证或营业许可证。这种矛盾导致小额贷款公司当前的经营困境。此外，还导致过重的税负。（3）“只贷不存”使再融资不易，资金来源缺乏可持续性。由于无法吸引存款，小额贷款公司的自有资本金十分有限。（4）制度设计上存在矛盾。首先是其身份定位与法律适用性的问题。目前，我省小额贷款公司的发展还处于摸索阶段，没有一整完善的法律框架来对小额贷款公司进行界定；其次是制度设计带来的监管问题。小额贷款公司不是金融机构，没有获得金融业务许可证，因此不受金融机构的监管。（5）人才的缺乏。目前全省普遍缺乏擅长经营小额分散贷款的人才，主要是因为小额贷款公司的许多短板对于拥有专业技术的高素质人才来说缺乏吸引力。从以上分析可看出，制度设计的矛盾和人力资源短缺的问题急需解决。通过优越的“小额、分散”企业文化的培育树立来突破困境，实现小额贷款公司的发展壮大。
三、促进我省小额贷款公司稳健发展的建议措施
（1）明确小额贷款公司的法律地位。有关部门应做好引导，完善法律规章制度，将小额贷款公司由“非金融机构”定义为“金融组织”，并将小额贷款公司成立的依据改为相关金融法规，并按其标准来征税。（2）改变其“只贷不存”的模式，拓宽筹资的渠道。解决小额贷款公司资金可持续性问题的有效办法是改变其“只贷不存”的问题。一是扩大融资比例。对运营状况良好、风险控制能力强的小额贷款公司，应逐年适当放宽其融资比例。二是简化融资的手续，择优向管理规范、运作良好的小额贷款公司授信，并给予优惠利率，放松利率管制。（3）加强制度建设，完善小额贷款公司的治理结构。监管机构应加强培训与指导，给新开办的农村小额贷款公司传授世界先进的小额贷款组织管理理念及我国的先期试点经验，建立符合小额贷款公司特点的贷款管理制度、人事管理制度、劳动纪律制度等。同时，应实现与个人及企业征信系统对接，以利于小额贷款公司经营决策的科学化。（4）加强人才建设，培育小额贷款公司的内部力量。一是加强人才培养。应改变人才评价的传统观念，充分了解小额贷款工作的特点，让熟悉业务的人员成为业务骨干。二是培养本土的小额贷款公司投资者。要从有利于投资者的角度出发，综合考虑当地的经济发展情况以及小额贷款公司的特点，对于其资本构成、注册资金、营业场所等规定上，适当降低标准，以降低组建成本和操作成本。三是加快业务创新步伐，提高小额贷款公司金融服务能力。要积极探索联保贷款、信用贷款、权益质押等贷款方式的应用条件与实施办法；积极开展信用等级评估工作，以激励贷款人履行还款责任和义务，推动小额贷款公司的可持续发展。
参 考 文 献
[1]彭振华.全国小额贷款公司发展概况[J].湖南小额贷款.2012（3）：11～12
[2]于荣玲.我国小额贷款公司现状及存在的问题[J].经济论丛.2008
[3]刘人玮.我国小额贷款公司的现状与出路[J].法制与社会.2009（8）
[4]曹书华，陈菁菁.小额贷款公司SWOT分析及可持续性研究[J].企业导报.2010（2）
[5]麦英姿.我国小额贷款公司风险控制问题探究[J].财会探析.2010（1）