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摘 要：金融全球化、科技进步促进了银行业的发展，也带来了巨大的金融风险，作为银行业的主体，商业银行已成为我国金融风险的主要承担者，主要承担操作风险、市场风险、流动性风险等一系列纷繁复杂的金融风险。本文在分析当前形势下我国商业银行流动性风险的形成原因及现实状况的基础上，提出防范和化解我国商业银行流动性风险的对策，具有一定的现实意义。
关键词：银行 风险事件 防范处置
当前，国内商业银行在一些业务风险管理问题上未能形成健康的风险管理理念，不良资产屡有反弹；信用风险，形势不容乐观，随着利率汇率市场化进程加快，市场风险逐渐显现，操作风险日益严峻，流动性风险愈加突出，尽快构筑起健全有效的风险防范机制，全面提升风险管理水平成为我国商业银行亟待回答和解决的问题。
一、我国商业银行流动性风险分析
1.流动性风险。是指商业银行无法提供足额资金来应付资产增加需求，或履行到期债务的相关风险。流动性风险是商业银行日常经营中所面临的主要风险之一，流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力。
2.流动性风险的形成。
2.1存贷款期限不匹配导致流动性缺口。人民币存款和贷款的期限不匹配会给流动性风险埋下隐患，目前存款期限短期化，而贷款期限长期化，将给商业银行带来一定的流动性风险隐患。
2.2资产负债结构不合理导致流动性风险。银行资产负债的期限和数量不匹配，流动性需求很强的存款被运用到了流动性较差的资产上，负债流动性高于资产流动性。
2.3其他相关风险导致流动性风险。流动性风险与市场、信用、操作及声誉风险等其他风险存在很强的相关性，其他各类风险的长期积聚会最终导致流动性风险。
3.我国商业银行流动性风险现状分析。
3.1信贷资产质量低，带来流动性压力。目前，信贷资产质量低已成为影响国有商业银行流动性的主要因素。不良贷款形成的风险，已成为其流动性风险的最主要方面，这反映出不良贷款的结构并未得到很好的改善。
3.2存贷差逐年拉大，存贷比居高不下。Wind数据显示，截至2013年一季度末上市银行中存贷比超过65%的银行有11家，其中5家银行的存贷比超过70%。可见，中型上市银行流动性紧张，一旦市场发生突变，很难在短期内筹集资金，最终导致流动性风险。
3.3商业银行信贷规模屡创新高，导致流动性风险增加。2009年11月1日起，《商业银行流动性风险管理指引》对商业银行的流动性风险管理提出更加详细、严格的要求。
二、案例分析：2014年江苏射阳、黄海农村商业银行集中挤兑事件
2014年3月24-27日发生的江苏射阳、黄海农村商业银行集中挤兑事件因谣言和恐慌引起，由于地方政府和管理部门及时采取了救助措施，事件很快得以平息。此次事件，暴露了中小单体农村金融机构在声誉风险冲击下的脆弱性。
1.金融生态环境具有脆弱性。从根源上看，集中取款事件既是“突发”，更是社会信用风险积累到一定程度的爆发；该事件的另一诱因是部分媒体对即将出台的存款保险制度的不当解读。
2.金融消费者教育要有针对性。现场了解到，许多老百姓对哪些是合法及非法金融机构分不清，更不用说区分哪些金融业务是合法和非法了。
3.银行业应急管理要注重实效性。原有的应急处置预案与实战之间还存在脱节，多注重报告机制和流程，相关处置措施的操作性不强。
4.信息公开的有效性有待提高。普通民众特别是中老年群众对银行定期披露年报能够理解、了解的程度不高。出现关于银行经营的负面消息后，民众将信将疑，在“羊群效应”作用下，形成突发事件。
5.改革措施的宣传解读要考虑社会公众的认知和接受能力。现阶段普通老百姓特别是农民的金融知识还比较缺乏，一些媒体和专家对即将出台的存款保险制度的解读并没有充分考虑其认知水平。
6.地方中小银行声誉风险管理亟待加强。地方中小银行声誉十分脆弱，此次事件正是由重大失实信息传播所引发，误导了公众心理。
三、我国商业银行防范和化解流动性风险的对策建议
1.政策建议。
1.1提高存款保险制度、金融机构破产制度制订过程的透明度，广泛听取基层机构和民众的意见，更加周全地考虑制度设计。
1.2科学规划和发展民间金融，创造和维护良好的信用环境，夯实民间金融发展基础。加强制度建设，充实监管力量。
1.3完善应急管理整体框架和工作机制。研究建立针对性的风险识别、监测、预警和处置制度，修订完善金融业应急处置预案。
1.4推进基础金融知识普及教育。作为普惠金融发展规划的核心内容之一，全面提升全社会的金融素质，提高民众对金融服务的认知能力。
2.监管建议。
2.1推动审慎规范发展民间金融。地方政府部署开展专题调查，摸清各类社会融资性机构基本情况和风险状况，积极推进风险隐患排查处置；严禁社会融资性机构变相吸收公众存款，构建良好金融生态。
2.2加大金融知识普及深度和广度。用老百姓听得懂、看得明、爱使用的语言和形式进行基础金融知识宣講；采取有效措施提高全民金融素质，加深银行业与消费者之间的相互了解。
2.3推动机构进一步提升竞争力。坚持扩大金融服务覆盖面、公平性和可获得性，发展普惠金融的监管政策导向；推动机构积极探索改革转型发展路径，优化经营理念、业务模式和管理模式；加强品牌宣传。
2.4引导机构进一步完善风险管控机制。及时总结本次突发事件处置经验教训，修订完善银行业突发事件应急预案；加强员工行为管理和教育培训，提升服务水平，防范员工不当行为带来的风险。
3.具体措施。
3.1加强对房地产信贷市场的管理。目前，我国房地产市场信贷量过度增长，会为流动性风险带来潜在的危机。因此，需要严格控制信贷增速，避免因大规模放贷而导致流动性恶化的结果出现。 3.2全面实施资产负债管理。应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范。一是加强各级商业银行法人体制，强化经营系统调控功能；建立应对流动性风险的内部决策控制、实施控制、事后监控和预警机制。二是建立高效、科学的系统内资金调控反馈机制，建立起系统内资金预测、统计和分析的管理体制。三是实现各商业银行资金的优化配置。通过强化资金在各行全系统调拨，利用好有限的资金资源，增强系统内资金的效益性和流动性。
3.3定期做好流动性压力测试。根据本行经营战略、业务特点和风险偏好，定期进行压力测试，并、以此为基础制定流动性风险管理策略、政策和程序。
3.4通过创新降低流动性风险。负债业务创新，重点通过主动型负债，增强负债的流动性；资产业务创新，在逐步增加优质信贷资产比重的同时减少信贷资产总量占比；中间业务创新，大力开办中间服务业务，提高资产负债的总体流动性水平。
3.5加强利率风险管理。根据本行的业务性质、规模和复杂程度，结合对利率未来走势的判断，识别并采用多种方法计量各种来源的银行账户利率风险，强调从整体收益或经济价值两个角度去分析。
3.6优化资产配置，降低不良贷款率。首先，银行本身应提高资金运营水平，合理配置中长期贷款在银行资产中的比重，有效防范资产的流动性风险，并要鼓励金融创新，丰富金融工具和金融衍生品，借以降低信贷资产比率，优化银行资产配置。其次，要采取有力措施建立有效的约束機制，继续完善审贷、放贷、贷后管理等业务流程，实行合理的考核及奖惩制度，提高信贷管理水平，降低不良贷款比率。
3.7增强风险管理的意识。应加强风险防范教育，时刻敲响风险的警钟，主动采取措施控制流动性风险，在确保资金安全和正常流动前提下，实现银行盈利。
3.8建立规模适当的多层次流动性储备，实现流动性与效益性的协调管理。进一步加强市场营销，通过扩大同业融资规模，提高资金运作收益；要及时调整债券投资策略，合理安排债券投资期限结构，加大中、短期央行票据的投资力度。
参考文献：
[1]宛璐.国外现代商业银行风险管理及其启示.学术交流，2005年3月刊128-131.
[2]江苏银监局简报，2014年第2期.
[3]葛兆强：流动性过剩对商业银行的影响及应对策略[J]，济南金融 2007，（7）.
[4]杨力：商业银行风险管理[M]，上海，上海财经大学出版社，1998.
[5]王世英：商业银行经营管理学[M]，长沙，湖南人民出版社，1998.
关键词：银行 风险事件 防范处置
当前，国内商业银行在一些业务风险管理问题上未能形成健康的风险管理理念，不良资产屡有反弹；信用风险，形势不容乐观，随着利率汇率市场化进程加快，市场风险逐渐显现，操作风险日益严峻，流动性风险愈加突出，尽快构筑起健全有效的风险防范机制，全面提升风险管理水平成为我国商业银行亟待回答和解决的问题。
一、我国商业银行流动性风险分析
1.流动性风险。是指商业银行无法提供足额资金来应付资产增加需求，或履行到期债务的相关风险。流动性风险是商业银行日常经营中所面临的主要风险之一，流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力。
2.流动性风险的形成。
2.1存贷款期限不匹配导致流动性缺口。人民币存款和贷款的期限不匹配会给流动性风险埋下隐患，目前存款期限短期化，而贷款期限长期化，将给商业银行带来一定的流动性风险隐患。
2.2资产负债结构不合理导致流动性风险。银行资产负债的期限和数量不匹配，流动性需求很强的存款被运用到了流动性较差的资产上，负债流动性高于资产流动性。
2.3其他相关风险导致流动性风险。流动性风险与市场、信用、操作及声誉风险等其他风险存在很强的相关性，其他各类风险的长期积聚会最终导致流动性风险。
3.我国商业银行流动性风险现状分析。
3.1信贷资产质量低，带来流动性压力。目前，信贷资产质量低已成为影响国有商业银行流动性的主要因素。不良贷款形成的风险，已成为其流动性风险的最主要方面，这反映出不良贷款的结构并未得到很好的改善。
3.2存贷差逐年拉大，存贷比居高不下。Wind数据显示，截至2013年一季度末上市银行中存贷比超过65%的银行有11家，其中5家银行的存贷比超过70%。可见，中型上市银行流动性紧张，一旦市场发生突变，很难在短期内筹集资金，最终导致流动性风险。
3.3商业银行信贷规模屡创新高，导致流动性风险增加。2009年11月1日起，《商业银行流动性风险管理指引》对商业银行的流动性风险管理提出更加详细、严格的要求。
二、案例分析：2014年江苏射阳、黄海农村商业银行集中挤兑事件
2014年3月24-27日发生的江苏射阳、黄海农村商业银行集中挤兑事件因谣言和恐慌引起，由于地方政府和管理部门及时采取了救助措施，事件很快得以平息。此次事件，暴露了中小单体农村金融机构在声誉风险冲击下的脆弱性。
1.金融生态环境具有脆弱性。从根源上看，集中取款事件既是“突发”，更是社会信用风险积累到一定程度的爆发；该事件的另一诱因是部分媒体对即将出台的存款保险制度的不当解读。
2.金融消费者教育要有针对性。现场了解到，许多老百姓对哪些是合法及非法金融机构分不清，更不用说区分哪些金融业务是合法和非法了。
3.银行业应急管理要注重实效性。原有的应急处置预案与实战之间还存在脱节，多注重报告机制和流程，相关处置措施的操作性不强。
4.信息公开的有效性有待提高。普通民众特别是中老年群众对银行定期披露年报能够理解、了解的程度不高。出现关于银行经营的负面消息后，民众将信将疑，在“羊群效应”作用下，形成突发事件。
5.改革措施的宣传解读要考虑社会公众的认知和接受能力。现阶段普通老百姓特别是农民的金融知识还比较缺乏，一些媒体和专家对即将出台的存款保险制度的解读并没有充分考虑其认知水平。
6.地方中小银行声誉风险管理亟待加强。地方中小银行声誉十分脆弱，此次事件正是由重大失实信息传播所引发，误导了公众心理。
三、我国商业银行防范和化解流动性风险的对策建议
1.政策建议。
1.1提高存款保险制度、金融机构破产制度制订过程的透明度，广泛听取基层机构和民众的意见，更加周全地考虑制度设计。
1.2科学规划和发展民间金融，创造和维护良好的信用环境，夯实民间金融发展基础。加强制度建设，充实监管力量。
1.3完善应急管理整体框架和工作机制。研究建立针对性的风险识别、监测、预警和处置制度，修订完善金融业应急处置预案。
1.4推进基础金融知识普及教育。作为普惠金融发展规划的核心内容之一，全面提升全社会的金融素质，提高民众对金融服务的认知能力。
2.监管建议。
2.1推动审慎规范发展民间金融。地方政府部署开展专题调查，摸清各类社会融资性机构基本情况和风险状况，积极推进风险隐患排查处置；严禁社会融资性机构变相吸收公众存款，构建良好金融生态。
2.2加大金融知识普及深度和广度。用老百姓听得懂、看得明、爱使用的语言和形式进行基础金融知识宣講；采取有效措施提高全民金融素质，加深银行业与消费者之间的相互了解。
2.3推动机构进一步提升竞争力。坚持扩大金融服务覆盖面、公平性和可获得性，发展普惠金融的监管政策导向；推动机构积极探索改革转型发展路径，优化经营理念、业务模式和管理模式；加强品牌宣传。
2.4引导机构进一步完善风险管控机制。及时总结本次突发事件处置经验教训，修订完善银行业突发事件应急预案；加强员工行为管理和教育培训，提升服务水平，防范员工不当行为带来的风险。
3.具体措施。
3.1加强对房地产信贷市场的管理。目前，我国房地产市场信贷量过度增长，会为流动性风险带来潜在的危机。因此，需要严格控制信贷增速，避免因大规模放贷而导致流动性恶化的结果出现。 3.2全面实施资产负债管理。应当从资产负债综合管理的角度来探讨流动性风险的防范。一是加强各级商业银行法人体制，强化经营系统调控功能；建立应对流动性风险的内部决策控制、实施控制、事后监控和预警机制。二是建立高效、科学的系统内资金调控反馈机制，建立起系统内资金预测、统计和分析的管理体制。三是实现各商业银行资金的优化配置。通过强化资金在各行全系统调拨，利用好有限的资金资源，增强系统内资金的效益性和流动性。
3.3定期做好流动性压力测试。根据本行经营战略、业务特点和风险偏好，定期进行压力测试，并、以此为基础制定流动性风险管理策略、政策和程序。
3.4通过创新降低流动性风险。负债业务创新，重点通过主动型负债，增强负债的流动性；资产业务创新，在逐步增加优质信贷资产比重的同时减少信贷资产总量占比；中间业务创新，大力开办中间服务业务，提高资产负债的总体流动性水平。
3.5加强利率风险管理。根据本行的业务性质、规模和复杂程度，结合对利率未来走势的判断，识别并采用多种方法计量各种来源的银行账户利率风险，强调从整体收益或经济价值两个角度去分析。
3.6优化资产配置，降低不良贷款率。首先，银行本身应提高资金运营水平，合理配置中长期贷款在银行资产中的比重，有效防范资产的流动性风险，并要鼓励金融创新，丰富金融工具和金融衍生品，借以降低信贷资产比率，优化银行资产配置。其次，要采取有力措施建立有效的约束機制，继续完善审贷、放贷、贷后管理等业务流程，实行合理的考核及奖惩制度，提高信贷管理水平，降低不良贷款比率。
3.7增强风险管理的意识。应加强风险防范教育，时刻敲响风险的警钟，主动采取措施控制流动性风险，在确保资金安全和正常流动前提下，实现银行盈利。
3.8建立规模适当的多层次流动性储备，实现流动性与效益性的协调管理。进一步加强市场营销，通过扩大同业融资规模，提高资金运作收益；要及时调整债券投资策略，合理安排债券投资期限结构，加大中、短期央行票据的投资力度。
参考文献：
[1]宛璐.国外现代商业银行风险管理及其启示.学术交流，2005年3月刊128-131.
[2]江苏银监局简报，2014年第2期.
[3]葛兆强：流动性过剩对商业银行的影响及应对策略[J]，济南金融 2007，（7）.
[4]杨力：商业银行风险管理[M]，上海，上海财经大学出版社，1998.
[5]王世英：商业银行经营管理学[M]，长沙，湖南人民出版社，1998.