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摘 要：通过近几年的金融危机，贪婪的金融交易者受到了很大的启发，他们逐渐意识到利用金融衍生工具进行无节制、冲破伦理底线地牟取利益最终对受到来自市场的报应。究其根源，经济危机的爆发来自社会伦理道德的缺失。通过这次危机，人们不得不重新在伦理视域下对金融工程发展中存在的问题进行分析。然而，金融工程也往往被理解为与伦理道德无关，只是单纯的数学模型与理性分析的领域。通过金融危机，我们可以看出，问题的根源便是人们对金融衍生产品的过度开发与利用，这些都是人们的主观行为，因此，必须要受到伦理道德的约束。本文对伦理视域下金融工程发展存在的问题进行了详细探究，并提出了相应的对策建议。
关键词：伦理视域 金融工程 问题 对策
一、引言
随着我国金融工程的迅速发展，一些新的伦理诉求也逐步显现出来。通过对金融与伦理之间的关系进行分析，金融伦理的概念得以诞生，我们在对金融工程进行研究时，必须要考虑到伦理的约束问题。金融伦理指的是在金融体系系统内部进行治理与协调各种利益关系、冲突，和关于金融资源分配以及风险的消解与社会、经济、环境、人的发展之间的关系准则与规范的总称。在金融伦理中，把传统的伦理学分析应用到了金融领域，涉及的参与主体众多，以形成一套无形的能够被人们所接受的交易制度或者道德规范，从而对交易过程中的交易者进行约束，确保他们的行为能够促进金融市场的健康稳定运行。
二、伦理视域下金融工程发展中存在的问题
1.金融工程从业人员的伦理缺失，意志力不坚定。主要可以表现为以下几个方面：第一，我国的金融工程从业人员在工作过程中缺乏坚韧的品质。近年来，我国的金融市场获得了迅猛发展，并且逐渐与全球经济相融合，来自国际方面的挑战使我国的金融市场竞争也更加激烈。这就要求我国的金融工程从业人员具备不怕困难、向着目标勇敢前进的勇气。笔者为此展开了一项调查，对金融工程从业人员做出一个问题，即“在有必要时，是否应该按照自己的方式去处理问题，而不是严格遵守工作规章”，结果多数人员对此持否定态度，这充分表明他们普遍认为在金融工作中严格按照规章制度、条例等做事更加合理。由此可见，金融工程从业人员一般都可以按照要求完成自身的工作，但是在遇到困难时，缺乏克服困难的勇气。第二，行动过程中缺乏如一性。我国的金融工程从业人员在工作岗位上，往往没有严格遵守原则与信念的勇气。在诚信道德方面，很多人员在工作之初能够坚持自身的道德观，但是金融工程工作中有关利益方面的诱惑很多，他们难免受到这些因素的影响忘记了自身的职业观。此外，行动过程中缺乏表里如一，还可以通过对待客户的态度来表现，在业务需要时以高度的热情把客户吸引过来，但是时间久了很有可能对客户态度冷漠或者对其实施欺骗[2]。这些都是从业人员无法坚守如一道德观念的表现。第三，在工作过程中需要抉择时没有果断的勇气。笔者根据调查得出，金融工程的从业人员在真正面对一些是非善恶的价值选择时，总是会表现得难以选择，缺乏对是非善恶的判断力，因而也无法做出正确选择。这同时也是其道德判断力与推理能力局限性的反映。尤其是在个人利益与公司利益之间有矛盾时，从业人员由于存在多方面的顾虑，往往无法快速做出决策。
2.金融工程相关的金融市场中的伦理冲突。
2.1上市公司与投资者的伦理冲突。学者在对金融市场的伦理冲突进行研究时，往往从市场主体度出发，对主体之间的关系以及行为展开研究。例如，在研究股指期货时，市场主体包括投资者、代理机构、上市公司以及政府监管部门。这四个主体相互影响，任何一方的行为都会对其他主体产生影响，从而影响到整个市场。其中最重要的便是上市公司与投资者之间的伦理冲突。股指期货与股指关系紧密，而股票价格又是以股指进行反映的，同时又可以体现上市公司的表现。因此，股指期货与上市公司的联系便可以显现出来，投资者购买股指期货时，必须要考虑上市公司公布的信息。然而，上市公司在公布信息时，能否做到与实际相符，在涉及到其自身利益时，便会与投资者的需求出现矛盾。
2.2代理机构与投资者之间的伦理冲突。我国经济的飞速发展使部分人积累了丰富的物质资本，但是这些人毕竟受教育程度有限，加之社会中充斥着金融产品、理财投资的热潮，这些人对投资的渴望程度加深。然而我国当前的掉期、远期与期货市场只是在专业型金融人才的手中掌控，投资者对该领域异常陌生，他们若想涉足该领域，必须依靠代理机构的专业人员，由于二者之间信息的差异，使得专业人员地诚信问题异常重要。如果在此代理关系中，代理方也參与进来，其与委托方之间的利益冲突便会产生。此外，我国的金融工程尚处于起步阶段，专业人才有限，导致一个代理方服务多委托方的现象出现，投资者之间的矛盾必然加剧。所有这些利益方面的冲突都成为代理机构与投资者之前的伦理冲突。
2.3监管者与市场各参与者的伦理冲突。市场监管者的主体是政府部门，其与各市场主体之间也存在伦理冲突。金融工程领域涉及的大宗商品期货市场与股指期货市场中，主要的机构投资者实际为国有企业，他们与政府在一定程度上属于同一利益者。因此，政府在市场中不仅是监管者，而且也是参与者，这种角色冲突必然导致伦理冲突。政府期货市场的整顿过程中所采取的措施也许在以往的治理中发挥了一定的效果，但是这些措施也发展成为既得利益集团的保护伞。政府在履行其职能时，是否可以做到对国有、私有经济的同等重视，值得我们深思。
3.金融衍生品创新中的问题。随着我国金融体系的不断发展与完善，金融衍生产品的运行市场也得以迅猛发展。中央银行陆续推出了多种衍生金融产品，例如债券远期、外汇远期、人民币利率互换等等。尽管各式各样的金融衍生产品能够有效规避风险、套期保值，在一定程度上促进了金融创新，但是这其中也存在很多的问题，使得金融机构之间的不良竞争与参与主体之间的贪婪新加重，主要在于金融衍生产品及金融创新中伦理的缺失。
三、伦理视域下促进金融工程发展的对策建议
1.加强对我国金融工程的人才培养。对金融工程人才的培养应该从以下两个方向展开，第一，对专业人才而言，主要是对专业人员的职业道德使命进行强化，应该展开以职业伦理道德为基础的职业教育，第二，对普通公众而言，主要强调对整个社会的伦理道德素养进行提升，展开以金融工程伦理道德为基础的全民伦理提升教育。根据我国的具体情况，应该做到以下几个方面：第一，对普通公众的金融工程伦理素质教育应该采取理性投资与合理财产性收入相结合的方式。第二，开展青少年金融工程伦理素质教育，充分结合信用道德与合理理财价值观这两方面。第三，不断提升金融从业人员的素质，对其开展责任伦理与职业道德操守相结合的素质教育。
2.加强我国金融工程相关市场的监管。在金融工程领域，所涉及的市场都是以股票、债券以及商品等一些初级交易为基础的，这与我国的期货、掉期、远期金融衍生产品以股票、农产品市场为基础相类似。所以，在对高层次的金融领域市场进行监管时，例如期货交易，不仅要充分借鉴普通的金融市场监管经验，还要注重采取更高的要求，遵循一定的原则。
3.加强对金融伦理产品的设计与开发。第一，金融伦理产品的设计必须符合我国当代金融市场中参与者们的价值偏好，具备一定的社会超前性，保证设计出的产品能够有效引导市场主体的行为与价值观。第二，必须遵循以社会能够接受的主流伦理价值体系为引导的价值标准。第三，注重金融伦理创新产品自身的伦理问题，严厉打击以伦理创新为旗号的不良行为。
参考文献：
[1]张之瑞.金融危机后金融发展及监理改革之研究[D].南开大学，2011.
[2]赵曼.我国金融工程中的伦理问题探究[J].商，2015，（52）：149-150.
作者简介：张宇（1984—），男，昌图，汉族， 博士在读 辽宁大学经济学院2016级博士生在读，研究方向：金融工程。
关键词：伦理视域 金融工程 问题 对策
一、引言
随着我国金融工程的迅速发展，一些新的伦理诉求也逐步显现出来。通过对金融与伦理之间的关系进行分析，金融伦理的概念得以诞生，我们在对金融工程进行研究时，必须要考虑到伦理的约束问题。金融伦理指的是在金融体系系统内部进行治理与协调各种利益关系、冲突，和关于金融资源分配以及风险的消解与社会、经济、环境、人的发展之间的关系准则与规范的总称。在金融伦理中，把传统的伦理学分析应用到了金融领域，涉及的参与主体众多，以形成一套无形的能够被人们所接受的交易制度或者道德规范，从而对交易过程中的交易者进行约束，确保他们的行为能够促进金融市场的健康稳定运行。
二、伦理视域下金融工程发展中存在的问题
1.金融工程从业人员的伦理缺失，意志力不坚定。主要可以表现为以下几个方面：第一，我国的金融工程从业人员在工作过程中缺乏坚韧的品质。近年来，我国的金融市场获得了迅猛发展，并且逐渐与全球经济相融合，来自国际方面的挑战使我国的金融市场竞争也更加激烈。这就要求我国的金融工程从业人员具备不怕困难、向着目标勇敢前进的勇气。笔者为此展开了一项调查，对金融工程从业人员做出一个问题，即“在有必要时，是否应该按照自己的方式去处理问题，而不是严格遵守工作规章”，结果多数人员对此持否定态度，这充分表明他们普遍认为在金融工作中严格按照规章制度、条例等做事更加合理。由此可见，金融工程从业人员一般都可以按照要求完成自身的工作，但是在遇到困难时，缺乏克服困难的勇气。第二，行动过程中缺乏如一性。我国的金融工程从业人员在工作岗位上，往往没有严格遵守原则与信念的勇气。在诚信道德方面，很多人员在工作之初能够坚持自身的道德观，但是金融工程工作中有关利益方面的诱惑很多，他们难免受到这些因素的影响忘记了自身的职业观。此外，行动过程中缺乏表里如一，还可以通过对待客户的态度来表现，在业务需要时以高度的热情把客户吸引过来，但是时间久了很有可能对客户态度冷漠或者对其实施欺骗[2]。这些都是从业人员无法坚守如一道德观念的表现。第三，在工作过程中需要抉择时没有果断的勇气。笔者根据调查得出，金融工程的从业人员在真正面对一些是非善恶的价值选择时，总是会表现得难以选择，缺乏对是非善恶的判断力，因而也无法做出正确选择。这同时也是其道德判断力与推理能力局限性的反映。尤其是在个人利益与公司利益之间有矛盾时，从业人员由于存在多方面的顾虑，往往无法快速做出决策。
2.金融工程相关的金融市场中的伦理冲突。
2.1上市公司与投资者的伦理冲突。学者在对金融市场的伦理冲突进行研究时，往往从市场主体度出发，对主体之间的关系以及行为展开研究。例如，在研究股指期货时，市场主体包括投资者、代理机构、上市公司以及政府监管部门。这四个主体相互影响，任何一方的行为都会对其他主体产生影响，从而影响到整个市场。其中最重要的便是上市公司与投资者之间的伦理冲突。股指期货与股指关系紧密，而股票价格又是以股指进行反映的，同时又可以体现上市公司的表现。因此，股指期货与上市公司的联系便可以显现出来，投资者购买股指期货时，必须要考虑上市公司公布的信息。然而，上市公司在公布信息时，能否做到与实际相符，在涉及到其自身利益时，便会与投资者的需求出现矛盾。
2.2代理机构与投资者之间的伦理冲突。我国经济的飞速发展使部分人积累了丰富的物质资本，但是这些人毕竟受教育程度有限，加之社会中充斥着金融产品、理财投资的热潮，这些人对投资的渴望程度加深。然而我国当前的掉期、远期与期货市场只是在专业型金融人才的手中掌控，投资者对该领域异常陌生，他们若想涉足该领域，必须依靠代理机构的专业人员，由于二者之间信息的差异，使得专业人员地诚信问题异常重要。如果在此代理关系中，代理方也參与进来，其与委托方之间的利益冲突便会产生。此外，我国的金融工程尚处于起步阶段，专业人才有限，导致一个代理方服务多委托方的现象出现，投资者之间的矛盾必然加剧。所有这些利益方面的冲突都成为代理机构与投资者之前的伦理冲突。
2.3监管者与市场各参与者的伦理冲突。市场监管者的主体是政府部门，其与各市场主体之间也存在伦理冲突。金融工程领域涉及的大宗商品期货市场与股指期货市场中，主要的机构投资者实际为国有企业，他们与政府在一定程度上属于同一利益者。因此，政府在市场中不仅是监管者，而且也是参与者，这种角色冲突必然导致伦理冲突。政府期货市场的整顿过程中所采取的措施也许在以往的治理中发挥了一定的效果，但是这些措施也发展成为既得利益集团的保护伞。政府在履行其职能时，是否可以做到对国有、私有经济的同等重视，值得我们深思。
3.金融衍生品创新中的问题。随着我国金融体系的不断发展与完善，金融衍生产品的运行市场也得以迅猛发展。中央银行陆续推出了多种衍生金融产品，例如债券远期、外汇远期、人民币利率互换等等。尽管各式各样的金融衍生产品能够有效规避风险、套期保值，在一定程度上促进了金融创新，但是这其中也存在很多的问题，使得金融机构之间的不良竞争与参与主体之间的贪婪新加重，主要在于金融衍生产品及金融创新中伦理的缺失。
三、伦理视域下促进金融工程发展的对策建议
1.加强对我国金融工程的人才培养。对金融工程人才的培养应该从以下两个方向展开，第一，对专业人才而言，主要是对专业人员的职业道德使命进行强化，应该展开以职业伦理道德为基础的职业教育，第二，对普通公众而言，主要强调对整个社会的伦理道德素养进行提升，展开以金融工程伦理道德为基础的全民伦理提升教育。根据我国的具体情况，应该做到以下几个方面：第一，对普通公众的金融工程伦理素质教育应该采取理性投资与合理财产性收入相结合的方式。第二，开展青少年金融工程伦理素质教育，充分结合信用道德与合理理财价值观这两方面。第三，不断提升金融从业人员的素质，对其开展责任伦理与职业道德操守相结合的素质教育。
2.加强我国金融工程相关市场的监管。在金融工程领域，所涉及的市场都是以股票、债券以及商品等一些初级交易为基础的，这与我国的期货、掉期、远期金融衍生产品以股票、农产品市场为基础相类似。所以，在对高层次的金融领域市场进行监管时，例如期货交易，不仅要充分借鉴普通的金融市场监管经验，还要注重采取更高的要求，遵循一定的原则。
3.加强对金融伦理产品的设计与开发。第一，金融伦理产品的设计必须符合我国当代金融市场中参与者们的价值偏好，具备一定的社会超前性，保证设计出的产品能够有效引导市场主体的行为与价值观。第二，必须遵循以社会能够接受的主流伦理价值体系为引导的价值标准。第三，注重金融伦理创新产品自身的伦理问题，严厉打击以伦理创新为旗号的不良行为。
参考文献：
[1]张之瑞.金融危机后金融发展及监理改革之研究[D].南开大学，2011.
[2]赵曼.我国金融工程中的伦理问题探究[J].商，2015，（52）：149-150.
作者简介：张宇（1984—），男，昌图，汉族， 博士在读 辽宁大学经济学院2016级博士生在读，研究方向：金融工程。