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摘要：本文针对我国交强险亏损的情况进行分析，对影响交强险亏损的因素进行归纳，通过问卷调查进行分析验证，研究现行交强险制度、人伤赔付成本、保险公司的经营、道德风险、道路救助基金实施情况这五个因素对交强险亏损的影响情况，最后提出了相关建议。
关键词：交强险；亏损原因；问卷调查
随着我国社会经济的不断发展和人们生活水平的提高，私家车的数量日益增多，交通事故日益严重。为弥补交通事故发生后受害人的人身伤亡和财产损失，保障道路交通安全，防范交通肇事带来的意外风险，2006年7月1日实施了《机动车交通事故责任强制保险条例》，标志着我国正式建立了交强险的赔偿制度。机动车交通事故责任强制保险（以下简称“交强险”）是由保险公司对被保险机动车发生道路交通事故，造成受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。
一、我国交强险的现状
（一）我国交强险的经营情况
交强险实施以来，2006～2012年承保收入分别为218.8亿元、537.5亿元、553.4亿元、668亿元、840.5亿元、914亿元、1114亿元，在承保收入逐年递增的同时，赔付金额、承保亏损也在增加，其中2009～2012年承保亏损分别为53亿元、97亿元、112亿元、83亿元。2013年8月30日，中国保监会发布了2012年我国交强险的经营情况，2012年度我国交强险共承保机动车1.29亿辆次，交强险保费收入1114亿元，赔付成本821亿元，经营亏损54亿元，其中承保亏损83亿，投资收益29亿元，承保亏损虽然有所下降，但亏损金额依然庞大。
（二）我国交强险实施后的亏损情况
从2012年交强险在我国的经营情况可以看出，在交强险规模快速发展壮大的同时，亏损的问题随之产生。2009～2012年，交强险经营亏损分别为29亿元、72亿元、92亿元、54亿元，自2006年下半年实施交强险至2012年年末，累计经营亏损240.1亿元。另外，2009～2012年经营交强险的保险公司的数量为23家、33家、36家、42家，盈利的数量为7家、1家、3家、10家，经营交强险的保险公司很少盈利，我国交强险亏损问题严重。
二、调查问卷的设计
针对我国交强险亏损的现状，本文设计了涉及交强险的现行交强险制度、人伤赔付成本、保险公司的经营、道德风险、社会环境因素这五个方面的调查问卷，根据被调查对象和调查内容的不同分为A、B两类问卷，共发放问卷1000份，实际收回问卷920份，有效问卷798份。
（一）被调查人员的基本情况介绍
A卷（468份）以车主、4S店工作人员为调查对象，主要是想了解车主、4S店工作人员对交强险的了解程度及他们对交强险实施情况的满意度。车主作为交强险的受益者，4S店的工作人员作为车辆的维修人员，他们的意见能反映出我国交强险实施的基本情况。B卷（330份）以保险公司工作人员、监管部门人员和专家为调查对象，他们的意见能反映出我国交强险实施的真实情况及影响亏损的原因。
（二）对交强险的了解情况调查（A卷）
由表2可知，大部分被调查者对交强险了解程度低、了解途径单一。对交强险投保必要性的调查发现，赔偿金额无法弥补损失或认为不会发生事故是被调查者认为没必要投保交强险的原因。
三、调查结果分析
（一）对交强险制度的分析（A卷）
1. 对交强险赔偿制度的分析
表3显示，A卷中大部分被调查者认为财产损失应该提高赔偿额度，仅有11%的被调查者认为应删除该责任限额，原因是赔偿金额无法弥补损失。B卷的调查显示，赔偿原则不合理的主要体现在不分大小的赔偿原则和财产损失成为保险责任。
2. 对费率结构的分析
被调查者认为地区间费率结构不合理。地区差别在我国的表现十分明显，在全国范围内实施统一的保费和责任限额是不公平的。另外，营业客车、营业货车、拖挂车的事故率居高。
3. 对交强险的经营模式的分析
被调查者建议转变经营模式。我国交强险的经营以不盈不亏为原则，保险公司定价的主动权，在费率调整方面被动，在经营上没有动力，难以做到不盈不亏。
4. 对交强险投保率的分析
摩托车、拖拉机、营业客车、营业货车的投保率低是影响交强险的投保率低的主要车型，因为大部分车主来自农村，他们的保险意识差。
（二）对人伤赔付成本的分析（B卷）
表4显示，人身伤害赔付成本成逐年上升趋势，主要原因是伤残评定混乱、保险公司管理存在缺陷。
（三）对保险公司经营的分析（B卷）
1. 对交强险经营费用的分析
被调查者认为交强险的营业税负担过重，交强险收税与不盈不亏的经营思路相抵触，加重了保险公司的负担，应减免。
2. 对保险公司管理问题的分析
此题是针对监管部门人员和专家学者的，全部被调查者认为保险公司在交强险的管理上存在问题，主要是交强险的经营费用与商业车险的界限划分不清，交强险实施后，没有按要求将交强险和商业车险的费用分开管理，单独核算，致使交强险费用成本与商业车险费用成本难以界定。
（四）对影响交强险亏损的道德风险的分析
对4S店的道德风险的调查是以车主为调查对象，一半以上的被调查者遇到过上述现象，这造成了保险公司的二次赔款。交强险实施中存在的主要道德风险是来自被保险人的保险欺诈和4S店、汽车维修厂的道德风险和职业“黄牛”的造假行为。
（五）对道路救助基金实施情况的分析
A、B卷的被调查者对道路救助基金实施情况表示不满意，道路救助基金没有发挥作用。一是资金来源范围窄，二是基金的管理部门不明确。 四、我国交强险发展的相关建议
（一）创新经营模式，推动交强险转型升级
台湾地区的交强险制度经过多年的发展，制度体系更为成熟。因此，应借鉴台湾地区采取政府主导、商业保险公司代办的方式，所有保险公司共同负担分配交强险保费与赔款，适当减免交强险营业税。严格执行交强险和商业车险的费用分开管理、单独核算的原则。根据我国交强险实施的情况，调整赔偿方式，删除财产损失的赔偿限额，提高医疗费用和死亡伤残的赔偿限额。同时，实现差异化费率，充分考虑各地区差异，实行分省定价，建立符合我国国情的制度体系。
（二）加强宣传和惩罚力度，提高投保率
保险监管部门利用媒体、网络、电视、报纸等方式加强宣传，定期组织交强险知识的宣传活动，尤其是针对投保率低的车型——摩托车和拖拉机车主进行宣传教育，在村屯设立保险服务网点，转变民众观念，提升投保意识，提高交强险的投保率。加大对未投保交强险车辆的惩罚力度，体现保险让生活更美好的意义。
（三）完善保险公司的管理，降低经营风险
重视人伤案件管理，加强跟踪力度。保险公司应加强对人伤案件的跟踪调查，及时了解事故发生后的伤亡情况、伤者的资料及诉讼证明，加强与伤残评定机构的协商合作，统一道路交通事故伤残评定的标准。
完善保险合同，防范道德风险。提高保险欺诈的机会成本，加大对汽车维修商违约行为的处罚力度，取消其维修资格或罚款等。
（四）健全救助基金制度
健全救助基金的制度，扩大救助基金的来源，规范救助基金的管理机构。政府可以通过财政给予救助基金一定额度的拨款，将非法从事强制保险业务行为的罚款或对保险公司未经批准从事强制保险业务行为的罚款等纳入救助基金的来源范畴。规范救助基金的组织管理机构，可以由中央政府统一管理，地方保险监督管理机构根据本地区的具体情况对统一的标准在一定限度内进行调整，充分发挥救助基金的作用。
参考文献：
[1]彭晓莉.我国交强险赔偿制度研究[D].山东财经大学，2012.
[2]王智鑫.交强险亏损原因分析及对策[J].黑龙江金融， 2012（09）.
[3]吴红一，刘登勇.交强险巨亏成因分析及对策[J].上海保险，2012（01）.
[4]吉娇娇.中国机动车交通事故责任强制保险制度研究[D].辽宁大学，2012.
*本文系黑龙江省教育厅2012年度教改项目计划“保险类课程参与式教学方法及多样化考试方式改革实践研究”（JG2012010057）的研究成果。
（作者单位：东北农业大学经济管理学院 ）
关键词：交强险；亏损原因；问卷调查
随着我国社会经济的不断发展和人们生活水平的提高，私家车的数量日益增多，交通事故日益严重。为弥补交通事故发生后受害人的人身伤亡和财产损失，保障道路交通安全，防范交通肇事带来的意外风险，2006年7月1日实施了《机动车交通事故责任强制保险条例》，标志着我国正式建立了交强险的赔偿制度。机动车交通事故责任强制保险（以下简称“交强险”）是由保险公司对被保险机动车发生道路交通事故，造成受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。
一、我国交强险的现状
（一）我国交强险的经营情况
交强险实施以来，2006～2012年承保收入分别为218.8亿元、537.5亿元、553.4亿元、668亿元、840.5亿元、914亿元、1114亿元，在承保收入逐年递增的同时，赔付金额、承保亏损也在增加，其中2009～2012年承保亏损分别为53亿元、97亿元、112亿元、83亿元。2013年8月30日，中国保监会发布了2012年我国交强险的经营情况，2012年度我国交强险共承保机动车1.29亿辆次，交强险保费收入1114亿元，赔付成本821亿元，经营亏损54亿元，其中承保亏损83亿，投资收益29亿元，承保亏损虽然有所下降，但亏损金额依然庞大。
（二）我国交强险实施后的亏损情况
从2012年交强险在我国的经营情况可以看出，在交强险规模快速发展壮大的同时，亏损的问题随之产生。2009～2012年，交强险经营亏损分别为29亿元、72亿元、92亿元、54亿元，自2006年下半年实施交强险至2012年年末，累计经营亏损240.1亿元。另外，2009～2012年经营交强险的保险公司的数量为23家、33家、36家、42家，盈利的数量为7家、1家、3家、10家，经营交强险的保险公司很少盈利，我国交强险亏损问题严重。
二、调查问卷的设计
针对我国交强险亏损的现状，本文设计了涉及交强险的现行交强险制度、人伤赔付成本、保险公司的经营、道德风险、社会环境因素这五个方面的调查问卷，根据被调查对象和调查内容的不同分为A、B两类问卷，共发放问卷1000份，实际收回问卷920份，有效问卷798份。
（一）被调查人员的基本情况介绍
A卷（468份）以车主、4S店工作人员为调查对象，主要是想了解车主、4S店工作人员对交强险的了解程度及他们对交强险实施情况的满意度。车主作为交强险的受益者，4S店的工作人员作为车辆的维修人员，他们的意见能反映出我国交强险实施的基本情况。B卷（330份）以保险公司工作人员、监管部门人员和专家为调查对象，他们的意见能反映出我国交强险实施的真实情况及影响亏损的原因。
（二）对交强险的了解情况调查（A卷）
由表2可知，大部分被调查者对交强险了解程度低、了解途径单一。对交强险投保必要性的调查发现，赔偿金额无法弥补损失或认为不会发生事故是被调查者认为没必要投保交强险的原因。
三、调查结果分析
（一）对交强险制度的分析（A卷）
1. 对交强险赔偿制度的分析
表3显示，A卷中大部分被调查者认为财产损失应该提高赔偿额度，仅有11%的被调查者认为应删除该责任限额，原因是赔偿金额无法弥补损失。B卷的调查显示，赔偿原则不合理的主要体现在不分大小的赔偿原则和财产损失成为保险责任。
2. 对费率结构的分析
被调查者认为地区间费率结构不合理。地区差别在我国的表现十分明显，在全国范围内实施统一的保费和责任限额是不公平的。另外，营业客车、营业货车、拖挂车的事故率居高。
3. 对交强险的经营模式的分析
被调查者建议转变经营模式。我国交强险的经营以不盈不亏为原则，保险公司定价的主动权，在费率调整方面被动，在经营上没有动力，难以做到不盈不亏。
4. 对交强险投保率的分析
摩托车、拖拉机、营业客车、营业货车的投保率低是影响交强险的投保率低的主要车型，因为大部分车主来自农村，他们的保险意识差。
（二）对人伤赔付成本的分析（B卷）
表4显示，人身伤害赔付成本成逐年上升趋势，主要原因是伤残评定混乱、保险公司管理存在缺陷。
（三）对保险公司经营的分析（B卷）
1. 对交强险经营费用的分析
被调查者认为交强险的营业税负担过重，交强险收税与不盈不亏的经营思路相抵触，加重了保险公司的负担，应减免。
2. 对保险公司管理问题的分析
此题是针对监管部门人员和专家学者的，全部被调查者认为保险公司在交强险的管理上存在问题，主要是交强险的经营费用与商业车险的界限划分不清，交强险实施后，没有按要求将交强险和商业车险的费用分开管理，单独核算，致使交强险费用成本与商业车险费用成本难以界定。
（四）对影响交强险亏损的道德风险的分析
对4S店的道德风险的调查是以车主为调查对象，一半以上的被调查者遇到过上述现象，这造成了保险公司的二次赔款。交强险实施中存在的主要道德风险是来自被保险人的保险欺诈和4S店、汽车维修厂的道德风险和职业“黄牛”的造假行为。
（五）对道路救助基金实施情况的分析
A、B卷的被调查者对道路救助基金实施情况表示不满意，道路救助基金没有发挥作用。一是资金来源范围窄，二是基金的管理部门不明确。 四、我国交强险发展的相关建议
（一）创新经营模式，推动交强险转型升级
台湾地区的交强险制度经过多年的发展，制度体系更为成熟。因此，应借鉴台湾地区采取政府主导、商业保险公司代办的方式，所有保险公司共同负担分配交强险保费与赔款，适当减免交强险营业税。严格执行交强险和商业车险的费用分开管理、单独核算的原则。根据我国交强险实施的情况，调整赔偿方式，删除财产损失的赔偿限额，提高医疗费用和死亡伤残的赔偿限额。同时，实现差异化费率，充分考虑各地区差异，实行分省定价，建立符合我国国情的制度体系。
（二）加强宣传和惩罚力度，提高投保率
保险监管部门利用媒体、网络、电视、报纸等方式加强宣传，定期组织交强险知识的宣传活动，尤其是针对投保率低的车型——摩托车和拖拉机车主进行宣传教育，在村屯设立保险服务网点，转变民众观念，提升投保意识，提高交强险的投保率。加大对未投保交强险车辆的惩罚力度，体现保险让生活更美好的意义。
（三）完善保险公司的管理，降低经营风险
重视人伤案件管理，加强跟踪力度。保险公司应加强对人伤案件的跟踪调查，及时了解事故发生后的伤亡情况、伤者的资料及诉讼证明，加强与伤残评定机构的协商合作，统一道路交通事故伤残评定的标准。
完善保险合同，防范道德风险。提高保险欺诈的机会成本，加大对汽车维修商违约行为的处罚力度，取消其维修资格或罚款等。
（四）健全救助基金制度
健全救助基金的制度，扩大救助基金的来源，规范救助基金的管理机构。政府可以通过财政给予救助基金一定额度的拨款，将非法从事强制保险业务行为的罚款或对保险公司未经批准从事强制保险业务行为的罚款等纳入救助基金的来源范畴。规范救助基金的组织管理机构，可以由中央政府统一管理，地方保险监督管理机构根据本地区的具体情况对统一的标准在一定限度内进行调整，充分发挥救助基金的作用。
参考文献：
[1]彭晓莉.我国交强险赔偿制度研究[D].山东财经大学，2012.
[2]王智鑫.交强险亏损原因分析及对策[J].黑龙江金融， 2012（09）.
[3]吴红一，刘登勇.交强险巨亏成因分析及对策[J].上海保险，2012（01）.
[4]吉娇娇.中国机动车交通事故责任强制保险制度研究[D].辽宁大学，2012.
*本文系黑龙江省教育厅2012年度教改项目计划“保险类课程参与式教学方法及多样化考试方式改革实践研究”（JG2012010057）的研究成果。
（作者单位：东北农业大学经济管理学院 ）