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一个普通的加拿大家庭的投资计划书中，常见的投资目标一般都有这样几项：养老，住房，子女的高等教育。高等教育在加拿大不是免费的，而且费用相当不菲。那么，加拿大人是如何通过投资理财的方式筹措这笔费用，政府又是通过什么样的鼓励措施，既帮助家庭，又引导家庭作长期投资，同时还实现了公平合理呢?
筹集大学费用3途径
在加拿大，筹集高等教育费用大概有3个途径。1，申请政府贷款，或者奖学金；2，利用假期打工；3，利用注册教育储蓄计划(Registered Education savings Plans)，简称RESP。
加拿大本地学生可以向政府申请贷款。全日制学生每年可以申请的最高额度是14300加元。上学期间不计利息，毕业后开始计息，一般要在毕业后10年内本息付清。如果选择固定利率还本付息，利率是借款基本利率再加5个百分点。而一般的住房贷款利率是基本利率再加1～2个百分点，相比之下，学生借款的利率是很高的。所以，能够支付学费的家庭，并不愿意依靠政府贷款。况且，政府贷款总额并不够一年的全部支出。假期打工主要目的是增长社会经验，挣一些零花钱。因此学费的主要部分还是靠家庭的长期投资积累。加拿大政府也特别鼓励此举。
RESP的优势
注册教育储蓄计划(RESP)是一个特殊的投资账户，以孩子的名字在加拿大政府特许的银行或投资机构设立，账户资金专门用于孩子长大以后享受高等教育的费用，在此账户中的投资收益免税并可在RESP账户中滚动投资，这种优势是要交税的普通投资账户所不能相比的。
假如投资收入交税的税率是46.41％，投资年收益是10％，那么，在RESP账户中这10％可以在下一年全部再投资，而在普通投资账户中，10％的年收益中要扣除46.41％，只剩下5.359％的年收益。将近5个百分点的差距如果积累20年，会有将近1倍的差距。加拿大政府的这种税收鼓励措施与个人做长期养老投资的注册退休储蓄计划(RRSP)是一样的。与RRSP不一样的是，在RESP的投资并不能抵扣当年的收入税，所以RESP是用税后的钱进行投资的。
RESP的约束
加拿大政府除了税收鼓励之外，还有直接的匹配投资。匹配投资的数额是个人投资的20％。如果个人投资100加元，加拿大政府在这个账户中补充20加元。每年给每个RESP账户匹配的最高额是500加元，也就是说每年个人在这个账户中的投资数额若超过2500加元，超过部分政府不再匹配。每个孩子可以从出生开始设立RESP账户，但是，每个孩子一生中在RESP账户中的投资总额不得超过5万加元。对每个RESP账户，加拿大政府的匹配投资总额不超过1万加元。
如果一个孩子从刚出生就开始积累RESP，每年投入2500加元，政府补助500加元，总共3000加元，假设投资回报率是6％，到20岁时，RESP账户可以积累11.7万加元。如果孩子就读多伦多大学的应用工程专业(费用列示见右下表)，4年的费用约为10.8万加元，RESP账户资金基本上可以满足孩子上学的需求。
RESP账户是一个专款专用的长期投资账户，是一个政府与个人的合作账户，一般情况下不得提前支取。若要提前支取，政府将收回匹配部分及其产生的收益，个人的投资收益部分也将按规定纳税。由于政府匹配与投资收益免税的巨大好处，个人也不愿意提前支取而丢失这些好处。这样，政府成功地引导了个人在教育基金上长期投资。
RESP的公平性
从公平角度看，政府匹配的投资额度是个人投资的20％，主要服务于个人和普通家庭。另外，政府匹配的额度有最高限制每年不超过500加元，一个RESP账户的总投资额也有5万加元上限，这样就避免了RESP账户成为逃税账户或骗取政府匹配资金账户。
考虑到通胀因素，高等教育的费用也在上升，加拿大政府将根据这些变化对RESP的匹配额度和投资上限做出适当调整，从而使RES P计划具有与时俱进的灵活性。加拿大政府在帮助普通家庭解决高等教育费用的筹集的同时，兼顾了鼓励家庭从事长期投资及社会公平的目标。从而实现了政府与个人的双赢，再一次体现了制度设计的精妙。
在加拿大享受高等教育要多少钱?
不同城市和不同的专业费用各不相同。通常情况下，一个学年8个月是学习时间，4个月是休假时间。费用有两大项支出：学费和生活费。以多伦多大学为例，加拿大本地学生学习应用工程专业的学费是9100加元/年，对国际学生而言，则为22000加元。在多伦多的生活费用约为18083加元/年。加拿大本地学生应用工程专业一年的学习生活费用详见下表。
从上表看出，一年的费用约为2.7万加元，4年约为10.8万加元。相当于一个普通家庭两年的税后收入。
筹集大学费用3途径
在加拿大，筹集高等教育费用大概有3个途径。1，申请政府贷款，或者奖学金；2，利用假期打工；3，利用注册教育储蓄计划(Registered Education savings Plans)，简称RESP。
加拿大本地学生可以向政府申请贷款。全日制学生每年可以申请的最高额度是14300加元。上学期间不计利息，毕业后开始计息，一般要在毕业后10年内本息付清。如果选择固定利率还本付息，利率是借款基本利率再加5个百分点。而一般的住房贷款利率是基本利率再加1～2个百分点，相比之下，学生借款的利率是很高的。所以，能够支付学费的家庭，并不愿意依靠政府贷款。况且，政府贷款总额并不够一年的全部支出。假期打工主要目的是增长社会经验，挣一些零花钱。因此学费的主要部分还是靠家庭的长期投资积累。加拿大政府也特别鼓励此举。
RESP的优势
注册教育储蓄计划(RESP)是一个特殊的投资账户，以孩子的名字在加拿大政府特许的银行或投资机构设立，账户资金专门用于孩子长大以后享受高等教育的费用，在此账户中的投资收益免税并可在RESP账户中滚动投资，这种优势是要交税的普通投资账户所不能相比的。
假如投资收入交税的税率是46.41％，投资年收益是10％，那么，在RESP账户中这10％可以在下一年全部再投资，而在普通投资账户中，10％的年收益中要扣除46.41％，只剩下5.359％的年收益。将近5个百分点的差距如果积累20年，会有将近1倍的差距。加拿大政府的这种税收鼓励措施与个人做长期养老投资的注册退休储蓄计划(RRSP)是一样的。与RRSP不一样的是，在RESP的投资并不能抵扣当年的收入税，所以RESP是用税后的钱进行投资的。
RESP的约束
加拿大政府除了税收鼓励之外，还有直接的匹配投资。匹配投资的数额是个人投资的20％。如果个人投资100加元，加拿大政府在这个账户中补充20加元。每年给每个RESP账户匹配的最高额是500加元，也就是说每年个人在这个账户中的投资数额若超过2500加元，超过部分政府不再匹配。每个孩子可以从出生开始设立RESP账户，但是，每个孩子一生中在RESP账户中的投资总额不得超过5万加元。对每个RESP账户，加拿大政府的匹配投资总额不超过1万加元。
如果一个孩子从刚出生就开始积累RESP，每年投入2500加元，政府补助500加元，总共3000加元，假设投资回报率是6％，到20岁时，RESP账户可以积累11.7万加元。如果孩子就读多伦多大学的应用工程专业(费用列示见右下表)，4年的费用约为10.8万加元，RESP账户资金基本上可以满足孩子上学的需求。
RESP账户是一个专款专用的长期投资账户，是一个政府与个人的合作账户，一般情况下不得提前支取。若要提前支取，政府将收回匹配部分及其产生的收益，个人的投资收益部分也将按规定纳税。由于政府匹配与投资收益免税的巨大好处，个人也不愿意提前支取而丢失这些好处。这样，政府成功地引导了个人在教育基金上长期投资。
RESP的公平性
从公平角度看，政府匹配的投资额度是个人投资的20％，主要服务于个人和普通家庭。另外，政府匹配的额度有最高限制每年不超过500加元，一个RESP账户的总投资额也有5万加元上限，这样就避免了RESP账户成为逃税账户或骗取政府匹配资金账户。
考虑到通胀因素，高等教育的费用也在上升，加拿大政府将根据这些变化对RESP的匹配额度和投资上限做出适当调整，从而使RES P计划具有与时俱进的灵活性。加拿大政府在帮助普通家庭解决高等教育费用的筹集的同时，兼顾了鼓励家庭从事长期投资及社会公平的目标。从而实现了政府与个人的双赢，再一次体现了制度设计的精妙。
在加拿大享受高等教育要多少钱?
不同城市和不同的专业费用各不相同。通常情况下，一个学年8个月是学习时间，4个月是休假时间。费用有两大项支出：学费和生活费。以多伦多大学为例，加拿大本地学生学习应用工程专业的学费是9100加元/年，对国际学生而言，则为22000加元。在多伦多的生活费用约为18083加元/年。加拿大本地学生应用工程专业一年的学习生活费用详见下表。
从上表看出，一年的费用约为2.7万加元，4年约为10.8万加元。相当于一个普通家庭两年的税后收入。