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目前，我国商业银行管理面临的问题与挑战主要有两方面：一方面是如何建立优良和忠诚的客户群，另一方面是如何提高信贷风险管理水平。
一、建立优良和忠诚的基础客户群
对于增强银行的竞争能力和盈利能力来说，选择、争夺和巩固优良客户群是极其重要的。为了建立优良和忠诚的客户群，我们应该进行以下工作：
1.银行必须进行正确的市场定位。市场定位应该遵循以下原则：
（1）目标市场的范围应该是窄的和集中的。
（2）在目标市场能够取得合适的利润，承受的风险位于银行风险承受能力以内。
（3）与目标市场内已有和潜在的竞争者相比较，银行具有较强的相对竞争优势。
2.在目标市场内选择优良客户。银行可以根据财务状况、市场份额、市场声望，以及企业在同业中的位置或者综合排名，选择优良客户。
3.了解目标客户群的金融业务需求。
4.为目标客户群提供“一揽子”金融服务。加强金融产品创新，提高银行的品牌或者知名度。
二、信贷风险管理
（一）银行风险的来源
银行面临的各种风险主要有两方面来源：来自银行内部的风险和外部风险。
来自银行内部的风险主要表现为：
1.由于职工的职业道德、素质和经验方面的问题，给银行造成损失；
2.职工的违规行为；
3.内外勾结欺诈等犯罪行为。
为了控制和防范内部风险，银行必须建立并且不断完善内部控制系统。内部控制系统包括以下基本内容：
1.各项管理政策和详细的工作程序；
2.分散职能和授权；
3.业务检查和业务报告；
4.保留业务记录；
5.培训在职人员；
6.安全措施；
7.计算机系统。
银行面临来自外部的风险可以分成３类：
1.市场风险或者市场价格波动的风险，例如，债券价格波动、汇率波动等等；
2.信用风险或者债务人的违约风险；
3.流动性风险或者现金短缺的风险。
（二）信用风险的测量
目前，我国银行面临的主要风险是信用风险。为了有效地管理和控制信用风险，我们必须能够测量信用风险。
我们可以从两个层次测量信用风险：一是单一借款客户的信用风险；二是信贷资产组合风险。
为了测量单一借款客户的信用风险，我们需要先进行３种测量：信用风险暴露头寸、违约概率(EDF)和违约资产回收率。其中测量违约概率(EDF) 是测量信用风险的重要因素。
借款客户的信用等级及其信用等级的变动，以及宏观经济周期等等因素对违约概率有着极其重要的影响。
1999年国际清算银行（BIS）发表的《信贷风险管理原则》提出：为了比较全面、正确地评估借款客户的真实风险，银行至少要分析以下因素：
（1）信贷目的和还款来源；
（2）借款客户的道德和声望；
（3）借款客户的现有综合风险以及借款客户对宏观经济和市场发展的敏感性；
（4）在历史财务趋势分析和现金流量预测的基础上，分析借款客户的还款记录和现实偿还能力；
（5）根据借款客户财务经营状况、宏观经济和市场发展的各种假设条件，对借款客户的未来偿还能力进行预测分析；
（6）借款客户承担债务的法律能力；
（7）借款企业的业务能力、借款企业所在行业的发展状况和借款企业在行业中的位置；
（8）根据各种宏观经济和市场发展假设条件，分析抵押品和担保人。
测量信贷资产组合的风险，重点在于测量信用风险的集中程度和信贷资产违约的相关程度。
目前国外大银行已经使用信用风险模型进行信用风险的测量和管理。1999年4月，国际清算银行（BIS）在 对10个国家20家大银行使用信用风险模型的调查研究报告中，对信贷风险模型作出以下评论：“从银行监管的角度来说，模型方法加强了信用风险测量的刚性和一致性，银行监管者可以用这些风险管理的改进来评价银行的内部控制和风险管理。”“从银行管理者的角度来说，模型方法使资本需求与资产的潜在风险更加接近于一致，模型的信用风险估算更好地反映了每家银行资产组合的结构。”
这份调研报告还提出与市场风险模型相比，信贷风险模型有两个主要障碍：
1.数据限制。缺乏大量的历史数据是设计和运行信用风险模型的一个关键障碍。
2.模型校准。信用风险模型的校准比市场风险模型的后检验更难。一般来说，市场风险模型使用几天的测量期，而信用风险模型使用一年或一年以上的测量期。信用风险模型使用较长的测量期和较高的置信区间，这些都会影响模型的准确性。
银行的信用风险模型主要用于：
1. 制定信用风险集中限额和信用风险裸露的额度；
2. 制定参加银团贷款的额度；
3. 风险定价；
4. 评估各部门风险收益业绩；
5. 分配经济资本（经济资本是指用于支持银行承受风险的资本）。
信贷风险值是信用风险模型测量的核心内容。信贷风险值是指在一定期间内和一定置信区间下，最大可能的信贷资产损失。为了测量信贷风险值，我们需要有内部信用评级系统、建立信用等级转移矩阵和测算违约概率（EDF）。
下面是一个简单的信用等级转移矩阵例子。这个矩阵说明受评级对象在1年内从一个信用等级转移到另一个信用等级的可能性（百分比）（见表）。
例如，目前信用等级是AAA级的受评级对象，未来1年内保持AAA级的可能性是87.74%，降级到AA级的可能性是10.93%，以此类推。
目前，测量违约概率和信用等级转移矩阵经常使用３种方法。
第一种方法是保险精算法（Actuarial-based approaches），使用借款人的历史违约率数据来预测具有类似特征客户的期望违约率和信用等级转移。
第二种方法是资本定价法（Equity-based approach），也称为MERTON模型（Merton model）。这种方法使用企业公开发表的负债信息、企业股票的历史和现行市场值以及企业股票的历史波动率来估算企业资产经济值的水平、变动率和波动率。假设当企业资产值低于负债时发生违约，从选择权模型推导出期望违约概率。这种方法经常用来估算大中型企业客户的违约概率（EDF）。
第三种方法是经济计量学方法。这种方法的核心是目前违约概率和信用等级转移依据目前宏观经济状况以及行业和地区差异。
目前，比较典型的信用风险模型有J.P. Morgan的CreditMetrics（1997年），KMV公司的Portfolio Manager（1993年），Mckinsey公司的CreditPortfolioView（1998年），等等。
J.P. Morgan 的CreditMetrics (1997) 把组合中单个借款客户的信息作为输入量，测量信贷资产组合的风险值。CreditMetrics的工作步骤如下：
1.确定每个借款客户的信用等级，以及在一定期限内借款客户的可能信用等级；
2.重估借款客户在一定时期内转移到所有可能信用等级的风险裸露；
3.不同借款客户的信用等级变动之间的相互影响和相关性。
CreditMetrics可以估算信贷资产组合的绝对风险、报告组合风险值、估算需要多少资本抵御风险值；判断风险转移交易；决定是否发放贷款和贷款定价；在风险值基础上确定信贷额度。传统上，根据信用等级和绝对值确定信贷额度，例如，借款客户的信用等级达到BB级以上可以贷款，每笔贷款额不能超过100万元。CreditMetrics根据借款客户的风险值和期望收益确定授信额度，并且把行业风险集中程度作为决定信贷额度的一个影响因素。
KMV公司的 Portfolio Manager（1993年）使用Merton选择权模型方法测量违约概率。这个模型使用资本（股票）市场数据导出违约水平、波动率和相关性。模型的违约概率的经验分布取自于全世界2500多家企业的数据资料。PortfolioManager可以计算单个资产的Sharpe ratio，优化信贷资产组合；进行信贷资产定价，指示资本水平和边际风险贡献；计算信贷资产组合的损失分布和不同风险水平需要的资本量。
Mckinsey的CreditPortfolioView(1998年)用于信贷资产组合风险的测量和管理。CreditPortfolioView将目前宏观经济状况作为计算违约概率条件。例如，BBB信用等级的债务人在经济衰退时期违约概率高于经济扩张时期。
（三）银行信贷登记系统
我国加入WTO后，我国银行将在国内外市场面临着外国银行的激烈竞争。为了提高我国银行的竞争能力和盈利能力，我国银行应该改变经营观念，加强选择、争夺和巩固优良和忠诚的基础客户群；提高风险管理能力；增强产品和服务创新的能力。
1999年末，全国301个城市已经初步建立银行信贷登记系统，收录100多万借款人的信贷资信记录和6.2万亿元贷款余额信息，包括贷款期限、贷款种类、贷款方式、贷款质量等。2000年末实现系统全国联网，异地查询和总行汇总分析。
银行信贷登记系统要求企业法人到人民银行办理建立信贷登记档案手续，获得信贷登记磁卡（或贷款证）；申请贷款时必须持有信贷登记磁卡；金融机构将信贷业务过程产生的各种信息，及时通过计算机网络传输到所在地人民银行数据库。任何一家金融机构可以在该系统实时查询借款企业的主要财务指标、对其他金融机构的负债、信用拖欠、逃废债、经济纠纷等信息。
银行信贷登记系统的建立和运行对于加强我国银行的信贷风险管理，增强银行的竞争能力是极其重要的。