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摘 要：改革开放以来，我国的社会主义经济迅速发展，随着人民生活水平的提高，大众的保险理财意识也逐渐增强，保险需求日益增加。但是，同时也存在着很多认识误区，本文从保险理财的特性及问题展开探讨，并提出保险理财的相关建议。
关键词：保险理财;问题;对策
一、保险理财概述
1、保险理财的含义
根据《保险法》的定义，所谓保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，由保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。
保险理财是与保险相伴而生的。所谓保险理财，是指个人投资者通过购买保险产品，例如财产险、寿险、养老保险、健康险、万能险、 教育储蓄险、意外伤害险等等保险产品，即保险类的金融工具，达到对个人（ 家庭）的资金进行合理安排和规划，防范和避免因疾病或灾难而带来的财务困难，同时使资产获得保值及增值。
2、保险理财的意义
保险作为一种特殊的金融工具，既具有保障功能，又具有投资理财的功能，其与银行存款、证券投资等理财工具相比，具有以下特征及意义。
<1>保险是一种制度安排，分担政府社会保障职能
作为一种有效的制度安排，具有普适性特征和内在的协调功能，有利于减少社会的交易成本，激励并促进个人和组织从事生产性活动，增强生产要素在满足人类需要上的效能。保险通过它的内在机制，不仅仅分散了风险、提供了经济补偿，而且可以在更广泛的层面上为增进社会福利做贡献。自然灾害和意外事故是与人类社会密切相关的，只要有人类活动的地方，这些事故就存在， 而且会给人们生活造成极大的困难，在保险活动中，保险人作为组织者和经营者，通过收取保险费的形式集合众多面临同类风险的被保险人按损失分摊的原则，对其中遭受该类风险事故损失的被保险人提供经济补偿或给付保险金。比如美国的911，2015年天津大爆炸，让我们深刻感受到风险的可怕和保险的意义。
<2>保险理财是合理避税的有效途径
第一，大型企业可以通过向保险公司投保的方式，即帮助员工缴纳既定的保险金额，从而实现避税的目的。因为根据相关的规定，企业在拿出员工总工资的4%之后，可以为员工投保，其商业税就可以减免。如果企业员工较多，缴纳保险的金额达到一定的数量，还可以获得一定的权限，其中包括不低于三年的期间内分期均匀扣除费用的权利。同时，如果员工从原来的公司跳槽，进入新的公司之后，新的公司也是可以按照其原来的规定，帮助其缴纳既定的保险金额，因此，无论是企业还是个人，都会通过保险理财达到既定的避税目的，从而增加固定的资产价值。
第二，保险理财是规避遗产税的有效手段，通过我国出台的相关法律条文，将遗产征税的金额和实际的算法已经记录在案。根据草案，遗产越多，税率也就越高，最高将多达50%，因此，投保人一旦意外离世，个人的财产也会随着纳税的同时而大量缩水。因此，保险就成为了有效规避遗产税的重要工具，对今后金融市场的发展具有重要的影响。
<3>保险理财产品具有安全保障的功能
从《保险法》关于保险的定义，我们可以知道，保险产品的主要功能就是保障。保险业务流通的本身是促进经济发展的重要手段之一，同时也是一种新型的理财模式和工具。大多数投保人的初心都是想要通过一定的保险投资，获得相关的利益，从而弥补因意外或者疾病等造成的损失 ，追求的其实是一种安全感和舒适感。保险最大的作用就是获得保障等相关权益，只要签订了一份合同， 投保人就能够在有效的期限内获得意外或疾病等方面事故的赔偿，这不仅是一种精神安全的治疗方法，同时更是一种资金扩张的投资。
<4>与银行理财相比，保险理财拥有收益和融资的特定优势。
首先，从投资者的角度来说，保险理财产品的投资范围也许并没有其他金融投资理财产品的范围大，但是大多数理财都是在合理的范围之内进行的，基本包括债券、资金以及证券投资基金等。一旦经过允许，客户还可以在指定的范围之内，进行间接的投资和收益。虽然保险理财的收益相对较低，但是客户的资金却可以在逐年投保的过程中，利息逐漸增加，有部分保险产品还可以复利计息，从而形成一个更多收益的利益空间，为客户的资产形成集约化管理。
其次，从融资角度看。我国保险理财的主要方式是寿险，客户一旦购买了这个产品，就会得到一个投保单。这个保单是一张非常重要的融资工具，可以直接到保险公司进行贷款。目前，客户可以贷款的额度最高可以在70%～80%。融资功能还可以起到一定的决定保费的作用，这样做，不仅能够为客户提供更加原始和丰富的资金资源和贷款方式，更加能够促进整个市场乃至社会的资金流通。
二、保险理财存在的问题
1、保险理财市场发展不完善
在当前中国金融市场尚不成熟，投资理财产品尚不丰富的情况下，保险理财兼具保障性和收益性的特点受到消费者的青睐，投资连结型和万能型保险销售曾一度呈现快速增长势头，但总体上还存在营销渠道单一，金融市场有限等问题，保险理财产品的收益随着股票市场的波动较大，给保险公司资产管理部门增加了较大的风险管理成本，保险理财市场发展有待完善。
2、保险理财产品单一，功能尚未充分发挥
我国目前保险产品相对单一，市场同质化情况比较严重。与国外保险产品相比还处于初级阶段，保险产品的设计缺乏市场竞争力。保险理财兼具风险保障与投资理财的功能，但由于我国保险业处于初期阶段，保险理财产品收益相对于理财、基金而言并不理想，存在较大的收益风险，实现财富增值的功能无法有效实现，而保险理财产品的保费又相对较高，投资回报相对而言不确定，潜在的投资风险相对较大。这些都制约了保险理财产品的推广和发展，其产品理财功能没有得到有效发挥。 3、保险理财的投资缺乏有效监管
保险业是经营风险的特殊行业，是社会经济补偿制度的一个重要组成部分，对社会经济的稳定和人民生活的安定负有很大的责任。保险经营与风险密不可分，保险事故随机性、损失程度不可知性、理赔的差异性使得保险经营本身存在着不确定性，加上激烈的同业竞争和保险道德风险及欺诈的存在，使得保险成了高风险行业。而保险监管，指的是一个国家对本国保险业的监督管理。我们国家对保险业的监管，除了制定相关法律，还专门成立了中国银行保险监督委员会。但是，随着改革开放各行业发展迅速，金融投资产品相互融合，投资产品的界限已经不是十分清晰。而且，互联网保险的迅猛发展，也给保险监管带来了难度和新的挑战。
4、保险理财存在众多认识误区
<1>买保险的顺序误区
现在，很多家庭在购买保险的过程中存在认识误区，很多人认为应该先给或只给孩子购买保险。孩子很重要，要买保险也得先给孩子，这是很多家长的想法，其实是对保险认识的误区。孩子固然重要，但是保险理财体现的是对家庭整体财务风险的防范与规避。父母发生意外对家庭造成的财务损失和影响要远远高于孩子。因此，正确的保险理财原则应该是，先大人后孩子。首先为家庭经济柱购买寿险、意外险等保障功能较强的产品，然后再为孩子买些健康、教育金储蓄类的险种。
<2>买保险的动机误区
目前，很多人購买保险理财的动机存在误区。有的人属于跟风购买，别人买了我也得有。还有的人，买保险就是想挣快钱，“发横财”，在购买保险的过程中，并没有先购买保障类保险，以规范和规避因疾病或灾难带来的财务困难。而是直接购买分红险，希望资产可以快速增值。他们只是看到了理财保险带来的高收益，并没有看到潜在的风险点。当现实的收益和预想的收益存在差距时，往往无法接受，甚至产生退保行为。这固然与一些保险公司营销人员只强调投资收益有关，但是这些人购买保险只图赚钱的不成熟投保心态也是一个原因。
<3>保险买的越多越好，越贵越好
有些消费者觉得保险买得越多越好，产品越贵越好，这也是一种认识误区。保险有一条不成文的“双十”原则，即一个家庭或个人，年缴保险费大约是其年收入的10%，获得的保险保障是其年收入的10倍左右。每个人的收入不同，具体家庭情况不同，需要购买的保险自然也不相同。所以说，保险因人而异，因家庭而已。同样，保险也不是越贵越好，超出经济承受能力的保险缴费，会引发后期保险缴费困难，造成退保损失。
三、保险理财策略
1、为家庭保险理财提供法律与政策保障
针对我国的金融市场发展尚未成熟的问题，政府部门应该加强监管职能，制定完善相关的法律法规，保护投保人与保险公司的合法利益，防止投机者行为和道德风险，建立良好的市场氛围和投资环境。同时，与时俱进加强对互联网保险公司的监管力度，为家庭保险理财保驾护航。
2、规范保险营销及服务
首先，应该强化对保险理财营销及服务人员的专业培训，提高服务人员的专业能力及服务素质，培养具有高水平、能从客户利益出发的保险理财队伍;
其次，构建完善的服务网络，及时为客户提供优质服务，从产品营销、期间服务及理赔服务，都能做到方便、快捷、高效;
再次，建立保险理财产品营销渠道，真正从保护客户利益的角度出发，明确客户所要承担的风险，做到诚信销售、诚信服务。坚决杜绝和避免夸大营销、不实营销行为。
3、宣传保险理财的功能，提高客户风险保障意识
投资性保险理财产品作为一种创新型的金融理财产品， 人们对它的认识还不够全面，要正确认识保险理财的误区， 需要保险公司扩大对于这些理财产品的宣传，加强人们的投资观念，提高客户风险保障意识。
首先，让客户意识到，处于不同时期的家庭保险理财规划，应使用不同的保险进行理财。人生的各个阶段需要不同，收入来源不同，缴费能力不同，保险理财的方式也应不同。在年轻时投保生存保险是最划算的，在年老时时应避免高风险的投资工具，同时，老年人还应投保分红保险，享受保险公司的利润分成。寿险是长期性险种， 预定利率是不允许保险公司单方面改变的，这样随着通货膨胀的效应，实际保险费支出是在降低的。
其次，不同生活消费方式，人们的保险理财规划也应是不同的。一般来说，生活方式不同，消费习惯不同，人的理财方式也应不同。对高收入者来说，由于其家庭日常消费开支较高，因而，若家庭支柱万一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困顿，因此应投保高额的寿险，以应对不幸的局面。而对于中低收入阶层人士来说，投保适当的重大疾病保险对自己及家庭都是不错的选择。对自由职业者来说，如果短期内不想参加社会保险，那么为自己购买一份商业保险就显得非常必要了。
综上所述，保险为我们提供了一个可以保障财富及经济利益的投资理财方式。只要我们保持正确的保险理财观念，根据自己及家庭的实际情况调整资产配置、选择相应的保险品种与投资比例，一定能更好地运用保险理财，达到预期的效果。
参考文献：
[1]郭建英，田剑英，《保险理财的特性及运作分析》，浙江万里学院学报2006
[2]孙玥，赵越，《如何正确理解和应用保险理财》，时代金融2011
作者简介：
李萌，现就职于中国太平人寿天津分公司，天津财经大学在职研究生在读。
关键词：保险理财;问题;对策
一、保险理财概述
1、保险理财的含义
根据《保险法》的定义，所谓保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，由保险人对合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。
保险理财是与保险相伴而生的。所谓保险理财，是指个人投资者通过购买保险产品，例如财产险、寿险、养老保险、健康险、万能险、 教育储蓄险、意外伤害险等等保险产品，即保险类的金融工具，达到对个人（ 家庭）的资金进行合理安排和规划，防范和避免因疾病或灾难而带来的财务困难，同时使资产获得保值及增值。
2、保险理财的意义
保险作为一种特殊的金融工具，既具有保障功能，又具有投资理财的功能，其与银行存款、证券投资等理财工具相比，具有以下特征及意义。
<1>保险是一种制度安排，分担政府社会保障职能
作为一种有效的制度安排，具有普适性特征和内在的协调功能，有利于减少社会的交易成本，激励并促进个人和组织从事生产性活动，增强生产要素在满足人类需要上的效能。保险通过它的内在机制，不仅仅分散了风险、提供了经济补偿，而且可以在更广泛的层面上为增进社会福利做贡献。自然灾害和意外事故是与人类社会密切相关的，只要有人类活动的地方，这些事故就存在， 而且会给人们生活造成极大的困难，在保险活动中，保险人作为组织者和经营者，通过收取保险费的形式集合众多面临同类风险的被保险人按损失分摊的原则，对其中遭受该类风险事故损失的被保险人提供经济补偿或给付保险金。比如美国的911，2015年天津大爆炸，让我们深刻感受到风险的可怕和保险的意义。
<2>保险理财是合理避税的有效途径
第一，大型企业可以通过向保险公司投保的方式，即帮助员工缴纳既定的保险金额，从而实现避税的目的。因为根据相关的规定，企业在拿出员工总工资的4%之后，可以为员工投保，其商业税就可以减免。如果企业员工较多，缴纳保险的金额达到一定的数量，还可以获得一定的权限，其中包括不低于三年的期间内分期均匀扣除费用的权利。同时，如果员工从原来的公司跳槽，进入新的公司之后，新的公司也是可以按照其原来的规定，帮助其缴纳既定的保险金额，因此，无论是企业还是个人，都会通过保险理财达到既定的避税目的，从而增加固定的资产价值。
第二，保险理财是规避遗产税的有效手段，通过我国出台的相关法律条文，将遗产征税的金额和实际的算法已经记录在案。根据草案，遗产越多，税率也就越高，最高将多达50%，因此，投保人一旦意外离世，个人的财产也会随着纳税的同时而大量缩水。因此，保险就成为了有效规避遗产税的重要工具，对今后金融市场的发展具有重要的影响。
<3>保险理财产品具有安全保障的功能
从《保险法》关于保险的定义，我们可以知道，保险产品的主要功能就是保障。保险业务流通的本身是促进经济发展的重要手段之一，同时也是一种新型的理财模式和工具。大多数投保人的初心都是想要通过一定的保险投资，获得相关的利益，从而弥补因意外或者疾病等造成的损失 ，追求的其实是一种安全感和舒适感。保险最大的作用就是获得保障等相关权益，只要签订了一份合同， 投保人就能够在有效的期限内获得意外或疾病等方面事故的赔偿，这不仅是一种精神安全的治疗方法，同时更是一种资金扩张的投资。
<4>与银行理财相比，保险理财拥有收益和融资的特定优势。
首先，从投资者的角度来说，保险理财产品的投资范围也许并没有其他金融投资理财产品的范围大，但是大多数理财都是在合理的范围之内进行的，基本包括债券、资金以及证券投资基金等。一旦经过允许，客户还可以在指定的范围之内，进行间接的投资和收益。虽然保险理财的收益相对较低，但是客户的资金却可以在逐年投保的过程中，利息逐漸增加，有部分保险产品还可以复利计息，从而形成一个更多收益的利益空间，为客户的资产形成集约化管理。
其次，从融资角度看。我国保险理财的主要方式是寿险，客户一旦购买了这个产品，就会得到一个投保单。这个保单是一张非常重要的融资工具，可以直接到保险公司进行贷款。目前，客户可以贷款的额度最高可以在70%～80%。融资功能还可以起到一定的决定保费的作用，这样做，不仅能够为客户提供更加原始和丰富的资金资源和贷款方式，更加能够促进整个市场乃至社会的资金流通。
二、保险理财存在的问题
1、保险理财市场发展不完善
在当前中国金融市场尚不成熟，投资理财产品尚不丰富的情况下，保险理财兼具保障性和收益性的特点受到消费者的青睐，投资连结型和万能型保险销售曾一度呈现快速增长势头，但总体上还存在营销渠道单一，金融市场有限等问题，保险理财产品的收益随着股票市场的波动较大，给保险公司资产管理部门增加了较大的风险管理成本，保险理财市场发展有待完善。
2、保险理财产品单一，功能尚未充分发挥
我国目前保险产品相对单一，市场同质化情况比较严重。与国外保险产品相比还处于初级阶段，保险产品的设计缺乏市场竞争力。保险理财兼具风险保障与投资理财的功能，但由于我国保险业处于初期阶段，保险理财产品收益相对于理财、基金而言并不理想，存在较大的收益风险，实现财富增值的功能无法有效实现，而保险理财产品的保费又相对较高，投资回报相对而言不确定，潜在的投资风险相对较大。这些都制约了保险理财产品的推广和发展，其产品理财功能没有得到有效发挥。 3、保险理财的投资缺乏有效监管
保险业是经营风险的特殊行业，是社会经济补偿制度的一个重要组成部分，对社会经济的稳定和人民生活的安定负有很大的责任。保险经营与风险密不可分，保险事故随机性、损失程度不可知性、理赔的差异性使得保险经营本身存在着不确定性，加上激烈的同业竞争和保险道德风险及欺诈的存在，使得保险成了高风险行业。而保险监管，指的是一个国家对本国保险业的监督管理。我们国家对保险业的监管，除了制定相关法律，还专门成立了中国银行保险监督委员会。但是，随着改革开放各行业发展迅速，金融投资产品相互融合，投资产品的界限已经不是十分清晰。而且，互联网保险的迅猛发展，也给保险监管带来了难度和新的挑战。
4、保险理财存在众多认识误区
<1>买保险的顺序误区
现在，很多家庭在购买保险的过程中存在认识误区，很多人认为应该先给或只给孩子购买保险。孩子很重要，要买保险也得先给孩子，这是很多家长的想法，其实是对保险认识的误区。孩子固然重要，但是保险理财体现的是对家庭整体财务风险的防范与规避。父母发生意外对家庭造成的财务损失和影响要远远高于孩子。因此，正确的保险理财原则应该是，先大人后孩子。首先为家庭经济柱购买寿险、意外险等保障功能较强的产品，然后再为孩子买些健康、教育金储蓄类的险种。
<2>买保险的动机误区
目前，很多人購买保险理财的动机存在误区。有的人属于跟风购买，别人买了我也得有。还有的人，买保险就是想挣快钱，“发横财”，在购买保险的过程中，并没有先购买保障类保险，以规范和规避因疾病或灾难带来的财务困难。而是直接购买分红险，希望资产可以快速增值。他们只是看到了理财保险带来的高收益，并没有看到潜在的风险点。当现实的收益和预想的收益存在差距时，往往无法接受，甚至产生退保行为。这固然与一些保险公司营销人员只强调投资收益有关，但是这些人购买保险只图赚钱的不成熟投保心态也是一个原因。
<3>保险买的越多越好，越贵越好
有些消费者觉得保险买得越多越好，产品越贵越好，这也是一种认识误区。保险有一条不成文的“双十”原则，即一个家庭或个人，年缴保险费大约是其年收入的10%，获得的保险保障是其年收入的10倍左右。每个人的收入不同，具体家庭情况不同，需要购买的保险自然也不相同。所以说，保险因人而异，因家庭而已。同样，保险也不是越贵越好，超出经济承受能力的保险缴费，会引发后期保险缴费困难，造成退保损失。
三、保险理财策略
1、为家庭保险理财提供法律与政策保障
针对我国的金融市场发展尚未成熟的问题，政府部门应该加强监管职能，制定完善相关的法律法规，保护投保人与保险公司的合法利益，防止投机者行为和道德风险，建立良好的市场氛围和投资环境。同时，与时俱进加强对互联网保险公司的监管力度，为家庭保险理财保驾护航。
2、规范保险营销及服务
首先，应该强化对保险理财营销及服务人员的专业培训，提高服务人员的专业能力及服务素质，培养具有高水平、能从客户利益出发的保险理财队伍;
其次，构建完善的服务网络，及时为客户提供优质服务，从产品营销、期间服务及理赔服务，都能做到方便、快捷、高效;
再次，建立保险理财产品营销渠道，真正从保护客户利益的角度出发，明确客户所要承担的风险，做到诚信销售、诚信服务。坚决杜绝和避免夸大营销、不实营销行为。
3、宣传保险理财的功能，提高客户风险保障意识
投资性保险理财产品作为一种创新型的金融理财产品， 人们对它的认识还不够全面，要正确认识保险理财的误区， 需要保险公司扩大对于这些理财产品的宣传，加强人们的投资观念，提高客户风险保障意识。
首先，让客户意识到，处于不同时期的家庭保险理财规划，应使用不同的保险进行理财。人生的各个阶段需要不同，收入来源不同，缴费能力不同，保险理财的方式也应不同。在年轻时投保生存保险是最划算的，在年老时时应避免高风险的投资工具，同时，老年人还应投保分红保险，享受保险公司的利润分成。寿险是长期性险种， 预定利率是不允许保险公司单方面改变的，这样随着通货膨胀的效应，实际保险费支出是在降低的。
其次，不同生活消费方式，人们的保险理财规划也应是不同的。一般来说，生活方式不同，消费习惯不同，人的理财方式也应不同。对高收入者来说，由于其家庭日常消费开支较高，因而，若家庭支柱万一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困顿，因此应投保高额的寿险，以应对不幸的局面。而对于中低收入阶层人士来说，投保适当的重大疾病保险对自己及家庭都是不错的选择。对自由职业者来说，如果短期内不想参加社会保险，那么为自己购买一份商业保险就显得非常必要了。
综上所述，保险为我们提供了一个可以保障财富及经济利益的投资理财方式。只要我们保持正确的保险理财观念，根据自己及家庭的实际情况调整资产配置、选择相应的保险品种与投资比例，一定能更好地运用保险理财，达到预期的效果。
参考文献：
[1]郭建英，田剑英，《保险理财的特性及运作分析》，浙江万里学院学报2006
[2]孙玥，赵越，《如何正确理解和应用保险理财》，时代金融2011
作者简介：
李萌，现就职于中国太平人寿天津分公司，天津财经大学在职研究生在读。