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摘 要：随着我国市场经济的发展以及与国际市场的接轨，我国的商业银行也将会面临各种各样的风险，而在我国商业银行面临的各种风险中，信用风险是最古老但也是最重要的风险之一。本文以商业银行信用风险管理为切入点，对我国商业银行信用风险管理存在的问题进行探讨，并对完善我国商业银行信用风险管理提出了对策建议。
关键词：商业银行 信用风险 风险管理
改革发展以来，随着经济社会的不断发展，我国的金融业得到了大规模的增长与发展。在金融业日益发展的同时，竞争也变得越来越激烈。在金融行业的竞争，不仅仅表现为资产方面的竞争，更多的时候是金融风险防范的好坏之间的竞争。因为，我国的金融行业相比外国的金融行业的话，起步比较晚，发展的还不是很完善。到目前为止，商业银行的主要融资方式还是贷款，有贷款就会有信用方面的风险。因此，本文开展了对商业银行信用风险的管理研究，以期为商业银行的金融危险防范贡献自己的一份微薄之力。
一、我国商业银行风险管理现状及问题
在经济发展的过程当中，商业银行为了在经济的发展之中处于优先发展的战略地位，一味的追求速度的发展，往往忽视了发展的质量。随着我国经济的发展变的越来迅速，商业银行金融发展的不和谐因素也越来越多。在众多的不和谐因素之中，信用风险是一个日益突出的显著问题。商业银行信用风险问题日益影响到商业银行的可持续性发展。
1.风险管理信息系统缺乏。提到商业银行也信用风险的管理，信息系统是最基础，最核心的部分。信息质量的好坏，直接影响到商业银行信用风险管理的质量。在有关数据处理的过程之中，包含基础数据处理、中间数据处理和高层数据处理。基础数据的处理，主要包括一些具体数据的收集工作，中间数据的处理主要包括主要是做到信息的分类处理，高层数据处理主要是一些基础数据的分析和整合。了解了信息处理的三个阶段，我们很容易知道，基础数据的处理处于核心的地位，因为它会直接影响到后面数据的处理结果。一旦基础数据出现差错的话，就会直接影响到后面数据的处理结果，后面数据的处理结果也不会那么尽如人意，没有可靠性和可信性。
2.有关信用风险的衡量技术落后。在目前阶段，关于商业一行信用风险的衡量技术比较落后。由于我国金融业的发展，比较慢，因此与国外相比，一些技术的使用还处于初步的阶段。目前我国，使用率比较高的技术手段还是专家分析。专家分析虽然有自身的很多优势，但是在实际的操行过程当中还是有很多的弊病。第一，主观性强。因为在操作的过程当中，指标的确定没有一个客户的标准，在很多时候加入了自身的主观因素；第二，收集到的资料都是以前的，难以预测和反应未来的变化趋势；第三，在考虑金融信用风险的时候，往往只是从贷款这一个单一的角度来衡量，没有综合多种因素的影响；第四，在实际的评估过程当中，受各方利益的驱使，往往评估的结果不是客观准确的。
3.信用风险处理手段缺乏。在商业银行的实际操作过程当中，缺乏必要的风险防范手段。因为在商业银行的发展过程当中，往往只是被动的降低风险。因为商业银行只能被动的接受用户是否会按时还款，当客户不能按时还款时，虽然有一定的措施来处理，但是往往并不能得到自己的损失。因此，商业银行应该从被动的接受信用风险，转而采取主动的手段来防范信用风险。例如可以采取通过自身的资产组合、一些金融工具的使用等等来防范金融风险。为了一旦在发生较大的境界波动时，商业银行承担巨额的经济损失，因此，商业银行应该及时发展不断发展和完善贷款管理的技术手段，从而能够最大限度的降低金融风险，维持自身健康良性可持续性发展。
二、完善我国商业银行信用风险管理的对策探讨
1.积极开发信用风险管理的客户信息系统。在前文当中我们提到，信息资源的处理对于商业银行的信用风险防范具有十分突出的作用，它在金融信用防范方面发挥了基础性的左作用。在处理信息，建立客户信息处理系统的时候，应该借鉴西方的优秀做法。在西方国家，一般对于一个客户需要至少掌握2000个数据才能准确的评估客户的信用等级。具体的操作做法抱愧三个方面：第一，静态信息的处理，静态信息的处理主要关注的是客户以往的信用数据；第二，动态信息的处理，动态信息的处理主要指的是要及时关注信息的动态变化，及时更新信息，做到对客户情况的及时把握；第三，与客户相关的信息，与客户相关的信息主要指的是与客户相关企业、以及所在行业的发展趋势，以及社会经济发展的大环境等等，这对于积极开发客户信用风险管理系统具有十分重要的作用。
2.实施贷款组合管理。俗话说，鸡蛋不能放在同一个篮子里，讲的就是风险分担。受此思想的影响，商业银行应该坚持风险分担的原则，对资产组合进行重新排查，重新进行组合，使资产减值的可能性降到最低，从而降低商业银行信用风险的几率。
3.实施积极的贷款定价政策。实施积极的信贷政策，指的是要根据实际情况、对不同的借款人和借款工具进行不同的借款政策。具体的来说，就是根据借款人和借款工具的信用好坏，信用等级等综合因素，來对客户进行不同的信贷政策。简而言之，就是根据不同的信用状况对客户的信贷施行不同的贷款利率，从而能最大程度的降低风险。
4.建立风险预警机制。信贷风险降低最基础的是要有风险预警机制。这要求商业银行要有风险意识，不能等待危险发生的时候才想到要采取措施。应该提早预防，方能最大限度地降低风险。我们可以借鉴西方的好的做法，就是利用相关软件来建设客户的风险度，并且对每一个客户的风险状况进行跟踪，详细分析客户的可能收益比，为风险预警机制的建立做好万全准备。
5.建立高效的商业银行内部评级体系。内部评级法是指银行通过分别对借款人和个别贷款交易本身的评级，确定该贷款的综合等级，以确定贷款可能遭受损失的风险程度，并以其为根据进行贷款审批的风险组合的动态管理方法和程序。由于我国目前尚缺乏具有普遍社会公信力的外部评级机构，世界著名的穆迪、标准普尔等评级公司在我国的业务面还比较窄，且其苛刻的标准也存在许多与中国实际不符的地方，而与国际大银行相比，我国银行的内部评级体系几乎空白，因此商业银行迫切需要建立自己的内部风险模型，对客户做出准确的信用评估和分析。
总之，中国银行业的风险管理水平相对落后，而随着中国加入WTO，中国商业银行将面临国际金融巨头的挑战，各商业银行有必要未雨绸缪，从现在开始建立其内部评级系统，开展数据信息的收集积累工作，并同其他多种措施相结合，实施有效的风险管理，强化自身的盈利和竞争能力。
参考文献：
[1]杨秀云，蒋园园，段珍珍.KMV模型在我国商业银行信用风险管理中的适用性分析及实证检验[J].财经理论与实践，2016，（01）：34-40.
[2]张乐.现代信用风险计量方法与我国商业银行的信用风险管理研究[J].开发研究，2014，（05）：114-118.
[3]苏为华，郭远爱.我国商业银行信用风险宏观压力测试研究——基于改进的CreditPortfolioView模型[J].南方金融，2014，（08）：7-12.
[4]高驰宇.从银行监管改革变迁看我国商业银行操作风险管理路径选择[J].浙江金融，2011，（07）：27-30.
[5]翟清兰.基于Logit模型对我国商业银行信用风险评估的实证研究[J].巢湖学院学报，2010，（01）：39-42.
[6]欧阳秀子.我国商业银行信用风险度量模型的实证研究——基于KMV模型的实证分析[J].金融与经济，2009，（04）：73-76.
[7]李乐.我国商业银行信用风险管理的现状、问题及原因分析[J].金融经济，2009，（02）：82-84.
[8]赵丹，陈哲.基于Matlab计算的KMV模型在商业银行信用风险管理中的应用[J].管理现代化，2008，（04）：56-58.
关键词：商业银行 信用风险 风险管理
改革发展以来，随着经济社会的不断发展，我国的金融业得到了大规模的增长与发展。在金融业日益发展的同时，竞争也变得越来越激烈。在金融行业的竞争，不仅仅表现为资产方面的竞争，更多的时候是金融风险防范的好坏之间的竞争。因为，我国的金融行业相比外国的金融行业的话，起步比较晚，发展的还不是很完善。到目前为止，商业银行的主要融资方式还是贷款，有贷款就会有信用方面的风险。因此，本文开展了对商业银行信用风险的管理研究，以期为商业银行的金融危险防范贡献自己的一份微薄之力。
一、我国商业银行风险管理现状及问题
在经济发展的过程当中，商业银行为了在经济的发展之中处于优先发展的战略地位，一味的追求速度的发展，往往忽视了发展的质量。随着我国经济的发展变的越来迅速，商业银行金融发展的不和谐因素也越来越多。在众多的不和谐因素之中，信用风险是一个日益突出的显著问题。商业银行信用风险问题日益影响到商业银行的可持续性发展。
1.风险管理信息系统缺乏。提到商业银行也信用风险的管理，信息系统是最基础，最核心的部分。信息质量的好坏，直接影响到商业银行信用风险管理的质量。在有关数据处理的过程之中，包含基础数据处理、中间数据处理和高层数据处理。基础数据的处理，主要包括一些具体数据的收集工作，中间数据的处理主要包括主要是做到信息的分类处理，高层数据处理主要是一些基础数据的分析和整合。了解了信息处理的三个阶段，我们很容易知道，基础数据的处理处于核心的地位，因为它会直接影响到后面数据的处理结果。一旦基础数据出现差错的话，就会直接影响到后面数据的处理结果，后面数据的处理结果也不会那么尽如人意，没有可靠性和可信性。
2.有关信用风险的衡量技术落后。在目前阶段，关于商业一行信用风险的衡量技术比较落后。由于我国金融业的发展，比较慢，因此与国外相比，一些技术的使用还处于初步的阶段。目前我国，使用率比较高的技术手段还是专家分析。专家分析虽然有自身的很多优势，但是在实际的操行过程当中还是有很多的弊病。第一，主观性强。因为在操作的过程当中，指标的确定没有一个客户的标准，在很多时候加入了自身的主观因素；第二，收集到的资料都是以前的，难以预测和反应未来的变化趋势；第三，在考虑金融信用风险的时候，往往只是从贷款这一个单一的角度来衡量，没有综合多种因素的影响；第四，在实际的评估过程当中，受各方利益的驱使，往往评估的结果不是客观准确的。
3.信用风险处理手段缺乏。在商业银行的实际操作过程当中，缺乏必要的风险防范手段。因为在商业银行的发展过程当中，往往只是被动的降低风险。因为商业银行只能被动的接受用户是否会按时还款，当客户不能按时还款时，虽然有一定的措施来处理，但是往往并不能得到自己的损失。因此，商业银行应该从被动的接受信用风险，转而采取主动的手段来防范信用风险。例如可以采取通过自身的资产组合、一些金融工具的使用等等来防范金融风险。为了一旦在发生较大的境界波动时，商业银行承担巨额的经济损失，因此，商业银行应该及时发展不断发展和完善贷款管理的技术手段，从而能够最大限度的降低金融风险，维持自身健康良性可持续性发展。
二、完善我国商业银行信用风险管理的对策探讨
1.积极开发信用风险管理的客户信息系统。在前文当中我们提到，信息资源的处理对于商业银行的信用风险防范具有十分突出的作用，它在金融信用防范方面发挥了基础性的左作用。在处理信息，建立客户信息处理系统的时候，应该借鉴西方的优秀做法。在西方国家，一般对于一个客户需要至少掌握2000个数据才能准确的评估客户的信用等级。具体的操作做法抱愧三个方面：第一，静态信息的处理，静态信息的处理主要关注的是客户以往的信用数据；第二，动态信息的处理，动态信息的处理主要指的是要及时关注信息的动态变化，及时更新信息，做到对客户情况的及时把握；第三，与客户相关的信息，与客户相关的信息主要指的是与客户相关企业、以及所在行业的发展趋势，以及社会经济发展的大环境等等，这对于积极开发客户信用风险管理系统具有十分重要的作用。
2.实施贷款组合管理。俗话说，鸡蛋不能放在同一个篮子里，讲的就是风险分担。受此思想的影响，商业银行应该坚持风险分担的原则，对资产组合进行重新排查，重新进行组合，使资产减值的可能性降到最低，从而降低商业银行信用风险的几率。
3.实施积极的贷款定价政策。实施积极的信贷政策，指的是要根据实际情况、对不同的借款人和借款工具进行不同的借款政策。具体的来说，就是根据借款人和借款工具的信用好坏，信用等级等综合因素，來对客户进行不同的信贷政策。简而言之，就是根据不同的信用状况对客户的信贷施行不同的贷款利率，从而能最大程度的降低风险。
4.建立风险预警机制。信贷风险降低最基础的是要有风险预警机制。这要求商业银行要有风险意识，不能等待危险发生的时候才想到要采取措施。应该提早预防，方能最大限度地降低风险。我们可以借鉴西方的好的做法，就是利用相关软件来建设客户的风险度，并且对每一个客户的风险状况进行跟踪，详细分析客户的可能收益比，为风险预警机制的建立做好万全准备。
5.建立高效的商业银行内部评级体系。内部评级法是指银行通过分别对借款人和个别贷款交易本身的评级，确定该贷款的综合等级，以确定贷款可能遭受损失的风险程度，并以其为根据进行贷款审批的风险组合的动态管理方法和程序。由于我国目前尚缺乏具有普遍社会公信力的外部评级机构，世界著名的穆迪、标准普尔等评级公司在我国的业务面还比较窄，且其苛刻的标准也存在许多与中国实际不符的地方，而与国际大银行相比，我国银行的内部评级体系几乎空白，因此商业银行迫切需要建立自己的内部风险模型，对客户做出准确的信用评估和分析。
总之，中国银行业的风险管理水平相对落后，而随着中国加入WTO，中国商业银行将面临国际金融巨头的挑战，各商业银行有必要未雨绸缪，从现在开始建立其内部评级系统，开展数据信息的收集积累工作，并同其他多种措施相结合，实施有效的风险管理，强化自身的盈利和竞争能力。
参考文献：
[1]杨秀云，蒋园园，段珍珍.KMV模型在我国商业银行信用风险管理中的适用性分析及实证检验[J].财经理论与实践，2016，（01）：34-40.
[2]张乐.现代信用风险计量方法与我国商业银行的信用风险管理研究[J].开发研究，2014，（05）：114-118.
[3]苏为华，郭远爱.我国商业银行信用风险宏观压力测试研究——基于改进的CreditPortfolioView模型[J].南方金融，2014，（08）：7-12.
[4]高驰宇.从银行监管改革变迁看我国商业银行操作风险管理路径选择[J].浙江金融，2011，（07）：27-30.
[5]翟清兰.基于Logit模型对我国商业银行信用风险评估的实证研究[J].巢湖学院学报，2010，（01）：39-42.
[6]欧阳秀子.我国商业银行信用风险度量模型的实证研究——基于KMV模型的实证分析[J].金融与经济，2009，（04）：73-76.
[7]李乐.我国商业银行信用风险管理的现状、问题及原因分析[J].金融经济，2009，（02）：82-84.
[8]赵丹，陈哲.基于Matlab计算的KMV模型在商业银行信用风险管理中的应用[J].管理现代化，2008，（04）：56-58.