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摘要：随着经济的不断发展，越来越多的建设工程项目得以实施。在建设项目招标投标中，招投标制度能够最大限度的约束交易者的行为，进而创造相对公平、公正的竞争环境，使得生产要素能够优化组合、合理配置。一个成功的招标项目往往意味着招标人在时间、投资及精力上的大大节省，质量上的大大提高。但是，在建设项目招投标过程中，不确定因素較多，不可避免的存在各种风险。因此，必须加强风险防范的研究，最大限度地降低风险，以确保项目的顺利进行。
关键词：建设单位；招投标阶段；造价控制
中图分类号：TU723.5文献标识码： A 文章编号：
一、招投标阶段造价控制风险及现状分析
1、工程数量的风险
工程量清单是招标文件的重要组成部分，在招标阶段，建设单位工程量清单风险因素主要有以下几种形式：在工程项目招标过程中，勘察、设计文件的深度、精度如何，对工程项目招标至关重要。工程规模越大、技术越复杂、工程量清单就要求越精确、细致、周密。在不少工程的施工过程中，经常会出现大量的设计变更、施工签证、追加投资的问题，一个重要原因就是施工图设计的质量和深度不够，造成边施工边更改，工程造价不断上升，结果是决算价大大高于中标价，使建设单位工程造价难以控制。由于招标人对工程量清单的项目特征描述不具体，特征不清界限不明，这些错误一旦被投标人发现，将促使投标人在投标阶段采用不平衡报价法，在项目实施阶段利用工程量计算错误提出索赔，导致工程造价失控，从而使建设单位承担很大的风险。
2、综合单价的风险
由于清单计价模式实行“量价分离”，很多建设单位认为清单计价模式下“价的风险”由投标人承担，而忽视了对价的有效控制，如果建设单位忽视了工程量质量良莠不齐，虽然均为“合格”产品，但质量和价格却相差甚远。如果建设单位不能对材料的质量及价格加以明确、有效约束，投标单位可能就会低价应标，中标后选用的材料常常不能满足建设单位的实际需要，而此时，建设单位往往会根据实际需求对所需材料重新确定，这样投标单位也就把本应自己承担的“价的风险”转嫁给建设单位。
3、招标报名随意
由于市场经济竞争的加剧,在公开招标中参加投标报名的单位越来越多,一般工程平均报名单位也在30家左右。大量的投标报名单位,使其中的优势企业常因业主疏忽而没有入围,也给招标单位资格审查和考察带来较大难度,同时也提高了招标成本。由于目前我国招标是以公开报名为主,个别投标单位为了提高中标率,四处奔波,借用其他企业名义(营业执照、资质证书等)参与投标,并利用同时掌握几家投标单位的优势,在投标中采取抬价、压价等不正当手段获取中标,甚至在某些地方还出现了“陪标”的现象。某些企业手持多个投标单位的证件,长期混迹于投标报名地点,不管工程类别和大小,只要达到资质等级,一律参加投标报名。一旦通过资格预审,就与其他投标单位进行谈判,以获取一定报酬为代价,为对方陪标。这种行为严重影响了公开招标的效果,搅乱了招投标市场的竞争环境,损害了招标人和其他投标人的利益。
4、投标人资格预审的人为因素
目前,对资格预审发展到按投标人资质、财务状况、近几年(3年～5年)承担类似工程业绩、项目经理及施工班子从事类似工程业绩,按比例设置分值,由资格预审小组按资格预审文件评分标准从高到低选7名～8名入围。由于评审小组人员靠人为进行打分,评分不公等人为因素难以避免。
5、招标过程中存在多种不规范
首先,招标过程中部分工作流于形式,只是走走过场或不严格按招投标的程序办事,如现场踏勘流于形式等。再者,是评标过程中的恶性低价竞争扰乱市场秩序。有些施工单位为了能中标占领市场,盲目地降低投标报价,甚至贿赂招标单位的某些领导或业务人员,以试法的代价换取小集团的利益。这样一来,即便是中标,不仅影响了社会资源的优化配置,而且对企业本身也造成了一定的压力。
二、建设单位招投标阶段进行造价控制对策
1、采用风险控制和转移手段管理工程数量风险
工程量清单的准确性包括：工程量计算的准确性、分部分项的完整以及项目特征描述的贴切性。首先，建设单位可采用风险控制手段，如采用设计招标和方案竞选的方式选择好设计单位，在设计阶段实行设计监理，并在合同中明确由于勘察、设计重大失误造成工程造价突破，需承担的相关赔偿责任，这样有利于增强勘察、设计单位的责任意识，促使其认真做好勘察、设计工作，以此来改变设计不完善和设计深度达不到要求的痼疾，提高设计质量，从源头上控制工程造价；对于招标图纸编制依据不确定的部分可暂按照统一标准，约定一个可操作的方案报价，待中标后按照施工图进行调整。其次，建设单位可以采用风险转移手段，将工程量计算准确性风险转移给中介造价咨询机构，作为独立经营造价咨询服务机构，对其编制的工程量的准确性须承担法律和经济责任，建设单位可委托两到三家机构同时编制工程量清单进行对比，削除差异后确定工程量清单，这样做既可提高工程量清单的准确性，又将工程量清单“量”的风险转移给中介咨询机构。此外还可以参照国际通行做法，将咨询费的一部分用来参加技术风险投保，由保险公司承担一部分工程量不准确的风险。
2、采用风险控制和回避手段管理综合单价风险
针对不平衡报价风险，建设单位可以在招标文件中制订一套切合实际的修正清单报价的方法，如单项综合报价高于所有投标商平均综合单价的一定比例可按平均综合单价进行修正或约定当工程量增加超过一定比例后可对该项单价超过部分综合单价进行调整。在评标阶段，建设单位对工程综合单价风险的控制主要体现为对不平衡报价的识别和管理。对投标书的不评衡报价，可通过分项工程量的资源消耗量、资源单价、管理费和利润与标底（或招标的最高控制价）的偏差度进行分析；对综合单价的平衡情况，可通过其人工费、材料费和机械使用费报价的平衡情况和管理费、利润报价的平衡情况分别进行识别。建设单位在招标投标阶段还可以采用风险回避的方法管理综合单价风险。如在招标文件中写明对各种不平衡报价的惩罚措施，招标控制价不仅要有总报价的最高限制，而且包括投标报价各组成部分的最高限制，包括综合单价、管理费、利润、人工、材料、机械台班单价和消耗量等内容，这样可限制不平衡报价中标。另外适当提高造价专家在评标小组的比例，严格评标制度，对含糊不清或明显的不平衡报价事项，要求投标人予以书面澄清或作出对应书面承诺，尽量不留隐患，确保商务标的评审时间，绝不能走过场，使评标流于形式。
3、采用通用的招标文件与投标标书格式
招标文件是造价控制的关键。一个成功的招标文件,有利于体现业主的意愿,有利于工程施工的顺利进行,有利于工程质量的监督和工程造价的监控。如何在建设工程招标投标过程中采取有力措施,正确控制与管理工程造价,笔者认为,可以仿照FIDIC条款的形式,给招标、投标文件设定一个合适的格式,确定相应的内容。
4、加强对投标单位的资格审查
对投标单位的资质进行审查的目的是排除不符合建设单位要求的投标单位,从而减少招标过程中的费用,如招标文件的数量等方面的花费等,此外,还可以缩短招投标的时间,尽早施工。在资格审查过程中,一是要严格把关,坚决杜绝“陪标”等现象的发生,对利用他人资质进行挂靠的投标申请人必须堵在“门”外;二是在资格预审过程中,能量化的地方尽可能量化,尽可能减少因为人为对投标申请人因素造成的不公平。
结束语
总之，招投标期间的风险是客观存在的，建设单位首先要认识到风险并高度重视，对风险进行正确的分析，并采取相应的风险回避、转移和防范措施，主动对风险进行控制管理，才能保证工程质量、降低工程成本和缩短建设工期，使项目按计划顺利进行。
参考文献
[1]丁坚.建设工程项目招投标风险及防范对策[J].科技创新导报，2009.
[2]韩凌.建设单位在工程招投标期间的风险因素与防范对策[J].科技信息，2009.
[3]洪春．浅谈建设单位加强工程造价控制与管理[J]．山西建筑，2006
关键词：建设单位；招投标阶段；造价控制
中图分类号：TU723.5文献标识码： A 文章编号：
一、招投标阶段造价控制风险及现状分析
1、工程数量的风险
工程量清单是招标文件的重要组成部分，在招标阶段，建设单位工程量清单风险因素主要有以下几种形式：在工程项目招标过程中，勘察、设计文件的深度、精度如何，对工程项目招标至关重要。工程规模越大、技术越复杂、工程量清单就要求越精确、细致、周密。在不少工程的施工过程中，经常会出现大量的设计变更、施工签证、追加投资的问题，一个重要原因就是施工图设计的质量和深度不够，造成边施工边更改，工程造价不断上升，结果是决算价大大高于中标价，使建设单位工程造价难以控制。由于招标人对工程量清单的项目特征描述不具体，特征不清界限不明，这些错误一旦被投标人发现，将促使投标人在投标阶段采用不平衡报价法，在项目实施阶段利用工程量计算错误提出索赔，导致工程造价失控，从而使建设单位承担很大的风险。
2、综合单价的风险
由于清单计价模式实行“量价分离”，很多建设单位认为清单计价模式下“价的风险”由投标人承担，而忽视了对价的有效控制，如果建设单位忽视了工程量质量良莠不齐，虽然均为“合格”产品，但质量和价格却相差甚远。如果建设单位不能对材料的质量及价格加以明确、有效约束，投标单位可能就会低价应标，中标后选用的材料常常不能满足建设单位的实际需要，而此时，建设单位往往会根据实际需求对所需材料重新确定，这样投标单位也就把本应自己承担的“价的风险”转嫁给建设单位。
3、招标报名随意
由于市场经济竞争的加剧,在公开招标中参加投标报名的单位越来越多,一般工程平均报名单位也在30家左右。大量的投标报名单位,使其中的优势企业常因业主疏忽而没有入围,也给招标单位资格审查和考察带来较大难度,同时也提高了招标成本。由于目前我国招标是以公开报名为主,个别投标单位为了提高中标率,四处奔波,借用其他企业名义(营业执照、资质证书等)参与投标,并利用同时掌握几家投标单位的优势,在投标中采取抬价、压价等不正当手段获取中标,甚至在某些地方还出现了“陪标”的现象。某些企业手持多个投标单位的证件,长期混迹于投标报名地点,不管工程类别和大小,只要达到资质等级,一律参加投标报名。一旦通过资格预审,就与其他投标单位进行谈判,以获取一定报酬为代价,为对方陪标。这种行为严重影响了公开招标的效果,搅乱了招投标市场的竞争环境,损害了招标人和其他投标人的利益。
4、投标人资格预审的人为因素
目前,对资格预审发展到按投标人资质、财务状况、近几年(3年～5年)承担类似工程业绩、项目经理及施工班子从事类似工程业绩,按比例设置分值,由资格预审小组按资格预审文件评分标准从高到低选7名～8名入围。由于评审小组人员靠人为进行打分,评分不公等人为因素难以避免。
5、招标过程中存在多种不规范
首先,招标过程中部分工作流于形式,只是走走过场或不严格按招投标的程序办事,如现场踏勘流于形式等。再者,是评标过程中的恶性低价竞争扰乱市场秩序。有些施工单位为了能中标占领市场,盲目地降低投标报价,甚至贿赂招标单位的某些领导或业务人员,以试法的代价换取小集团的利益。这样一来,即便是中标,不仅影响了社会资源的优化配置,而且对企业本身也造成了一定的压力。
二、建设单位招投标阶段进行造价控制对策
1、采用风险控制和转移手段管理工程数量风险
工程量清单的准确性包括：工程量计算的准确性、分部分项的完整以及项目特征描述的贴切性。首先，建设单位可采用风险控制手段，如采用设计招标和方案竞选的方式选择好设计单位，在设计阶段实行设计监理，并在合同中明确由于勘察、设计重大失误造成工程造价突破，需承担的相关赔偿责任，这样有利于增强勘察、设计单位的责任意识，促使其认真做好勘察、设计工作，以此来改变设计不完善和设计深度达不到要求的痼疾，提高设计质量，从源头上控制工程造价；对于招标图纸编制依据不确定的部分可暂按照统一标准，约定一个可操作的方案报价，待中标后按照施工图进行调整。其次，建设单位可以采用风险转移手段，将工程量计算准确性风险转移给中介造价咨询机构，作为独立经营造价咨询服务机构，对其编制的工程量的准确性须承担法律和经济责任，建设单位可委托两到三家机构同时编制工程量清单进行对比，削除差异后确定工程量清单，这样做既可提高工程量清单的准确性，又将工程量清单“量”的风险转移给中介咨询机构。此外还可以参照国际通行做法，将咨询费的一部分用来参加技术风险投保，由保险公司承担一部分工程量不准确的风险。
2、采用风险控制和回避手段管理综合单价风险
针对不平衡报价风险，建设单位可以在招标文件中制订一套切合实际的修正清单报价的方法，如单项综合报价高于所有投标商平均综合单价的一定比例可按平均综合单价进行修正或约定当工程量增加超过一定比例后可对该项单价超过部分综合单价进行调整。在评标阶段，建设单位对工程综合单价风险的控制主要体现为对不平衡报价的识别和管理。对投标书的不评衡报价，可通过分项工程量的资源消耗量、资源单价、管理费和利润与标底（或招标的最高控制价）的偏差度进行分析；对综合单价的平衡情况，可通过其人工费、材料费和机械使用费报价的平衡情况和管理费、利润报价的平衡情况分别进行识别。建设单位在招标投标阶段还可以采用风险回避的方法管理综合单价风险。如在招标文件中写明对各种不平衡报价的惩罚措施，招标控制价不仅要有总报价的最高限制，而且包括投标报价各组成部分的最高限制，包括综合单价、管理费、利润、人工、材料、机械台班单价和消耗量等内容，这样可限制不平衡报价中标。另外适当提高造价专家在评标小组的比例，严格评标制度，对含糊不清或明显的不平衡报价事项，要求投标人予以书面澄清或作出对应书面承诺，尽量不留隐患，确保商务标的评审时间，绝不能走过场，使评标流于形式。
3、采用通用的招标文件与投标标书格式
招标文件是造价控制的关键。一个成功的招标文件,有利于体现业主的意愿,有利于工程施工的顺利进行,有利于工程质量的监督和工程造价的监控。如何在建设工程招标投标过程中采取有力措施,正确控制与管理工程造价,笔者认为,可以仿照FIDIC条款的形式,给招标、投标文件设定一个合适的格式,确定相应的内容。
4、加强对投标单位的资格审查
对投标单位的资质进行审查的目的是排除不符合建设单位要求的投标单位,从而减少招标过程中的费用,如招标文件的数量等方面的花费等,此外,还可以缩短招投标的时间,尽早施工。在资格审查过程中,一是要严格把关,坚决杜绝“陪标”等现象的发生,对利用他人资质进行挂靠的投标申请人必须堵在“门”外;二是在资格预审过程中,能量化的地方尽可能量化,尽可能减少因为人为对投标申请人因素造成的不公平。
结束语
总之，招投标期间的风险是客观存在的，建设单位首先要认识到风险并高度重视，对风险进行正确的分析，并采取相应的风险回避、转移和防范措施，主动对风险进行控制管理，才能保证工程质量、降低工程成本和缩短建设工期，使项目按计划顺利进行。
参考文献
[1]丁坚.建设工程项目招投标风险及防范对策[J].科技创新导报，2009.
[2]韩凌.建设单位在工程招投标期间的风险因素与防范对策[J].科技信息，2009.
[3]洪春．浅谈建设单位加强工程造价控制与管理[J]．山西建筑，2006