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资金管理直接关系到企业的生存与发展，是企业可持续发展的关键，加快企业集团的发展、企业集团管理的科学化，建立科学的企业集团财务管理模式，是我国政府和企业必须面临的重大课题。企业财务管理的核心是资金，资金是企业的血液，要使企业的血液循环通畅，并使其发挥最大的作用，要求人们对资金管理的体制与资金管理的模式进行研究。企业集团资金管理模式有多种，任何企业在不同的经营环境体制下，可以依据企业的不同情况选择最适合本企业的资金管理模式。而使企业的资金管理达到均衡和高效的管理模式，就是最优的管理模式。 电网经营企业作为资金密集型企业，以建设一流电网，提高运行质量，保障社会用电的稳定供应为最终目的。加强账户及资金集中管理已经成为国家电网公司实施“集团化运作、集约化经营、精细化管理、标准化建设”的重要举措之一。推进企业信息化，特别是推进财务信息化，优化业务流程，推行全面预算管理，已经成为电网企业发展的根本保证。通过提高资金管理和运用水平，加快资金流转速度，提高资金使用率，可以为公司节约成本，创造更多的利润。 本文运用系统分析方法、比较分析方法、文献资料法等研究方法，对我国电网经营企业的资金管理模式进行深入、细致的研究和分析。在分析目前电网经营企业资金管理模式现状的基础上，归纳、剖析了电网经营企业资金管理模式存在的核心问题及其特点:一是资金管理链条长、层级多;二是银行账户设置多、资金分散;三是企业总体货币资金存量高、贷款金额也高;四是资金监控信息滞后，资金调度手段传统。同时提出了资金“银行账户一级管理”模式。 为了更好地阐述资金的“银行账户一级管理”模式，本文主要以北京电网经营企业为例，详尽描述、分析资金“银行账户一级管理”模式的各项要素和典型业务场景。文中指出，实现资金集中管控的战略性的根本解决方法是银行账户一级管理，而且在地域、网络、观念以及银行资源方面具有集中优势的北京，银行账户一级管理的实施成为可能和必然。 本文明确提出了资金“银行账户一级管理”模式的目标:一是集中管理，统收统支;二是压缩账户，实现双降;三是建立系统，银企互联;四是三个转变，实现四化。概括了这一模式建设的六点原则:整体性、分步实施、持续优化、重要性、可扩展性、安全性。 本文还详细阐述了这一建设、实施的意义、方法、要点等。文中指出，建设资金“银行账户一级管理”模式的意义在于:一是加强资金资源集约化程度;二是丰富资金信息精细化内容;三是提高资金管控标准化水平;四是资金使用效率显著提高;五是资金监管力度、风险控制极大改善;六是资源调度、指标管理空间得到扩展;七是辅助决策高效、精准。 本文描述了在资金“银行账户一级管理”模式下北京市电力公司资金流入流出的业务流程及相关图示。 最后，文章对电网经营企业在资金管理中应注意的问题提出了可行的建议。 本文研究的主要结论包括: 1、要实现资金从外延管理到内涵管理的转变、由静态监控到动态监控的转变、从规模管理到效益管理的转变，实行公司资金的集团化、集约化、规范化、统一化管理目标，其资金管理采用“银行账户一级管理”模式是必然。 2、充分利用先进的信息化手段巩固、推动管理思想的落实，借助金融机构的平台完善、促进管理思想的实现，同时要注重每一个可能出现的业务流程的设计是资金“银行账户一级管理”模式应用于实践的关键。 3、更为丰富的管理目标决定了新的工作内容，也必然会带来对原有组织机构的冲击，按照“以事定岗，以岗定员，人事相宜”的原则重新审视企业资金管理专业部门机构设置与岗位配备，确立人事相宜的组织机构也就必然构成了电网经营企业资金管理创新模式推行的有力保障。 4、加强基础工作的管理，设计实施方案周详、组织脉络明晰，建立层次分明、体系清晰、要求明确、规范到位的资金管理制度体系是资金“银行账户一级管理”模式全面推广的基础。