基于生命周期理论的中小企业授信管理研究

• 作 者: 池晅
• 机 构: 郑州大学
• 出 处: 郑州大学
• 发表日期: 2010年期
• 关键词: 生命周期 中小企业 授信管理

改革开放30年来,中小企业在我国国民经济中的重要地位日益凸显。从数量上来说,我国中小企业已经占到了全国企业总数量的99.8%以上；从经济上来说,中小企业在国内生产总值、进出口额以及税收贡献三个方面分别占到了全国总量的60%、68%和53%,撑起了半壁江山；从社会发展方面来说,中小企业不仅为我们提供了数量繁多的各种商品,满足了人民群众日益增长的物质需求,更搞活了城乡市场,实现了各种社会资源的合理配置,促进了社会主义市场经济体制的进一步完善和发展。尽管中小企业在我国占有如此重要的地位,但是中小企业融资难却是一个不争的事实。目前,我国中小企业的外源性融资主要来自于银行授信,但是由于中小企业自身的缺陷、商业银行授信管理方式不科学以及社会信用体系不健全等方面的原因,中小企业授信难的现象仍然普遍存在,如果该问题能够得以妥善解决,那么中小企业融资难的现状将会大大缓解。本文致力于通过对中小企业授信管理的研究,为中小企业授信难问题的解决建言献策。企业生命周期理论是一个比较适合用来判断中小企业发展现状以及预测其未来发展方向的理论。本文首先分析了目前我国中小企业授信难的现状,并依据企业生命周期理论,分别讨论了处于生命周期不同阶段中小企业的特征、判别方法及其融资需求。然后,在此基础上提出了针对不同阶段中小企业的授信策略,并从组织方式、审批流程、信用评级指标及授后管理等方面,对进一步完善专门针对中小企业的授信管理工作提出了相关的改进意见。通过研究我们可以发现,处于生命周期不同阶段的中小企业,其授信需求都有其自身的特点,如果我们可以建立一套具有针对性的,简单、方便、快捷、可靠的授信管理办法,那么对于中小企业摆脱融资困境,推动我国经济发展,实现金融机构和企业之间的双赢,将具有十分重要的现实意义,本文的创新点也正在于此。