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当前，中小企业已经发展成为我国经济领域中的重要组成部分，在推动经济增长、解决社会就业压力、完善市场竞争机制以及推动科技进步与产品创新方面发挥着举足轻重的作用。 虽然社会地位与日俱增，但中小企业的发展同时也面临着许多的困难，其中尤为突出的一点便是融资困难。在我国当前的融资体系中，通过商业银行等机构取得贷款的间接融资方式仍然是企业特别是中小企业的主要途径。这种融资渠道相对单一的状况在今后相当长的一段时间内还将持续下去。所以，研究商业银行对中小企业的贷款问题有着现实的意义:当今我国资本市场发展迅猛，资质优良的大企业对银行间接融资渠道的依赖程度逐渐降低，银行以往的优质客户正在逐渐流失;金融危机过后，监管当局对商业银行资本充足率的要求愈发严格，而资本的稀缺性决定了商业银行的贷款规模不能无限扩大，再加上目前从紧的宏观经济政策，使得商业银行不得不思考如何在有限的贷款规模下尽量提高收益。在此大背景下，将有限的信贷资源向中小企业倾斜为上述问题提供了一个解决方案。毕竟，中小企业在定价谈判中的话语权要明显弱于大型企业;某些中小企业凭借自身的实力以及良好的政策发展迅速，在得到银行融资支持的同时也为银行带来了更多的综合收益，因而银企双方在合作中能够建立更加稳固和牢靠的双赢关系。 正是看到了广阔的合作前景，境内各家银行纷纷推出了针对中小企业贷款的各项政策及优惠措施，力求在这一领域抢占先机。商业银行主要围绕营销、产品、制度等方面的改进和创新促进与中小企业的合作，并取得了一定的成效。 为了探究商业银行中小企业贷款问题，这里以招行北京分行为例，研究其在发展中小企业业务中遇到的问题以及产生这些问题的原因，并给出解决相关问题的具体建议。 研究以实证方法为基础，对招行北京分行中小企业贷款业务中存在的问题提出具有可操作性的对策，其中，重点提出了两点操作方法上的创新:一是在贷款定价方面，对于中小企业财务报表不实影响评级结果，进而影响风险成本的问题，采用改变现有评级中仅将非财务因素作为参考的做法，将非财务信息纳入到评分体系中，从而使评级结果综合反映中小企业整体风险情况，同时在贷款定价公式中加入中小企业调节系数，适当降低风险成本从而达到鼓励发展中小企业贷款的目的;二是改变招行北京分行现有中小企业审批流程，将部分终审权限下放到支行，在控制风险的前提下缩短审批流程，提高贷款审批效率。 招行北京分行成立多年来，依托于总行的支持以及自身的努力，在诸多方面取得了优异的成绩。但该行的中小企业贷款业务发展相对迟缓，究其原因，主要是如下几点:首先是该行的中小企业融资产品竞争力不足。这其中有产品营销的问题、产品准入执行的问题以及操作手续繁琐的问题;其次是处于营销一线的客户经理对于办理中小企业贷款业务的积极性不高。这和招行北京分行现有的业绩评价体系有关:在中小企业贷款没有业绩补偿的前提下，很少有客户经理会有动力开发相关贷款业务。再次，招行北京分行的贷款定价机制不能科学的反映贷款客户的风险:一方面客户经理在贷款定价谈判中多是凭借自身经验，因为没有一套简单易行的定价方式将结果清晰的反馈给客户经理;另一方面，对于某一笔特定风险等级的贷款，分行也没有具体的制度对定价进行硬性要求。最后，招行北京分行目前的审批效率无法满足中小企业融资的需要。由于中小企业的融资流程与大型企业基本相同，因而在中小企业最重视的审批速度方面，招行北京分行没有任何优势可言。 为了解决上述问题，招行北京分行应更加重视相关产品的创新与推广，在不断完善中小企业融资产品体系的同时，做好行业准入和客户准入工作以及着力研究如何简化业务操作手续，方便客户用款等;在激励机制方面，应建立一支专职的中小企业营销队伍，配以系统化的培训，提高相关人员的专业素质。同时完善奖罚措施，将风险容忍度适当提高以适应中小企业特点;运用科学的定价方式，使价格能够反映风险并作为提高贷款收益的措施。这其中内部评级工作是基础和前提，只有充分评估中小企业非财务信息因素，并将这些因素量化后才能得出较为科学的依据，同时运用技术手段引导中小企业贷款业务发展。在审批效率方面，应建立高效的审批机制，使其成为争夺中小企业业务的核心竞争力。要达到此目的，需要对现有的审批流程进行改革:一方面需要对支行适当授权，使其有权限办理规定金额以下的贷款业务;另一方面对于分行权限内的项目，也应将现有的某些流程合并以提高审批及放款效率。 以上中小企业贷款困难的原因及解决方法的提出都是从商业银行的角度出发，其实，为了更好的解决商业银行中小企业融资困境，还需要社会相关环境的建设与改善，如应制定相关法律法规使中小企业的押品更加多样且易被银行接受;多部门联合完善征信体系以解决中小企业融资业务借、贷双方信息不对称的问题;鼓励和规范信用担保体系，使市场逐步形成中小企业互助担保、商业性质的专业担保机构以及不以盈利为目的政策性担保公司共存的担保体系。