基于MS银行理财业务风险管理的研究

• 作 者: 胡颖
• 出 处: 华中科技大学
• 发表日期: 2004年期
• 关键词: 风险管理 内部控制 风险识别

近年来随着我国居民收入水平的不断提高以及投资渠道多元化的深入,投资者对于资产配置管理越来越重视,不再满足于简单的储蓄存款,越来越多的投资者开始接受甚至倾向于投资各类理财产品。然而,由于理财产品发展时间较短、速度迅猛,现有的市场规则未能对其实施有效的监管,致使有心之人利用监管漏洞为谋取私利,不惜危害投资者的权益。不论是国有大型银行还是股份制商业银行,“假理财”的事件层出不穷,不仅令投资者蒙受巨额损失,更是严重损害了金融行业的声誉。因此,对我国商业银行理财风险管理问题的探讨分析显得尤为重要。本文通过对国内外文献以及相关资料的收集整理和分析,结合相关统计数据,从产品分类、风险成因、内部控制等方面对我国商业银行目前的理财业务发展情况进行整体分析。又以MS银行理财业务作为研究对象,通过对MS银行的理财产品概况、风险管理机制以及内控合规制度等多方面进行综合研究和分析,并结合2017年轰动金融圈的MS银行航天桥支行发生的“假理财”案件始末,从银行内控制度以及舞弊论和博弈论等角度深入剖析其成因,加以运用格兰杰因果分析辅助验证其风险因子,总结出MS银行理财业务的风险,给出风险机制建立可参照因子。再结合专业知识以及前期资料的整理吸收,为MS银行理财业务风险管理优化提出完善的建议与措施,主要包括:内部控制方面增加处罚力度,加强监督管理水平,合理管理薪酬;同时外部健全相关法律监管体系、加强投资者教育和保护力度、加强金融业监管机构之间的协调合作,完善监管制度等。这一研究为目前的商业银行如何更好地改善银行理财业务内控体系,规避理财业务风险提供了思路,具有一定的参考价值,同时也能促进国内商业银行风险管理制度的发展,促进银行理财业务健康稳定的可持续发展。