论文部分内容阅读
我国实施改革开放政策后,尤其是加入WTO以来,保险行业进入了快速发展时期。截至2008年底,全国有保险公司120家,保险专业中介机构2445家,保险营销员256万人。2008年全国实现原保费收入达9789.1亿元,保险业总资产达到30552.8亿元。但是相对于我国现阶段多种经济制度并存、区域经济发展不平衡以及风险状况各异等客观现实,国内保险业经过多年的发展,机构组织形式却仍然以单一的保险股份公司为主。随着行业的不断发展,单一的保险机构组织形式逐渐暴露出其弊端,无法满足国内社会经济发展的多重需要,阻碍了保险创新,不利于扩大保险的覆盖面和行业的持续、健康发展。
纵观国际保险业发展历史和现状,相互保险公司作为保险行业特有的企业组织形式,从保险业萌芽发展时期就存在于世界保险市场中,并且随着保险业的持续发展一直保持着很大的市场份额,表现出极强的生命力,是保险业主要的机构组织形式之一。相互保险公司不仅在降低保费支出,减少保险公司的机构成本,降低保险市场的信息不对称和保护被保险人利益等方面具有独特优势,而且往往具有更佳的经营稳定性,在国际保险市场上具有举足轻重的地位。根据ICMIF(International Cooperative and Mutual Insurance Federation)统计,2006年相互保险及互助类保险公司保费收入占全世界保费收入的23.9％(相互保险前500强企业约占96％的相互保险市场),其中寿险约占19.7％,非寿险约占29.1％,2008年,美国《财富》杂志公布的世界500强企业中,有12家相互制保险公司。无论从公司还是从市场的角度来衡量,相互保险公司都占有相当大的保险市场份额。
在这次席卷全球的金融危机中,相互保险公司的表现令人瞩目,不仅保持了较高的稳定性,受危机的冲击很小,显示出极强的经营稳定性,而且他们拥有雄厚的资本和偿付能力,具有良好的资本状况、流动性以及投资与风险管控的实力。相互保险公司以其稳健的经营和业绩表现,受到保险消费者的重视和青睐。
由于历史因为,现代保险业在我国属于“舶来品”,股份制是保险公司的主要组织形式,而相互保险公司这种一般自发产生的组织机构形式由于没有生存的土壤而没有成长起来。上世纪八十年代恢复国内商业保险业务后,由于经济体制因为,相互保险公司仍然不具备发展的条件。直至2005年,我国出现了第一家相互制保险公司——阳光农业相互保险公司,标志着我国以股份制为主的保险机构组织形式开始破冰。在此背景下,我国发展相互保险公司是否具有必要性和可行性?其发展的障碍是什么?如何构建合适的监管体系和法律体系,探索符合我国实际情况的公司内部治理制度和业务发展模式等问题逐渐成为我国保险业发展中的一个重要课题。
本文通过研究国内外相关文献资料,理论联系实际,运用比较研究等方法对相互保险公司在国外发展情况、资料和数据的分析,结合对国内保险发展环境的分析来阐述相互保险制度在我国的可行性和适应性。从相互保险公司的基本概念和经济学特性等方面进行全面系统的理论分析入手,结合国际相互保险公司发展历程和我国保险业尤其相互保险组织的发展现状,深入分析了我国发展相互保险公司存在的障碍与机遇。对相互保险公司的内部治理结构及营销模式等做出探讨,着重对相互保险公司和股份制保险公司在治理结构、风险管控和营销模式等方面进行比较研究,以阐述相互保险公司的比较优势和在我国的适应性。
本文分为四个部分,基本内容如下:
第一部分,相互保险制度的基本理论和内涵。对相互保险制度的定义、组织形式及区别、经营特点等进行阐述。相互保险公司没有股东,投保人同时为公司所有人,以向公司缴纳保费,公司根据合同约定进行赔付的形式,从事相互保险活动。通过对国内外对相互保险公司定义的研究,本文将相互保险公司定义为基于相互保障的原则由投保人所拥有的营利性法人组织,但不以营利为首要目的,是保险业特有的公司组织形式。通过对相互保险制度的经济学分析,从经济理论层面探讨相互保险的制度优势和实践价值。相互保险公司的存在不能降低社会风险,但却使每个成员在分担风险的机制下提高了效用期望值。
第二部分,相互保险公司发展的历史与现状。对国外相互保险公司的发展历史与现状进行简要的介绍,通过对相互保险公司发展历史上的相互化与非相互化浪潮进行总结分析,并对世界范围内几种典型的相互保险公司发展模式进行比较研究,相互保险公司不仅没有衰落,而且仍然是目前保险市场上重要组成部分,相互保险公司在世界范围内的发展历程,对于我国保险市场来说具有重要的借鉴意义。
通过对中国保险业发展的现状进行全面、翔实的阐述,得出我国保险业仍然处于初级阶段的总体结论:市场规模偏小,与国民经济整体发展水平不相适应;保险功能及作用还没有充分发挥；市场竞争不充分,保险资源配置效率较低;保险资金快速增长与资金运用渠道不足之间的矛盾比较突出,相互保险公司在我国迟迟未能发展起来。结合对船东互保协会和阳光农业相互保险公司两家相互制保险组织在国内发展现状的分析,说明我国具备发展相互保险公司的经验和客观条件。
第三部分,相互保险公司的比较优势分析。对相互制保险公司与股份制保险公司在产权结构、公司治理、投融资管理、风险及偿付能力管理及销售体系等方面进行比较分析,指出两者的主要区别。通过比较分析,可以看出相互保险公司在减少机构成本,保护投保人利益,风险管理及投资管理稳定性等方面具有比较优势,在农业险等特殊保险领域更能发挥其优势；同时,对相互保险公司所具有的利用资本市场能力有限及约束、激励措施缺乏等缺陷作简要分析。此外,还对两种组织形式的相互转化的方式、模式等进行分析,指出股份保险公司与相互保险公司的相互转化是保险市场发展的常态。
第四部分,相互保险公司在我国的适应性分析。首先指出建立中国相互保险公司制度的必要性,对保险需求的巨大差异性,保险供给与需求的结构性失衡,保险覆盖面过于狭窄及保险生态系统的不完善等因素决定我国必要发展相互保险公司。其次,无论从历史上的互助文化,国内相互保险组织的实践经验,还是监管、人才环境的不断完善,尤其是新《保险法》不再对保险公司形式做出具体规定,都说明我国已经基本具备了发展相互保险的条件,具有可行性。最后,针对我国发展相互保险公司所面临的制度性、观念性等障碍和挑战,建议明确相互保险公司在我国保险市场上的定位,以农业保险等作为突破口,进一步修改、完善相关法律、法规,制定税收优惠等引导性政策,加强对相互保险的理论研究和宣传等以促进相互保险的良性发展。
通过系统分析得出结论。首先,相互保险公司与股份制保险公司一样都是世界保险市场的重要组成部分,是保险市场的主要力量。其次,我国已经具备了建立相互保险公司的基本条件,但在观念和制度方面仍面临着诸多挑战。相互保险公司不会在短期内大量、集中出现在我国保险市场,但从长远看来,我国具有发展相互保险公司的必要性和可行性。最后,在我国目前的经济、法律环境下,相互保险公司自发产生并取得发展的可能性较小,应在立法、监管、税收及人才培养等各方面予以引导,循序渐进,找准特殊行业、特殊地区先进行试点,特别是要注意在会员选择、管理和产权制度创新三个方面策略的应用。这些问题的研究和解决将对于完善我国保险市场体系,促进保险产品创新及扩大保险覆盖面等更好的为社会经济发展服务具有重要的理论意义和现实意义。