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近年来,全球金融服务外包飞速发展,外包战略己成为银行增强自身竞争实力的重要选择。银行业服务外包规模与发展潜力巨大,已占据金融服务外包的主导地位,以2007年上半年全球大型金融服务外包交易情况为例,银行业服务外包占比高达61％。与此同时,服务外包给银行的整体战略和运营带来了极大的风险,对金融体系的稳定和监管构成了严峻挑战。由于银行在金融体系中具有举足轻重的地位,银行的风险管理对于保障金融稳定与经济增长都至关重要。如何认识和防范银行业服务外包的风险并进行有效监管,是银行和监管当局必须考虑的现实重大问题。
现实的状况是,发达国家和国际组织高度重视银行业服务外包的监管,而我国的监管制度建设严重滞后。国内外学术界的相关研究存在明显的不足:(1)针对银行业服务外包的专项研究极其缺乏,研究的理论深度和研究范围的广度还不够；(2)对服务外包风险的研究不够深入,对外包风险的分类、风险的形成机理、风险的特性和风险的定量评价研究不足,缺乏对供应商风险的系统研究；(3)缺乏对银行业服务外包风险外部监管特别是政府监管的理论研究；(4)现有研究方法有待改进。缺乏对服务外包市场中利益相关者交互作用对监管制度成因的理论认识,在运用定性和定量相结合的数学研究方法方面还做得不够。本文正是基于银行业服务外包的现实发展需要和研究的不足为出发点,希望通过理论分析深入研究供应商引发的风险以及如何通过政府监管达到有效控制这些风险的目的。研究的内容包括:供应商引发的风险有哪些,其特征是什么?为什么需要政府监管供应商引发的风险,政府监管的动因和必要性是什么?如何确定政府的监管内容才能控制供应商引发的风险,各项监管内容的有效性如何?如何构建政府监管制度？
首先,为深入研究供应商引发的银行业服务外包风险,分析了银行的起源与发展,从优化银行业务流程和价值链的角度分析了服务外包的运作机理和不同的外包模式,总结了银行业服务外包的特点。针对服务外包过程中存在的信息不对称和“委托-代理”问题,从战略风险形成的角度分析了供应商引发风险的来源。根据风险的引发原因和作用对象,归纳出由供应商引发的6种重要风险——战略风险、信誉风险、合规风险、操作风险、信用风险和保密性风险。在银行和监管机构评估供应商引发风险的重要性的基础上,通过比较选择了风险矩阵法对银行业服务外包风险进行定量分析,利用Borda序值法对银行业服务外包风险的重要性进行了排序,进一步识别了影响银行业服务外包的关键风险-由供应商引发的风险。为更精确地定量分析供应商引发的风险,将供应商引发的风险细分为19类风险事件,利用模糊综合评价法,构建了供应商风险的评价指标体系,为定量分析供应商风险和政府监管提供了科学依据。
接着,运用经典的金融监管理论——社会利益论、金融风险论、经济管制论和政府监管论分析了政府监管银行业服务外包供应商风险的动因和必要性。分析表明:出于对服务外包市场机制的维护,从而解决由于信息不对称、自然垄断等可能会引起的服务外包市场失灵和负外部性等问题,最大限度地减少供应商引发的风险给银行业稳定带来的威胁,进而保护社会公众的利益,政府应当监管供应商。在此基础上,运用博弈论的方法,对不同的监管主体——消费者、银行和政府监管机构对供应商的监管作用进行了理论分析,并从成本——收益的角度分析了政府监管的必要性。在无监督状态下,供应商存在发生风险的利益驱动,结果将导致“市场失灵”和银行退出外包市场；如果由消费者监督供应商,由于消费者人数众多,消费者即使利益受损也有较大的可能不起诉供应商,难以起到监管作用；如果由银行自身监督供应商,只能降低供应商发生风险行为的概率,而不可能彻底消除供应商的风险,其监督成本高,监督作用具有相当大的局限性；通过政府监管,加大对供应商的风险行为的惩罚力度,可以降低供应商的期望效用,增大银行的期望效用,有利于银行服务业外包市场健康稳定发展。因此,研究有力地说明了政府监管具有正当性、合理性和必要性,是解决供应商风险的重要途径。
然后,深入分析了政府监管的具体内容及其有效性。通过比较分析不同国家和国际组织现有关于银行业服务外包监管制度的特点,针对现有监管制度对监管当局在监管操作过程中的具体规定很少以及我国银行业服务外包监管建设存在的缺陷,通过界定政府监管的界限,设计了政府监管的具体内容。根据由供应商引发的6种风险的特征,按照有效监管的原则,提出了资格审批、运行监管、政府评级监管、困境处理和市场退出监管的政府监管内容,分析了各项监管内容设计对供应商风险的管控作用:(1)资格审批监管的目的,主要是选择合格的供应商。通过资格审批监管,可以防范战略风险、合规风险和系统性集中风险。(2)外包运行监管主要是指政府监管机构对供应商的外包经营活动进行动态持续性实时监管,及时纠正供应商的违规行为,化解隐性风险,维护外包市场的稳定。通过外包运行监管,可以防范战略风险、操作风险、合规风险、信用风险、信誉风险和保密性风险。(3)通过政府信用评级的方式对业务运营过程中供应商的财务状况、服务质量、履约情况、银行满意度等方面进行评价,对供应商提供的服务或产品的质量的验收和评定,在一定程度上可以减轻信用风险、信誉风险和保密性风险。(4)外包困境处理监管是指政府监管部门根据供应商发生经营危机的程度,进行有针对性的处理,避免对银行和外包市场造成震荡和冲击。通过困境处理监管,可以防范的主要风险有操作风险、保密性风险、信用风险和信誉风险。(5)市场退出监管是指监管当局对供应商退出、破产倒闭或者合并、变更、违规和风险暴露等实施监督管理。通过市场退出监管,可以防范的风险有信用风险、合规风险、保密性风险和信誉风险。为分析各项监管内容的有效性和理论意义,利用博弈论的方法,将研究建立在以数学模型为基础的技术平台上,将影响博弈方策略的因素反映在各自的效用函数和策略选择上,通过对效用函数最优值的求解,找到博弈方的最优策略选择与最终的均衡状态,将政府监管内容的有效性的成因直观化、具体化,使政府监管内容的设计和有效性更具有说服力。
最后,基于以上理论分析,对银行业服务外包政府监管制度建设的相关问题进行了分析,并提出政策建议。(1)分析提出了政府监管的4条主要监管原则--依法监管及尽职原则、独立性原则、稳健运行与风险预防原则、母国与东道国共同监管原则。(2)提出了政府监管机构应运用非现场检查和现场检查手段对银行业服务外包法规的执行情况、外包业务开展情况进行监督控制。政府监管机构应做到监管程序清晰透明,避免发生监管失灵。(3)对政府监管的模式、政府监管的机构模式进行了比较分析,不同的模式对监管的成本和收益影响不同,监管模式的选择取决于所在国家或地区的政治体制、经济发展水平和金融业的结构等因素。(4)根据本文的理论分析,借鉴相关国家和国际组织的监管经验,提出了银行业服务外包政府监管制度建设的政策建议。