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所谓洗钱，是指将犯罪所得及其收益通过交易、转移、转换等各种方式加以合法化，以逃避法律制裁的行为。洗钱活动不仅帮助犯罪分子逃避法律制裁，而且还助长新犯罪的滋生，扭曲正常的经济和金融秩序，损害金融机构的信誉，破坏正常的金融生态环境。在我国经济快速发展，经济与世界经济日益融合，经济犯罪集团化、犯罪分工专业化以及犯罪行为国际化的背景下，加强反洗钱工作关系到我国政府的对外形象，关系到政府在人民群众中的威信，关系到整个国家社会公正和经济金融秩序的稳定。洗钱犯罪是以金融机构为其资金转移的媒介或载体，从而使金融系统变成了一个熔炉，使金融机构中的合法、正当资金交易与犯罪资金交易相融合，从而使金融机构的正常运转受到极大的威胁，可见金融系统在反洗钱工作中的重要作用。因此，为提高我国反洗钱工作的有效性，本文对现有的金融机构反洗钱工作进行分析，研究目前金融机构反洗钱工作的现状，从而进一步了解金融机构反洗钱工作中存在的缺陷及其发展的方向，寻找解决问题的有效途径。 自1997年我国在《刑法》中正式设立洗钱罪、启动反洗钱工作，至2007年1月l日我国正式实施《中华人民共和国反洗钱法》并启动国家反洗钱工作，经过十年的实践探索，具有中国特色的反洗钱工作法律规章及工作框架已经基本确立，2007年6月28日，FATF在巴黎召开的第十八届第三次全体会议通过决议，同意接纳中国为该组织正式成员，反洗钱制度体系初步形成，反洗钱领域日益拓展，反洗钱成效初步显现。 在看到反洗钱工作取得一定成果的同时，我们又必须清醒地认识到，我国反洗钱工作还仅仅处于起步阶段，需要有一个相当长的过程才能使之健全。金融机构作为反洗钱义务主体，处在反洗钱工作的第一线，随着《反洗钱法》的颁布实施和新的反洗钱规章的出台，以及金融创新品种的不断推出，经营模式的转变，其肩负的反洗钱任务和责任更加艰巨，并且金融机构在反洗钱工作中遇到的问题、困难和存在的缺陷也日益突出。 本文通过对洗钱及其危害性展示，并在权衡反洗钱的利益机制的基础上提出金融机构反洗钱的必要性。进而对我国目前金融机构反洗钱的工作现状进行分析、对金融机构反洗钱的成本收益进行规范分析、以及对我国金融机构反洗钱工作开展以来的实证分析，指出新形势下我国金融机构对反洗钱工作的重要性认识不足，尚缺乏科学合理的激励性管理，没有建立有效的利益补偿制度，因而无法改变反洗钱工作成本过重现象，金融机构反洗钱的内控制度相对薄弱，在提高可疑交易报告质量方面存在着不足。同时通过历史考察和经验归纳的方法，对英国、法国、德国等西方发达国家金融机构的反洗钱工作情况进行了研究并对其成功经验进行归纳和梳理，从金融机构反洗钱职责规定方面、反洗钱组织机构设置等方面进行分析，通过比较寻找差距，通过学习借鉴其成功的经验，从而探究开展我国反洗钱工作的思路。要提高我国金融机构反洗钱工作的有效性应从强化责任，创新机制入手，勇于探索，创造性地开展工作。本文尝试在增强公众反洗钱意识、建立健全金融机构反洗钱内控制度、给予金融机构反洗钱成本合理补偿、建立科学合理的目标考核体系、建立可疑资金监测分析机制以及宣传培训的长效机制等方面提出意见，力求构建一套符合我国国情的，科学系统的金融机构反洗钱工作机制，最终形成中央银行与金融机构的反洗钱工作合力。