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近几年来,随着市场经济的发展,我国中小企业在国民经济中的地位显著上升,中小企业的发展对国民经济的健康、持续、稳定发展,对社会的安定团结,对推动技术创新等都具有极其重要的作用;而另一方面,我国中小企业的发展正面临着严重的困难,资金不足、人才匮乏、技术和管理水平较低、社会服务体系不健全等问题造成中小企业的经营极为困难。在这些问题中,尤以资金匮乏、融资难的现象最为突出,成为制约中小企业发展的“瓶颈”。而通过对融资困难的原因进行分析,发现担保困难又是“瓶颈”中的“瓶颈”。如何使中小企业摆脱困境,走上持续稳定发展的道路已成为我国市场经济发展中亟待解决的一大问题。 信用担保是市场经济发展的产物,在国际上已有160多年的发展历史,是国际上解决中小企业融资难、扶持中小企业发展的通行做法,其业务体系、专有技术及相应的制度规范已相当成熟。而在我国,担保行业仍然处于初创阶段,仅仅有10多年的历史。近几年来,随着市场经济的发展,我国担保业呈现了快速发展的局面,成为一个新兴的、初显活力的朝阳行业。但由于多种原因,我国中小企业信用担保体系目前还存在着许多亟待解决的问题。 在本文的引言中,作者重点介绍了中小企业在国民经济中的地位和作用,比如:中小企业是抵御经济波动,推动经济增长的重要力量;中小企业是进行技术创新,推动科技进步的重要力量;中小企业是市场经济中最活跃的主体;中小企业是大企业的初期起步阶段。并由此引出构建我国中小企业信用担保体系的必要性和紧迫性,其作用可以从以下三个方面来进行分析:第一,完善我国中小企业信用担保体系是缓解中小企业融资困难问题的关键;第二,信用担保机构与中小企业共担创业风险;第三,信用担保机构为支持中小企业的R&D(研究与开发)做出了重要贡献。 本文第一章从介绍信用担保及信用担保体系的基本内涵入手,详细介绍了信用担保的含义、功能、流程以及信用担保体系的含义、种类和特点,随后又引入了世界各国中小企业信用担保体系的基本类型、基本操作程序和各国中小企业信用担保体系的通行做法的介绍。 本文第二章从世界各国和地区中小企业信用担保体系的总体发展情况入手,重点介绍了自20世纪90年代以来我国中小企业信用担保体系的发展现状和主要特征。我国中小企业信用担保体系的发展主要经历了四个阶段:首先是探索起步阶段(1992年起),然后是积极推动阶段(1998年起),接着是规范试点阶段(1999年起),最后是体系完善阶段(2000年起)。其主要特征一是担保公司模式多样,民间出资居主导地位;二是管理制度比较健全,业务操作比较规范;三是服务方便快捷,发展势头良好。 在本文的第三章,作者根据自己的观察研究,针对我国中小企业信用担保体系的发展现状提出了制约我国中小企业信用担保体系发展的一些实际问题。本文针对这些问题从不同角度做出了详细的分析。首先从信用担保机构方面进行分析,存在的主要问题有:资金规模较小,未能充分发挥效用;缺乏有效的风险管理机制;担保机构管理水平较低,缺乏高水平的专业人才等等。其次从中小企业方面进行分析,存在的主要问题有:参与担保的积极性不高,看好者不多;经营者信用意识淡薄等等。再其次从商业银行方面进行分析,存在的主要问题有:不愿意承担风险;积极性不高;担保贷款利率偏高等等。再次从政府方面进行分析,存在的主要问题有:存在不同程度的行政干预;认识不到位,财力有限等等。最后从社会环境方面进行分析,存在的主要问题有:中小企业服务体系建设滞后;缺乏与担保相关的法律支持,规章不完善等等。 在本文的第四章,作者详细介绍了发达国家,尤其是美国、日本和法国等国构建中小企业信用担保体系的成功做法和实践模式,重点介绍了美国小企业管理局(SBA),日本信用保证协会和法国中小企业发展银行的成功经验。 在本文的第五章,作者结合我国中小企业信用担保体系发展的实际情况和面临的问题分别从宏观、微观和中观三个层次提出了一些具有实际意义的对策和建议,旨在加强和完善我国中小企业信用担保体系的发展。作者首先从宏观层面上就如何改善我国信用担保机构的运营环境提出三项具体建议:一是要建立健全与担保业相关的法律政策体系;二是要开展企业伦理建设,规范中小企业行为;三是要加强中小企业信用制度建设,提高中小企业整体信用水平。接着作者又从微观层面上谈到信用担保机构应如何加强自身的稳健经营,具体要作到以下几点:一是担保机构要理顺与银行的关系;二是担保机构要明确扶持的重点;三是担保机构应实行担保项目的全过程风险管理;四是担保机构应树立创新的经营理念;五是担保机构可适当发展多元化业务:六是信用担保机构应加强人力资本建设;七是担保机构应加强信息调研工作。最后,作者从中观层面上出发谈到应成立信用担保行业协会,加强担保行业自律。在此处作者主要介绍了担保行业协会的定位与一般宗旨,担保行业协会会员的一般构成,以及我国深圳市建立信用担保行业协会的一些探索,最后作者对成立担保行业协会的有关做法提出了一些建议。作者从上述三个层次详细提出了自己的建议和对策,并进行了详尽的分析,希望能够对社会各界关于如何解决我国中小企业信用担保体系存在的问题有所启示。