基于逻辑框架法的公共水利项目绩效评价研究

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提供公共服务是政府的主要职能之一,而公共项目是实现公共服务的重要保障。改革开放以来,随着分税制财政管理体制的不断完善以及公共财政框架的逐步确立,我国财政管理已逐步进入以支出管理改革为重点的新阶段,为了履行好财政职能,公共项目成为我国政府投资的重要手段。从公共经济学的视角看,如何在我国全面加大公共项目投资的情况下,提高公共投资效率,是件迫在眉睫的大事。公共项目绩效评价在提高公共管理水平,提高公共投资效率等方面起了积极作用。  作为特殊类型的公共项目,水利建设项目具有较大的外部经济效益。2011中央一号文件《关于加快水利改革发展的决定》,明确了新形式下水利的基础性、公益性、战略性的地位,指出水利在经济发展、支持“三农”、改善生态等方面的重要作用,并提出发挥政府在水利建设中的主导作用,加大公共财政对水利的投入。因此在水利项目实际运行过程中,必须以高效的方式对公共资源进行分配和运用。这也是公共水利项目绩效评价存在的前提。公共水利项目的绩效评价研究就是要关注政府对公共财政资源的配置是否达到最优化,从而达到社会福利与公平最大化的目标。  当前,由于部分公共部门存在错误的政绩观,缺乏科学有效的评价方法等原因,我国的公共水利项目目标导向不清晰,缺乏逻辑上连惯的绩效评价方法。开展科学的公共水利项目的绩效评价工作,是促进各部门进一步落实科学发展观的重要举措,也是公共财政发展的必然需要。而逻辑框架法以关键群体的利益诉求为目标导向、涵盖整个项目绩效评价周期、绩效指标之间有逻辑联系的优点很好地符合了公共项目绩效评价的需求,将会有利于改善我国公共项目绩效管理现状。因此,本文将引入逻辑框架法,尝试运用逻辑框架法进行项目利益群体分析,找出公众的主要利益诉求,进而确定项目整体目标,并通过项目宏观目标、直接目的、产出和投入四个层次的逻辑递进关系,有效的将宏观目标和微观项目管理联系起来。  本文研究旨在针公共水利项目的特征,如何运用逻辑框架法对水利建设项目进行绩效评价的问题。围绕“是什么?—为什么?—怎么做?”的思路展开。研究内容主要包括公共项目绩效评价基础理论,逻辑框架法应用于水利行业绩效评价的可行性分析,以及逻辑框架法绩效评价机制设计三部分。本文共分6章:第1章在分析选题背景、选题意义、述评国内外公共水利项目绩效评价研究成果的基础上,提出了本文的研究思路、方法、内容和创新及不足之处。第2章在界定公共水利项目绩效评价的内涵和特征的基础上,重点分析公共水利项目绩效评价的基础理论,包括公共产品理论、公共财政理论、利益相关者理论、可持续发展理论等。第3章在分析了公共水利项目的特点,以及目前我国公共水利项目绩效评价存在的问题的基础上,引入了逻辑框架法,通过对逻辑框架法的基本原理、逻辑层次以及优缺点进行解释和分析,认为逻辑框架法基于结果导向和系统分析的绩效理念,契合公共水利项目绩效评价的需求和特点。第4章主要分析逻辑框架法在公共水利项目绩效评价中的应用,包括评价原则、评价策略、评价体系及逻辑框架的编制。第5章选取河北桃林口水库项目作为案例分析,包括前期评估的利益群体分析、目标设定,项目期间的外部条件和内部因素分析,以及后评价的经验和教训总结等。第6章在前述的研究基础上,提出了几点关于公共项目绩效评价的建议。  本文的研究成果及创新点体现在:在研究视角上,国内外对于政府绩效评价以及项目后评价的研究已经取得了丰硕的成果,而本文把研究视角锁定在水利项目绩效评价的机制设计上面:一方面,水利项目属于公共项目,对其进行绩效评价,涉及到公共管理学和管理科学与工程这两个交叉领域,这方面的研究还不多,有待探讨;另一方面,细化了研究方向,确定在公共水利的绩效评价机制设计方面,将机制设计与政策制度安排结合起来,在政府加大对农田水利建设投资的背景下,研究成果将具有更加强的操作价值和实践意义。  在研究内容上,针对公共水利项目特点,引入逻辑框架法基于结果导向和系统分析的绩效理念进行评价,并通过项目宏观目标、直接目的、产出和投入四个层次的逻辑递进关系,有效的将宏观目标和微观项目管理联系起来,提高了科学管理的水平。  在研究结论上,本文设计了基于逻辑框架法的水利项目的绩效评价机制,并通过对具体案例的实证分析,验证了机制的有效性和实用性,并据此提出了提高我国公共项目绩效评价的水平相关建议,尤其是在农业水利项目绩效评价方面,具有重要的实践价值。
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