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由于持续的、强劲的经济增长势头和成功加入WTO，中国成为处于衰退浪潮的世界经济中为数不多的亮点之一，从而吸引了众多跨国公司前来登陆抢滩。这些跨国企业非常注重现金流量对其经营发展的重要性，由此也要求为其服务的银行在传统的银行结算服务上提供比以往更为周到的现金管理服务。
现金管理是指银行协助企业对现金、银行存款及货币等价物等广义现金进行统筹规划，在保证流动性的基础上，使客户减少财务费用，提高资金使用效率，使财务控制更易实现。其基本内容包括收款、付款、账户管理、流动性管理、信息服务和融资服务等。
在现金管理服务的组成中，流动性管理是整个现金管理服务的核心。所谓流动性管理是指集团公司通过内部企业之间的资金调度，最大限度地使用内部的资金流，减少外部融资成本。这通常是跨国公司要求提供现金管理服务的主要目的之一。
最近，国内商业银行已经通过委托贷款的方式为集团公司提供流动性管理。根据该项安排，集团内的下属公司能够采用零余额账户将剩余资金上划给母公司，母公司也可将归集的内部富余资金调拨给资金紧缺的下属公司使用，以减少外部融资成本。法国圣戈班集团通过采用汇丰银行的流动性管理方案节省了数以百万计的资金成本。
在欧美国家，跨国公司由区域性财资管理中心集中管理所有下属公司现金管理业务的做法十分普遍。目前国外常见的流动性管理方案主要有三种，即资金合流，名义利息合计和轧差清算。然而，目前由于国内法律法规的限制，流动性管理方案只能通过基于委托贷款的方式进行。
跨国公司在采用流动性管理方案时，应从公司架构、财务会计、税收成本、项目实施等方面仔细考虑。国内商业银行和监管机构也应当在流动管理方案的创新性和可操作性方面做出相应的努力。流动性管理是当前跨国公司、银行业甚至监管机构的聚焦点。因此本文希望能够通过笔者对市场的关注和了解，尽力向跨国公司、商业银行、监管机构提出建议，促进该项金融业务在国内的发展。