职工持股制度法律问题研究

• 作 者: 刘大伟
• 机 构: 中国人民大学
• 出 处: 中国人民大学
• 发表日期: 2009年期

本文研究的对象是职工持股制度。职工持股制度自产生以来,就受到各国企业的重视。职工持股的理论与实践在西方国家,特别是在美国已经有了相当程度的发展,经过半个多世纪的实践,表明了职工持股制度是当今世界上行之有效的一种现代公司治理模式。　　
中国职工持股制度的发展,在短短十几年间就经历了由蓬勃发展到停滞不前再到重新起步的一个过程,而在这样的进程中我们发现无论从理论准备上看,还是从实践与政策现状来说,我国的职工持股制度目前均处于发展的不成熟阶段。从理论准备看,我国学术界对这个领域的探讨时间不长,仅有不到二十年的时间,而且仍处在理论论证阶段,在理论依据、社会经济功能、经济绩效等问题上,远未达成普遍共识或主流观点。而在具体的实践中,这一制度在推行中出现了许多问题,就职工持股法律制度引发了一系列的争议。本文力图贯通中西,理清中西方职工持股理论的发展与演变的脉络,并予以对比和分析,力图找到一套适合中国国情的职工持股法律制度。　　
本文第一章首先从职工持股制度的基本概念及特点入手,分别以经济学理论角度和法学理论角度分析了职工持股制度的形成的理论基础,阐述了这一制度在公司运作中的作用、功能以及其存在的缺点。　　
第二章详细介绍了职工持股制度在西方经济发达国家的发展状况,总结并分析了美国、日本、法国以及我国台湾地区职工持股的具体实践,客观地评价了职工持股制度的规律性内容,归纳出各国的职工持股实践对完善我国职工持股制度的启示。　　
第三章则是关于我国职工持股制度的实践情况,首先介绍了我国职工持股的发展及现状,阐述了该制度在我国实践中出现的具体问题,如股东持股会的持股形式及存在的问题、职工持股的资金来源、股份来源、流转问题以及职工持股的比例等问题。并分析了这些问题产生的因为。　　
第四章针对我国职工持股制度在具体实践中出现的问题,在立法模式的选择,职工持股的持股方式、可持股主体范围,股份和资金的来源以及流转限制等方面提出了立法建议。