论文部分内容阅读
我国商业银行于1998年首次开办资产托管业务，托管机制最初在证券投资基金领域发挥了重要的作用。进入21世纪以来，我国商业银行资产托管业务取得了突飞猛进的发展，托管机制逐步深入到各个金融领域和产业领域。特别是一些商业银行创造性的将托管机制应用于商品、房产、股权等交易资金管理领域，以及特定用途资金管理领域，创新开办了专项资金托管业务，不但成功将资产托管业务应用范围从资本市场拓展到商品市场，而且有效解决了因信任缺失影响交易成交的问题，防范了委托代理行为中的资金挪用风险，取得了良好的社会效应和经济效益。随着我国经济发展形势持续向好，企业、个人之间交易往来日益活跃，专项资金拨付行为不断增多，专项资金托管业务将迎来更广阔的发展前景，必将成为各家商业银行发展的重点。 目前专项资金托管业务在我国还处于起步阶段，仅有部分商业银行试办了该业务，大部分商业银行或者没有认识到发展该业务的重要性，或者没有找到发展该业务的有效途径，这些影响了专项资金托管业务的普及。此外，开办专项资金托管业务的几家银行在业务发展过程中遇到种种问题，给业务健康发展带来隐患。因此，全面认识专项资金托管业务，分析业务试点过程中问题，研究推动业务发展的有效措施，对于指导商业银行开展专项资金托管业务具有重要的现实意义。 专项资金托管业务的内涵是什么，我国商业银行开展这项业务是否具有必要性和可行性，当前业务试点过程中存在哪些亟待解决的问题，如何推动这项业务又好又快的发展，这几个问题是本文研究的重点。 本文首先从专项资金托管业务在我国的产生过程入手，归纳了专项资金托管业务的内涵，专项资金托管业务是托管机制应用到商品、权属交易、专项资金管理等实体经济领域的产物，是金融创新的一种体现。商业银行作为托管人，应履行资产保管、资金收付、收付监督、会计核算、信息披露的职责，从而解决因信任缺失或委托代理问题引起的资金挪用风险。和传统托管业务相比，专项资金托管业务具有适用范围广、客户资源丰富、业务操作简便、适合在基层行办理等特点。 在澄清了对专项资金托管业务的认知之后，本文结合我行商业银行现状，分析了开展专项资金托管业务的必要性和可行性。在必要性分析方面，本文从我国商业银行实现经营转型、加快金融创新、提高盈利能力、扩大资产托管业务影响力四个方面入手，指出了发展专项资金托管业务对我国商业银行具有重要意义;在可行性分析方面，本文分析了业务开展的法律基础、客户资源、市场竞争等环境因素，以及业务制度、技术系统、风险控制手段等内部因素，从而得出了我国商业银行开展专项资金托管业务是切实可行的结论。 接下来，本文分析了专项资金托管业务的在国内、国际上的发展状况，指出了我国商业银行在发展业务过程中存在的诸多问题，包括业务普及程度低、产品种类单一、服务内容贫乏、营销宣传力度不够、内部配合不顺畅、专业人才匮乏、系统建设不到位、风险防范措施有待完善，同时总结了国外同业的先进经验，如:建立完善的服务网络、提供个性化的托管服务、形成科学、合理的部门配合机制、使用先进的托管系统、准确锁定目标市场。 在此基础上，本文结合具体案例分析，提出了促进专项资金托管业务发展的措施。在市场拓展方面，选择适合业务发展的目标市场，将公司客户作为首要客户群体，挖掘公司客户在股权投资、并购交易、国际贸易等方面的托管需求;选择有政策支持的业务领域，借助政策支持开展营销活动;按照由易到难、循序渐进的策略来拓展业务市场;从丰富产品和服务种类、合理定价、充分利用营业网点和网络等分销渠道、采取多样化的促销手段、加强品牌建设方面入手，做好营销工作。在内部管理方面，完善银行内部组织结构、促进业务在基层行的普及;优化协调机制、加强部门配合;改进专项资金托管业务的考核、激励机制;建立适合专项资金托管业务发展的人才队伍;加强专项资金托管系统的建设;完善风险管理体系，切实防范业务风险。