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资金作为企业生存发展的关键资源,其运动和流转关系到企业生产经营和投资活动的方方面面,是维持企业正常运转和持续发展的根本保障。但是近年来,随着市场竞争的加剧,集团企业逐步向多元化、多地域化方向快速发展,随之而来的企业集团成员数量增多、地域分布变广、尤其是资金链条进一步拉长等一系列问题严重阻碍了企业集团的进一步发展。根据经营匹配的思想,为避免集团企业资金管理过程中出现的诸如管理分散,监控不力,资金使用效率低下,子公司之间资金分配不合理等问题,集团资金集中管理方式已经成为企业集团资金管理的重要趋势。如何优化集团资金集中管理的能力,使企业集团的资金循环周转顺畅、高效迅速,成为集团发展的关键管理问题。本文以威远产业集团公司资金集中管理实践经验为例,根据威远产业集团公司资金集中管理模式的现状,总结了我国企业集团资金集中管理模式所存在的问题,并据此对集团企业资金集中管理模式进行优化创新,从整体上为企业集团资金集中管理提供了思路。在探索资金集中管理模式优化路径的过程中,本文遵循递进研究的思路,提出问题、分析问题,最终解决问题:首先通过引出资金集中管理模式的概念及其在企业集团资金管理活动中的重要性确定本文的研究方向;接着对资金集中管理的相关文献进行了简要的回顾,以期为后续的研究提供思路;通过对企业集团资金集中管理理论的概述及国内外不同的资金集中管理模式的比较,进一步为后文的案例研究奠定了理论基础;接着对威远产业集团资金集中管理的现状及所存在的问题进行分析,运用比较典型的资金池管理模式,针对上述问题提出资金管理模式优化的总体构想及具体措施,为其他企业集团资金管理模式的选择提供理论支持。根据资金池原理,本文为威远产业集团资金管理活动设计了真实资金池和名义资金池的共存双池资金集中管理模式,即在母公司及全资子公司范围内建立真实资金池,实现本地区及外地区的资金实时归集到集团总部进行统一管理模式;同时在控股公司建立名义资金池,以此实现不划转资金也可达到资金共享的目的。集团资金集中管理作为现代企业资金管理的一种重要手段,其管理模式的优化创新一直吸引着实务界以及学术界的高度关注。值得注意的是,与现有的相关文献相比,本文主要有以下贡献:1、对资金集中管理这一先进的财务管理模式进行了全面系统的介绍与推广,让更多的企业集团了解这种管理方式,并将之运用于企业集团的资金管理中;2、以威远产业集团资金集中管理模式为例,针对现存的资金集中管理模式存在的问题进行改进,提出一套完整的优化方案,不仅为威远产业集团,更为我国其他企业集团财务管理模式的创新提供了思路,具有深刻的现实意义。由于文章篇幅与研究时间的限制,本文仅对威远产业集团这一家企业进行研究,虽然具有一定的代表性,但也存在着较大的局限性,对不同行业的其他企业集团借鉴意义有限,不便于文章结论的推广,这也成为了本文的一个不足之处。希望在今后的研究过程中,针对不同行业的企业分别进行研究,不断完善资金集中管理理论,以期为该理论的发展做出更大贡献。