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随着金融全球化、市场化的迅速发展和银行业间竞争的不断加剧,以及国内各家银行股份制改造带来了内部治理结构和管理机制的深刻变化,整个银行业经营运行环境日趋复杂,国内商业银行不仅面临着传统意义上的信用风险,而且还承担着复杂多变的操作风险和市场风险,风险管理难度日益加大,风险日益增多。
与国际银行业相比,中资银行长期以来对合规、操作以及声誉等风险重视程度不够,合规风险管理机制的不完善、风险管理的有效性明显不足,导致部分中资银行相继发生了一些违规操作和违规经营的问题及案件。为此,中资银行亟需借鉴国际银行业合规风险管理机制建设的经验,从完善公司治理、培育良好合规文化、搭建合规风险管理框架、理顺合规部门组织架构和配套机制等方面着手,构建有效的合规风险管理机制,从而有效地提升合规风险管理能力。
本文通过比较国内外商业银行合规风险管理的差异,分析目前我国商业银行业合规风险管理存在的薄弱环节,并从近几年来国内一些商业银行在合规工作上的实践探索,对我国商业银行合规风险管理机制建设进行了有益的探讨。
本文的工作目的是在理论与实践相结合的基础上,研究我国国有商业银行合规风险机制建设的现状、存在问题及与国际同业间的差距,并以此提出改进和发展的思路。本文主要通过定性分析的研究方法,将理论推导与实证研究相结合,系统研究与重点研究相结合,比较分析与规范分析相结合,对中资银行应如何通过借鉴发达国家或地区银行业合规机制建设的实践经验,建立符合我国国情的合规风险管理体系,让合规工作转化成一项能促进各项业务发展的有价值的投资等问题加以分析与探讨。
本文研究的创新点在于：
一、从中国合规风险管理的现状入手,大胆地指出了我国目前银行业合规风险管理的机制失效、组织缺陷、技术落后以及人才缺失的问题,得出了我国目前合规风险管理亟需改进与发展的结论。
二、综合国内外合规发展历程中的经验,运用对比法明确我国与国际发达国家银行业的差距,以此寻求我国合规风险机制建设改进的方向,及现有缺陷的解决思路。
三、对中国商业银行合规机制建设之路进行探讨。根据国内银行业发展现状,结合实际从文化建设、架构调整、流程转变、工具打造、考核设置等方面有针对性地提出了改革建议。这对于我国合规体系的建设和发展具有一定的理论价值和现实指导意义。
本研究在对国内外理论研究与实践成果进行充分吸收借鉴的基础上,紧密结合我国实际国情,就金融银行业合规失效的危机、合规体系建设在我国的发展现状与改进合规机制建设模式等诸多问题进行了系统研究。主要研究成果及结论如下：
一、研究认为,合规风险是近年来国内外理论界和实务界非常关注的热点,由于发展时间不长,且合规失效或缺失导致金融风险案件频发,因此合规机制建设更成为世界关注的难题。处于我国银行业结构转型、体制转轨、历史和现实矛盾复杂突出的背景之下,本研究从国内银行业合规建设现状入手,系统分析了我国现有制度的缺陷与不足,提出我国合规机制建设的总体思路。
二、利用归纳和演绎的方法对合规及合规风险的有关概念加以明确,运用比较分析的研究方法着重对银行合规风险及传统风险所体现的深层次的特征及关系加以表述,确定合规风险是商业银行更基本的风险因素,在此基础上为以后的研究做出了规范和界定。
三、本研究运用比较分析的方法对我国及国际银行业合规机制建设情况进行了详细分析,包括组织架构、理念及管理方法等。通过比较分析、实证分析的方法得出国内商业银行合规体系与国际先进经验相比存在差距的结论。
四、本研究就我国金融业发展现状,分析现行合规风险管理模式,提出了总体的改进思路：以利润创造为风险管理目标、实现全面风险管理、技术上采用模型进行深度度量、实现资本精细化管理、组织管理采用垂直模式。
上述研究成果,是在我国银行业正处于体制转轨阶段、系统建设有效性不足、合规风险体系亟待发育完善的背景下取得的。其研究方法和主要成果,对于推动国内银行业合规风险机制建设具有一定的实践意义。