论文部分内容阅读
本文从操作风险的范畴、操作风险度量方法、操作风险管理框架、IT操作风险等方面对目前我国银行业操作风险管理的研究现状进行综述，研究国外银行业公司治理的最佳实践，特别是关于内部控制和操作风险的最佳做法，这对于推进我国银行业的风险管理具有重要的现实意义。
我国银行业操作风险管理研究进展
【摘 要】
：
本文从操作风险的范畴、操作风险度量方法、操作风险管理框架、IT操作风险等方面对目前我国银行业操作风险管理的研究现状进行综述，研究国外银行业公司治理的最佳实践，特别是关于内部控制和操作风险的最佳做法，这对于推进我国银行业的风险管理具有重要的现实意义。
【机 构】
：
上海财经大学 信息管理与工程学院,上海 200433 北京联合大学 应用文理学院,北京 100083
【出 处】
：
上海财经大学
【发表日期】
：
2008年3期
其他文献
本文将平滑过渡自回归(STAR)模型和GARCH模型构建STAR-GARCH模型应用于中国股市收益的研究，其中，选择两个股票市场共6种综合类股票指数的历史数据为样本进行实证研究，并且发现中国股市不仅具有明显的非线性特征，而且这种非线性具有动态性和周期性。
本文在界定企业信息能力价值内涵的基础上，分析了信息两要素(信息资源和信息技术)的贡献以及两要素的互补性，并通过分析企业信息能力价值的形成机理，建立了其经济计量模型。认为企业信息能力价值是信息价值和信息技术价值加权后综合作用的结果。
在资本市场上，资本结构因子和交易费用对投资组合决策的影响是现实存在的。本文在Rockafeller和Uryasev的CVaR约束投资组合模型中引入资本结构因子和交易费用，建立CVaR的投资组合改进模型。实证分析表明，只有交易费用变动时，投资组合的有效前沿向右移动，且上下限会变小;只有资本结构因子变动时，投资组合的有效前沿向右移动，且上下限会变大。
有关公司现金持有目标水平的研究不断成为国内相关学者关注的热点，学者们对此设计了实证研究模型来测定和解释现金持有量，但是国内已有的研究中采用的多是静态模型，存在一定的局限性。本文试推导了现金持有目标水平的动态模型，并建议采用GMM估计或者CSA估计法，以期对国内相关实证研究起到一定的推进作用。
本文借助于期望理论的基本框架分析了员工持股制度在激励员工工作努力程度方面的局限性及其关键影响因素，并以此结合相关的实证研究结果解释了为什么当员工持股制和参与管理制相结合时能够有效地促进企业绩效的提高。研究认为，参与管理可较好地弥补员工持股制在激励方面的缺陷。
考虑到不同风险偏好以及最小交易量、交易费用等实际因素，建立了符合我国国情的用VaR度量风险的指数型投资组合优化模型，并针对上证50指数，通过因子分析的方法对原始数据处理后，以遗传算法求解该模型。通过Matlab语言编写的求解程序进行测试，验证了该方法的有效性、可行性。
研究收益确定型养老基金的最优资产配置及缴费率问题。将最小化偿付能力风险与缴费率风险作为目标函数，引入基金化不足惩罚因子与缴费率偏高惩罚因子，从而在模型中整合进了下边风险。利用随机最优控制求得了最优的资产配置及缴费率。由于下边风险的引入，我们熟悉的基金化的价差方法不再适用。结论表明最优的缴费率及风险资产的最优投资比例均与未基金化的债务呈线性关系;此外，下边风险的引入加大了风险投资，而缴费率要视惩罚因
本文从交易视角研究品种权交易市场基本构造与运行机制，主要包括品种权交易市场要素构成、品种权交易市场体系结构、品种权交易规则、市场监管等，以探求具有可操作性的品种权交易运作规范和管理制度，创造最大化的品种权商业价值。
本文分析了导致美国上市公司财务舞弊的两大关键因素:管理层持股和期权制度的缺陷及对公司管理层缺乏约束，进而将美国的《萨班斯——奥克斯利法案》及1992年、2004年COSO框架与中国的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》进行比较分析:我国的内部控制框架已经吸收了COSO框架的最新理论成果，尤其是将企业风险管理目标全面纳入内部控制框架，然而对公司管理层的司法约束仍然不足。本文旨在以中美两国上市公司财