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摘 要：随着我国基本建设规模的不断扩大，设计施工一体化的工程总承包模式开始盛行。我国进行I程总承包的勘察设计企业受到自身和外部环境的制约。目前依然处于扩大工程总承包的市场规模阶段，其经营绩效比较低。文章研究了运用数据包络分析方法(DEA)评价我国勘察设计企业工程总承包的经营绩效的方法。
关键词：勘察设计企业；工程总承包；经营绩效；数据包络分析(DEA)
中图分类号：F532.6
文献标识码：A
文章编号：1006-8937(2010)08-0072-02
我国工程总承包市场发展十分迅速，勘察设计企业是其中的生力军，勘察设计企业的工程总承包规模日益扩大，但是其经营绩效并不令人满意，需要对其进行评价。
1 数据包络分析法(DEA)介绍
由Charnes，Cooper和Rhodes(1978)创建并发展而来的DEA(数据包络分析)，是衡量效率的一种行之有效的方法，DEA借鉴了计量经济学的边际效益理论和高等数学中的线性规划模型，通过界定是否位于“生产前沿面”上来比较各决策单元之间的相对效率和规模收益，显示最优值(投影值)。
DEA有两个基本的模型，规模报酬不变模型(cRs)和规模报酬可变模型(VRS)。CRS是1978年A.Charnes，w.W.Cooper和E，Rhodes提出的最基本的DEA模型，CRS模型又称为c2 R模型，是用Charnes，Cooper和Rhodes三位作者的第一个英文字母命名的，这个模型可用来测算决策单元的总技术效率。
2 选取评价指标
运用DEA方法评价我国勘察设计企业工程总承包业务的经营绩效，需要建立与评价目的紧密相关的评价指标体系，遵循正确的评价步骤。
要很好地评价一个勘察设计企业进行工程总承包的经营状况，一套好的指标体系无疑是很重要的。该指标体系应包括哪些指标，选择这些指标的原则是什么，更是指标体系好坏的关键。一般来讲，指标的选取应遵循以下原则：
①综合性原则。整个指标体系要力求全面反映公司的业务水平、营运能力、盈利能力等方面的综合状况。
②可比性原则。入选指标体系的每一个指标，其计算口径、核算内容、计算时间、计量单位等等，都应详细加以规定，并在使用时保持一致，便于同一指标进行横向、纵向的比较。
③关联性原则。要考虑到输入指标与输出指标之间的联系，要选择逻辑相关而非数值相关的指标。当某输入指标与其他输入指标存在较强线性相关关系时，可认为该指标的信息己在很大程度上被其他指标所包含，因此可以考虑将其剔出输入指标；对于输出指标亦然。
④简洁性原则。评价指标应在满足目的性的前提下尽量精简。大量的输入、输出指标将导致有效DMU数目的增加，从而降低DEA方法的评价功能。精简时，要注意抓住能够将决策单元区分开来的“强项”指标。如果将所有指标都纳入评价体系，则指标的选取就失去了原本的意义。
⑤可操作性原则。选取的指标应当能够获取相应的数据资料。任何一个指标体系，即使设计的再完美，如果搜集不到相应的数据资料，对于最终评价来说也是毫无意义的。在选取指标时就应考虑该指标有关数据能否获取，是直接获取还是通过计算间接获得。对于一些不能获得资料来源的指标，应设法找其它指标代替。
⑥财务指标与非财务指标相结合的原则。财务指标对于任何一个企业的业务来讲都是至关重要的，因此对于勘察设计企业的工程总承包的经营绩效来讲，也是不可或缺的指标。但是勘察设计企业毕竟不同于一般的行业和公司，其技术含量比较高，属于智力密集型的服务行业，如果没有科技含量和长期的行业实践经验，其工程总承包业务必然大受影响，提高经营绩效更无从谈起。因此，我们在评价勘察设计企业工程总承包的经营状况的时候，要坚持财务指标与非财务指标相结合的原则。
⑦动态与静态相结合的原则。绩效评价具有明显的动态特征，只从静态角度考虑是不全面的，评价指标体系在指标的内涵、指标的数量、体系的构成等方面应保持相对的稳定，不应频繁变动。但为保证评价方法的适用性，评价指标体系也需要随着经济环境和绩效价值取向的变化而不断改进，不断发展。
⑧定性与定量相结合的原则。绩效评价是一个多维的复合系统，不是所有反映绩效的因素都能够量化。所以，评价指标的选择既要包括定量评价要素，又要包括定性评价要素，遵循定量指标与定性指标相结合的原则。
3 评价步骤
参照DEA方法评价其他行业绩效的做法，应用DEA方法对我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行评价的步骤如下。
3.1 明确问题阶段
为使DEA方法所提供的信息更具准确性和科学性，这一阶段需要完成以下工作：
①明确评价的目标——寻找提高我国勘察设计企业工程总承包经营绩效的有效途径，并围绕评价的目标对评价的对象——我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行分析，包括识别主目标和子目标，以及影响这些目标的因素，并建立一个层次结构；②确定各种因素的性质，例如把因素分为可变的或不变的，可控的或不可控的，以及主要的或次要的等；③考虑因素间可能的定性与定量关系；④由于有些决策单元是开放的，因此有时还要辨明决策单元的边界，还应对决策单元的结构、层次进行分析；⑤应对结果进行定性的分析和预测。
3.2 建模计算阶段
这一阶段主要完成：
①建立评价指标体系：根据第一阶段的分析结果，确定能全面反映评价目标的指标体系，并且把指标间的一些定性关系反映到权重的约束中，同时，还可以考虑输入输出指标体系的多样性，将每种情况下的分析结果进行比较研究，然后获得比较合理的管理信息；
②选择DMU：选择DMU本质上就是确定参考集。因此，DMU的选取应满足以下特征：具有相同的目标、任务、外部环境和输入输出指标。决策单元的选取具有一定的代表性，选取勘察设计样本企业不少于三家，年份不少于三年，因为样本企业数量过少或者年份较少的话，类比效应不明显。
③收集和整理的数据具有广泛性。依据建立的勘察设计企业工程总承包经营绩效评价指标体系，征集勘察设计样本企业的工程总承包经营绩效指标数据。务必准确，宁缺毋滥。
④根据有效性分析的目的和实际问题的背景，选择适当的DEA模型进行计算。选取相应的运筹学软件，例如WINQSB，LINDO，LINGO等等，根据DEA方法的基本原理，建立数据矩阵，进行相关运算，得到勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果。
3.3 分析结果阶段
这一阶段主要完成：
①在上述工作的基础上，比较勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果，对照勘察设计样本企业的经营环境与现状，分析数据，查找DMU无效的原因，总结归纳提高经营绩效的措施与建 议，并提供进一步改进的途径。
②根据定性的分析和预测的结果来考察评价结果的合理性，必要时可应用DEA模型采取几种方案分别评价，并将结果综合分析，也可结合其它评价方法或参考其它方法提供的信息进行综合分析。
3.4 DEA方法的应用步骤
参照DEA方法评价其他行业绩效的做法，应用DEA方法对我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行评价的步骤如下。
3.4.1 明确问题阶段
为使DEA方法所提供的信息更具准确性和科学性，这一阶段需要完成以下工作：
①明确评价的目标，包括识别主目标和子目标，并建立一个层次结构；②确定各种因素的性质；③考虑因素间可能的定性与定量关系；④对结果进行定性的分析和预测。
3.4.2 建模计算阶段
这一阶段主要完成的工作有：建立评价指标体系；选择DMU；收集和整理的数据具有广泛性；选择适当的DEA模型进行计算。
3.4.3 分析结果阶段
这一阶段主要完成：
①在上述工作的基础上，比较勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果，对照勘察设计样本企业的经营环境与现状，分析数据，查找DMU无效的原因，总结归纳提高经营绩效的措施与建议，并提供进一步改进的途径；②根据定性的分析和预测的结果来考察评价结果的合理性，必要时可应用DEA模型采取几种方案分别评价，并将结果综合分析，也可结合其它评价方法或参考其它方法提供的信息进行综合分析。
DEA方法的应用步骤如图1所示。
4 结语
运用DEA方法来评价我国勘察设计企业工程总承包业务的经营绩效，是可行的。文章阐述了DEA方法的原理，明确了建立我国勘察设计企业工程总承包经营绩效评价指标体系的原则、程序和方法，阐明了DEA方法应用我国勘察设计企业工程总承包经营绩效评价的步骤，为应用DEA方法对我国勘察设计企业进行工程总承包的经营绩效评价提供了理论基础。
参考文献
[1]曹嘉明.姚 远.对设计企业开展设计施工一体化总承包(EPc)的研究和建议[J].中国勘察设计.2009.(8)：30-33.
[2]韩殿峰.国际工程承包项目风险分析[J].中国勘察设计，2009.8(131：6-8.
[3]刘 琦.论提高我国对外工程承包的国际竞争力[J].科技信息，2009.(13)：249-250
关键词：勘察设计企业；工程总承包；经营绩效；数据包络分析(DEA)
中图分类号：F532.6
文献标识码：A
文章编号：1006-8937(2010)08-0072-02
我国工程总承包市场发展十分迅速，勘察设计企业是其中的生力军，勘察设计企业的工程总承包规模日益扩大，但是其经营绩效并不令人满意，需要对其进行评价。
1 数据包络分析法(DEA)介绍
由Charnes，Cooper和Rhodes(1978)创建并发展而来的DEA(数据包络分析)，是衡量效率的一种行之有效的方法，DEA借鉴了计量经济学的边际效益理论和高等数学中的线性规划模型，通过界定是否位于“生产前沿面”上来比较各决策单元之间的相对效率和规模收益，显示最优值(投影值)。
DEA有两个基本的模型，规模报酬不变模型(cRs)和规模报酬可变模型(VRS)。CRS是1978年A.Charnes，w.W.Cooper和E，Rhodes提出的最基本的DEA模型，CRS模型又称为c2 R模型，是用Charnes，Cooper和Rhodes三位作者的第一个英文字母命名的，这个模型可用来测算决策单元的总技术效率。
2 选取评价指标
运用DEA方法评价我国勘察设计企业工程总承包业务的经营绩效，需要建立与评价目的紧密相关的评价指标体系，遵循正确的评价步骤。
要很好地评价一个勘察设计企业进行工程总承包的经营状况，一套好的指标体系无疑是很重要的。该指标体系应包括哪些指标，选择这些指标的原则是什么，更是指标体系好坏的关键。一般来讲，指标的选取应遵循以下原则：
①综合性原则。整个指标体系要力求全面反映公司的业务水平、营运能力、盈利能力等方面的综合状况。
②可比性原则。入选指标体系的每一个指标，其计算口径、核算内容、计算时间、计量单位等等，都应详细加以规定，并在使用时保持一致，便于同一指标进行横向、纵向的比较。
③关联性原则。要考虑到输入指标与输出指标之间的联系，要选择逻辑相关而非数值相关的指标。当某输入指标与其他输入指标存在较强线性相关关系时，可认为该指标的信息己在很大程度上被其他指标所包含，因此可以考虑将其剔出输入指标；对于输出指标亦然。
④简洁性原则。评价指标应在满足目的性的前提下尽量精简。大量的输入、输出指标将导致有效DMU数目的增加，从而降低DEA方法的评价功能。精简时，要注意抓住能够将决策单元区分开来的“强项”指标。如果将所有指标都纳入评价体系，则指标的选取就失去了原本的意义。
⑤可操作性原则。选取的指标应当能够获取相应的数据资料。任何一个指标体系，即使设计的再完美，如果搜集不到相应的数据资料，对于最终评价来说也是毫无意义的。在选取指标时就应考虑该指标有关数据能否获取，是直接获取还是通过计算间接获得。对于一些不能获得资料来源的指标，应设法找其它指标代替。
⑥财务指标与非财务指标相结合的原则。财务指标对于任何一个企业的业务来讲都是至关重要的，因此对于勘察设计企业的工程总承包的经营绩效来讲，也是不可或缺的指标。但是勘察设计企业毕竟不同于一般的行业和公司，其技术含量比较高，属于智力密集型的服务行业，如果没有科技含量和长期的行业实践经验，其工程总承包业务必然大受影响，提高经营绩效更无从谈起。因此，我们在评价勘察设计企业工程总承包的经营状况的时候，要坚持财务指标与非财务指标相结合的原则。
⑦动态与静态相结合的原则。绩效评价具有明显的动态特征，只从静态角度考虑是不全面的，评价指标体系在指标的内涵、指标的数量、体系的构成等方面应保持相对的稳定，不应频繁变动。但为保证评价方法的适用性，评价指标体系也需要随着经济环境和绩效价值取向的变化而不断改进，不断发展。
⑧定性与定量相结合的原则。绩效评价是一个多维的复合系统，不是所有反映绩效的因素都能够量化。所以，评价指标的选择既要包括定量评价要素，又要包括定性评价要素，遵循定量指标与定性指标相结合的原则。
3 评价步骤
参照DEA方法评价其他行业绩效的做法，应用DEA方法对我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行评价的步骤如下。
3.1 明确问题阶段
为使DEA方法所提供的信息更具准确性和科学性，这一阶段需要完成以下工作：
①明确评价的目标——寻找提高我国勘察设计企业工程总承包经营绩效的有效途径，并围绕评价的目标对评价的对象——我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行分析，包括识别主目标和子目标，以及影响这些目标的因素，并建立一个层次结构；②确定各种因素的性质，例如把因素分为可变的或不变的，可控的或不可控的，以及主要的或次要的等；③考虑因素间可能的定性与定量关系；④由于有些决策单元是开放的，因此有时还要辨明决策单元的边界，还应对决策单元的结构、层次进行分析；⑤应对结果进行定性的分析和预测。
3.2 建模计算阶段
这一阶段主要完成：
①建立评价指标体系：根据第一阶段的分析结果，确定能全面反映评价目标的指标体系，并且把指标间的一些定性关系反映到权重的约束中，同时，还可以考虑输入输出指标体系的多样性，将每种情况下的分析结果进行比较研究，然后获得比较合理的管理信息；
②选择DMU：选择DMU本质上就是确定参考集。因此，DMU的选取应满足以下特征：具有相同的目标、任务、外部环境和输入输出指标。决策单元的选取具有一定的代表性，选取勘察设计样本企业不少于三家，年份不少于三年，因为样本企业数量过少或者年份较少的话，类比效应不明显。
③收集和整理的数据具有广泛性。依据建立的勘察设计企业工程总承包经营绩效评价指标体系，征集勘察设计样本企业的工程总承包经营绩效指标数据。务必准确，宁缺毋滥。
④根据有效性分析的目的和实际问题的背景，选择适当的DEA模型进行计算。选取相应的运筹学软件，例如WINQSB，LINDO，LINGO等等，根据DEA方法的基本原理，建立数据矩阵，进行相关运算，得到勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果。
3.3 分析结果阶段
这一阶段主要完成：
①在上述工作的基础上，比较勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果，对照勘察设计样本企业的经营环境与现状，分析数据，查找DMU无效的原因，总结归纳提高经营绩效的措施与建 议，并提供进一步改进的途径。
②根据定性的分析和预测的结果来考察评价结果的合理性，必要时可应用DEA模型采取几种方案分别评价，并将结果综合分析，也可结合其它评价方法或参考其它方法提供的信息进行综合分析。
3.4 DEA方法的应用步骤
参照DEA方法评价其他行业绩效的做法，应用DEA方法对我国勘察设计企业工程总承包经营绩效进行评价的步骤如下。
3.4.1 明确问题阶段
为使DEA方法所提供的信息更具准确性和科学性，这一阶段需要完成以下工作：
①明确评价的目标，包括识别主目标和子目标，并建立一个层次结构；②确定各种因素的性质；③考虑因素间可能的定性与定量关系；④对结果进行定性的分析和预测。
3.4.2 建模计算阶段
这一阶段主要完成的工作有：建立评价指标体系；选择DMU；收集和整理的数据具有广泛性；选择适当的DEA模型进行计算。
3.4.3 分析结果阶段
这一阶段主要完成：
①在上述工作的基础上，比较勘察设计样本企业各个年份的技术效率、纯技术效率和规模效率的计算结果，对照勘察设计样本企业的经营环境与现状，分析数据，查找DMU无效的原因，总结归纳提高经营绩效的措施与建议，并提供进一步改进的途径；②根据定性的分析和预测的结果来考察评价结果的合理性，必要时可应用DEA模型采取几种方案分别评价，并将结果综合分析，也可结合其它评价方法或参考其它方法提供的信息进行综合分析。
DEA方法的应用步骤如图1所示。
4 结语
运用DEA方法来评价我国勘察设计企业工程总承包业务的经营绩效，是可行的。文章阐述了DEA方法的原理，明确了建立我国勘察设计企业工程总承包经营绩效评价指标体系的原则、程序和方法，阐明了DEA方法应用我国勘察设计企业工程总承包经营绩效评价的步骤，为应用DEA方法对我国勘察设计企业进行工程总承包的经营绩效评价提供了理论基础。
参考文献
[1]曹嘉明.姚 远.对设计企业开展设计施工一体化总承包(EPc)的研究和建议[J].中国勘察设计.2009.(8)：30-33.
[2]韩殿峰.国际工程承包项目风险分析[J].中国勘察设计，2009.8(131：6-8.
[3]刘 琦.论提高我国对外工程承包的国际竞争力[J].科技信息，2009.(13)：249-250