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摘 要：商业银行作为一个国家最重要的金融机构之一，它对国家的经济发展影响甚广，而贷款业务作为银行的主要业务之一，将为银行带来巨大的经济效益。银行信贷活动在人们的日常生活中十分常见，一旦银行面临的信贷风险加大，将会直接影响到个人、企业乃至整个社会的经济活动。众所周知，信贷风险已成为我国银行业目前面临的最大隐患之一。因此，银行应该重视其信贷风险的管理。基于此，必须对银行信贷风险管理有一定深入的研究。
关键词：商业银行;信贷风险;成因;防范
中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2019）31-0085-02
引言
近年来，随着商业银行在我国越来越迅速的发展，其为我国经济做出了巨大贡献。对于我国当前的局势来说，商业银行信贷业务占到银行总资产业务的2/3以上，同时由信贷业务带来的银行收入占到其总收入的3/4以上，由此可见信贷业务对于商业银行的重要性。信贷风险已经成为银行业面临的最大威胁之一，因此银行很有必要将监管重心放在信贷风险的防范之上，这就使得我们对于商业银行信贷风险及其防范措施的研究变得很有必要。
一、银行信贷业务及其风险
（一）银行信贷业务
信贷业务是银行的主要盈利手段，銀行以放贷，最终贷款到期收回本金和利息的方式获得营业收入，其中去除掉放贷的成本而获得银行利润，故银行自身的发展将很大程度地受信贷业务发展状况的影响。
（二）银行信贷业务操作流程
1.客户向银行提出贷款申请。客户有贷款需求时，会向银行提交贷款申请，并同时提交一系列相关材料（如营业执照、验资报告、公司章程等等）供银行审核，银行收到客户提交的申请材料后，对照贷款的相关规定对材料进行调查核实，判断其能否与该客户建立信贷关系。
2.银行需要对客户进行信用评级。信用评级是银行控制自身信贷风险的一种有利手段，通过对客户准入资格的控制，银行能用这种方式确定客户的贷款方式。目前，银行常用的是将客户分为不同的信用等级。银行规定，不同的贷款方式对应着不同的信用等级，比如，我们常见的抵押贷款，一般就是针对信用等级为A及以上的客户开放。
3.银行对客户进行统一授信。统一授信是银行有效控制信贷风险的一种手段，银行通过这种方式来确定授予客户的最高贷款额度，通过控制客户的贷款总量来控制自身面临的信贷风险。统一授信是银行为加强自身信贷风险管理和改善金融服务质量所推出的业务，具体来说就是为确立信贷关系的客户确立一个最高的授信额度，以达到对客户的相关信贷业务进行统一管理的目的。授信额度的大小受到与客户相关企业的规模大小、企业收益、信用状况的影响，这一整个过程需要商业银行反复的评估、核对与审批。
4.贷款业务流程。客户在信用评级和评定授信额度之后，才能进入贷款业务流程。一是贷款前期的调查和市场推广。银行通过这种方式选择优良客户，降低自己的信贷风险;并能够收集客户的各种资料，对客户的资信进行初步的了解。二是贷款审批过程。银行是以盈利为目的的金融机构，因此在发放贷款之前，它需要对客户的资信进行评估，并同时审核各种资料的真伪，判断是否能与客户建立信贷关系，这是贷款流程前银行进行风险控制的关键一关，是银行把控风险的原则所在。三是贷款发放。各方面审核都已经通过后，银行会与客户签订一系列合同，办理抵押手续，如期下发贷款款项。四是放款后的监督管理。对于下放的贷款，银行会监督与检查，并随时关注客户的资金流动情况以及抵押资产的变动情况，一旦发现有损贷款安全的问题，银行会立即采取措施加以防范。对于已形成的坏账，银行会按合同处置抵押物品，尽可能降低自己的损失。五是到期日进行贷款回收。当合同到期时，双方依照合同办事，银行则依照合同收回贷款金额，其间获取的利息则为银行盈利。
（三）银行信贷业务存在的主要风险
商业银行在自身经营过程中面临的信贷风险，是由于各种不确定性因素而导致贷款人不能如期按照合同规定偿还银行本息，从而引起银行信贷资产预期收入遭受损失的可能性或概率。信贷风险是一个不断累积渐进的过程，对于借款人来说，在借款期满之前，其财务状况的恶化会使其按期还款的能力受到限制;而对于贷款人来说，不仅能够借助与借款人约定的一般性违约条款与对担保予以设定的形式保护其债权，还能够拟定违约条款对借款人的违约行为追究责任。对于商业银行来说，其面临的信贷风险可分为市场性风险与非市场性风险两种，其中市场性风险产生于企业的生产、经营、销售等各项企业经济活动，企业因市场条件与技术变动而不能按期还款，产生违约行为;而非市场性风险则以自然风险与社会风险为主，其中自然风险指借款人受自然因素的影响而遭受巨大经济损失，导致无法按期偿还相应借款，而社会风险指借款人在社会上的一系列社会行为可能引发的风险问题。
二、银行信贷业务风险的成因分析
第一，银行对于信贷业务流程的监管能力不强。对于信贷业务的操作流程也不够熟练，因此可能会造成客户办理信贷业务时所必须提交资料的缺失。信贷档案的缺失，将影响银行放出贷款的及时收回，增大银行面临的信贷风险。这是贷前阶段存在的信息不对称问题，客户在向银行申请贷款的业务流程之中，为了尽量能够以最低成本成功地获得银行的贷款，或者为了能够获得银行更大金额的贷款，其可能会故意遮掩或者隐藏对自己贷款不利的信息。客户在故意隐藏相关正确信息的情况下，一旦银行信贷业务流程监管能力不够强，一部分客户钻了空子，就会引发道德风险问题，例如：客户对于自身提供质押的物品隐瞒相关重要信息，导致银行对于质押物的估值相对较高，因此客户与银行之间就产生了信息不对称问题。当银行面对这种情况时，就不得不投入更大的成本来更加严格地审核贷款申请信息，以防止此类问题的再度发生。
关键词：商业银行;信贷风险;成因;防范
中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2019）31-0085-02
引言
近年来，随着商业银行在我国越来越迅速的发展，其为我国经济做出了巨大贡献。对于我国当前的局势来说，商业银行信贷业务占到银行总资产业务的2/3以上，同时由信贷业务带来的银行收入占到其总收入的3/4以上，由此可见信贷业务对于商业银行的重要性。信贷风险已经成为银行业面临的最大威胁之一，因此银行很有必要将监管重心放在信贷风险的防范之上，这就使得我们对于商业银行信贷风险及其防范措施的研究变得很有必要。
一、银行信贷业务及其风险
（一）银行信贷业务
信贷业务是银行的主要盈利手段，銀行以放贷，最终贷款到期收回本金和利息的方式获得营业收入，其中去除掉放贷的成本而获得银行利润，故银行自身的发展将很大程度地受信贷业务发展状况的影响。
（二）银行信贷业务操作流程
1.客户向银行提出贷款申请。客户有贷款需求时，会向银行提交贷款申请，并同时提交一系列相关材料（如营业执照、验资报告、公司章程等等）供银行审核，银行收到客户提交的申请材料后，对照贷款的相关规定对材料进行调查核实，判断其能否与该客户建立信贷关系。
2.银行需要对客户进行信用评级。信用评级是银行控制自身信贷风险的一种有利手段，通过对客户准入资格的控制，银行能用这种方式确定客户的贷款方式。目前，银行常用的是将客户分为不同的信用等级。银行规定，不同的贷款方式对应着不同的信用等级，比如，我们常见的抵押贷款，一般就是针对信用等级为A及以上的客户开放。
3.银行对客户进行统一授信。统一授信是银行有效控制信贷风险的一种手段，银行通过这种方式来确定授予客户的最高贷款额度，通过控制客户的贷款总量来控制自身面临的信贷风险。统一授信是银行为加强自身信贷风险管理和改善金融服务质量所推出的业务，具体来说就是为确立信贷关系的客户确立一个最高的授信额度，以达到对客户的相关信贷业务进行统一管理的目的。授信额度的大小受到与客户相关企业的规模大小、企业收益、信用状况的影响，这一整个过程需要商业银行反复的评估、核对与审批。
4.贷款业务流程。客户在信用评级和评定授信额度之后，才能进入贷款业务流程。一是贷款前期的调查和市场推广。银行通过这种方式选择优良客户，降低自己的信贷风险;并能够收集客户的各种资料，对客户的资信进行初步的了解。二是贷款审批过程。银行是以盈利为目的的金融机构，因此在发放贷款之前，它需要对客户的资信进行评估，并同时审核各种资料的真伪，判断是否能与客户建立信贷关系，这是贷款流程前银行进行风险控制的关键一关，是银行把控风险的原则所在。三是贷款发放。各方面审核都已经通过后，银行会与客户签订一系列合同，办理抵押手续，如期下发贷款款项。四是放款后的监督管理。对于下放的贷款，银行会监督与检查，并随时关注客户的资金流动情况以及抵押资产的变动情况，一旦发现有损贷款安全的问题，银行会立即采取措施加以防范。对于已形成的坏账，银行会按合同处置抵押物品，尽可能降低自己的损失。五是到期日进行贷款回收。当合同到期时，双方依照合同办事，银行则依照合同收回贷款金额，其间获取的利息则为银行盈利。
（三）银行信贷业务存在的主要风险
商业银行在自身经营过程中面临的信贷风险，是由于各种不确定性因素而导致贷款人不能如期按照合同规定偿还银行本息，从而引起银行信贷资产预期收入遭受损失的可能性或概率。信贷风险是一个不断累积渐进的过程，对于借款人来说，在借款期满之前，其财务状况的恶化会使其按期还款的能力受到限制;而对于贷款人来说，不仅能够借助与借款人约定的一般性违约条款与对担保予以设定的形式保护其债权，还能够拟定违约条款对借款人的违约行为追究责任。对于商业银行来说，其面临的信贷风险可分为市场性风险与非市场性风险两种，其中市场性风险产生于企业的生产、经营、销售等各项企业经济活动，企业因市场条件与技术变动而不能按期还款，产生违约行为;而非市场性风险则以自然风险与社会风险为主，其中自然风险指借款人受自然因素的影响而遭受巨大经济损失，导致无法按期偿还相应借款，而社会风险指借款人在社会上的一系列社会行为可能引发的风险问题。
二、银行信贷业务风险的成因分析
第一，银行对于信贷业务流程的监管能力不强。对于信贷业务的操作流程也不够熟练，因此可能会造成客户办理信贷业务时所必须提交资料的缺失。信贷档案的缺失，将影响银行放出贷款的及时收回，增大银行面临的信贷风险。这是贷前阶段存在的信息不对称问题，客户在向银行申请贷款的业务流程之中，为了尽量能够以最低成本成功地获得银行的贷款，或者为了能够获得银行更大金额的贷款，其可能会故意遮掩或者隐藏对自己贷款不利的信息。客户在故意隐藏相关正确信息的情况下，一旦银行信贷业务流程监管能力不够强，一部分客户钻了空子，就会引发道德风险问题，例如：客户对于自身提供质押的物品隐瞒相关重要信息，导致银行对于质押物的估值相对较高，因此客户与银行之间就产生了信息不对称问题。当银行面对这种情况时，就不得不投入更大的成本来更加严格地审核贷款申请信息，以防止此类问题的再度发生。