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摘要：中央财经大学金融学院党委副书记李德峰表示，“上世纪90年代初，上海房改遇到巨额的资金缺口，于是借鉴新加坡的中央公积金制度，由个人的工资出一部分钱，企业出一部分钱，支援全市的住房建设。由于上海的公积金‘试点’卓有成效，不久之后，各地也陆陆续续建立了住房公积金。”当前我国的住房改革在有条不紊地进行，住房公积金制度就是住房制度改革的重要方面，其不但能够有效地缓解人们的居住压力、完善住房供应，还能惠及中低收入群体，提高再分配水平，更好地促进社会经济的发展。本文主要对当前住房公积金管理使用存在的问题进行了分析，在此基础上提出了住房公积金管理使用的对策，以期更好地推动住房公积金管理制度的完善和发展。
关键词：住房公积金；管理使用；问题；对策
住房公积金是长期住房储金，包括诸多缴纳单位，不但有国家机关、城镇集体企业、事业单位、社会团体，还包括国有企业、外商投资企业、民办非企业单位等。住房公积金制度是住房制度的深化发展，其使我国的住房供应体系更加完善，有效地改善了职工的居住条件，对社会和谐有着重要的推动作用。住房公积金制度不但能够转变以往的住房分配机制，引入市场机制，有利于住房资金的积累和周转，对解决住房问题有着十分重要的意义。然而住房公积金管理使用还存在诸多问题，笔者结合自身的经验，对这些问题进行了分析，并提出了相应的管理使用对策，希望能够改善住房公积金的管理使用状况。
1.住房公积金管理使用存在的问题
为了更好地推进住房公积金制度的发展，就需要详细了解其存在的问题，具体来说，住房公积金制度管理使用存在如下问题：
1.1资金支取难度大
目前我国的住房公积金制度尚不能自由支取，存在很大的强制性，难以有效地满足人们的需求。具体来说，主要可以如下在如下几个方面：其一，部分省、市地区提取滞后性较强，诸如当个人与单位解约后，要进行住房公积金的支取，存在很大难度。其二，主动设限，很多地方在住房公积金提取上设置额外限制，使得百姓提取公积金存在更大的困难。其三，中途支取政策不完善，当职工购房、维修、翻新的时候，理论上可以申请支取公积金，然而部分省、市地区住房公积金管理中心难以对相关标准进行核定，出具房屋鉴定资料等，使支取公积金的金额远远不能满足现有房屋装修的费用支出，等等，总之很多原因和限制都会造成支取比较困难。
1.2管理决策不科学
从当前的情况来看，我国住房公积金管理决策主体尚不是十分明确，监管存在较大的困难。一般来说，决策主要依靠住房公积金管理委员会，其需要履行依照法律制定管理办法，并进行监督；审批住房公积金使用计划；审批住房公积金使用计划执行报告；确定住房公积金最高贷款额度等。然而在实际的工作中，住房公积金管理委员会往往难以履行自己的职责，这主要是因为权力过于集中在住房公积金管理中心。
1.3归集基数差异大
我国住房公积金缴存基数各个行业、企业存在很大的差异，一些高收入行业的缴存基数较高；效益不好的企业缴纳基数则较低。很多经济状况的单位甚至将公积金看作是一种福利，这使得住房公积金失去了本来的意义。
1.4监督管理不到位
当前我国的住房公积金仍旧存在较大的风险，挤占、挪用住房公积金等情况时有发生，之所以出现这样的状况，主要是由于决策机制不健全，管理机构管理失位。只有尽快清除这些隐患，才能更好地发挥住房公积金的意义。当前住房公积金管理中心委托商业银行回收贷款，主要是在借款人的工资收入中扣除贷款偿还数额。然而当前很多借款人的工作存在很多的变动性，住房公积金管理中心难以掌握贷款人的实际工作动向，这样就增加了贷款的回收风险。
1.5公积金增值缺失
当前我国部分地方住房公积金贷款部分已经实现了购买国债、定存等方式的保值，但是其增值潜力仍旧不足，之所以出现这样的状况主要是由于如下两个方面的原因：一方面是由于管理中心的用款计划不周密，另一个方面是理财方法不科学。
1.6非法套取手段花样百出
《经济参考报》记者采访了解到，在我国很多城市，“套取公积金”已成为半公开的地下产业。不仅街头“提取公积金”广告屡见不鲜，在百度搜索“提取公积金”关键词，也可以发现大量协助缴存人非法套取住房公积金的信息。
2.住房公积金管理使用对策
通过上述分析，我们对住房公积金管理使用存在的问题有了进一步的认识，为此，就需要提出相应的住房公积金管理使用对策。具体来说，可以从如下几个方面着手：
2.1健全公积金支取制度
目前我国的住房公积金制度尚不能自由支取，存在很大的强制性，难以有效地满足人们的需求。基于此，应该加快住房公积金立法，对公积金的提取使用等细则用法律法规予以明确，这样就能更好地满足百姓的支取需求，避免地方主动设限的情况，维护人们的切身利益。
2.2完善管理决策体系
我国住房公积金管理决策主体尚不是十分明确，监管存在较大的困难。一般来说，决策主要依靠住房公积金管理委员会，然而在实际的工作中，住房公积金管理委员会往往难以履行自己的职责，这主要是因为权力过于集中在住房公积金管理中心。鉴于这种状况，政府应该明确各结构的权力、工作范围等，完善管理体系，发挥住房公积金制度的功能和作用。
2.3规范公积金缴存基数
各个行业、企业在公积金缴存上存在很大差异，高收入行业的缴存基数较高，而那些效益不好的企业缴纳基数则较低。为了避免公积金制度在某些单位偏离其本来的意义，应该对公积金缴存基数进行规范，针对不同行业、单位的经济状况，确定不同的缴存标准。
2.4加强公积金监督管理
我国的住房公积金仍旧存在较大的风险，挤占、挪用住房公积金等情况时有发生，之所以出现这样的状况，主要是由于决策机制不健全，管理机构管理失位。为此，应该规范住房公积金的管理使用，加快立法进程，以法律对公积金的使用进行保护，这样才能避免挤占、挪用住房公积金等现象的发生。
2.5实现公积金保值增值
我国的公积金并不对个人支付利息，个别地方已经实现了保值，诸如可以将其用于购买国债或是集中账户存放，但是公积金的增值潜力尚未有效地挖掘。当前我国的资本市场逐渐成熟，为此，我国的公积金可以借助资本市场上市，这样不但可以有效地刺激投融资市场，还能有效地实现公积金的增值。
2.6完善法律予以监管
作为我国重要的住房保障制度，住房公积金制度为改善城镇居民住房条件发挥了重要作用。对此，专家指出，解决住房公积金制度在现实中暴露的诸多问题，不仅应严厉打击非法套取，也应统筹设计，增强各地公积金统筹程度，并通过拓展投资、投资收益反哺、“限高保低”等多项措施，确保更多中低收入缴存者享受制度红利。
3.总结
住房公积金制度是住房制度的深化发展，其使我国的住房供应体系更加完善，有效地改善了职工的居住条件，对社会和谐有着重要的推动作用。本文主要分析了当前住房公积金管理使用存在的资金支取难度大、管理决策不科学、归集基数差异大、监督管理不到位、公积金增值缺失等方面存在的问题，针对如上问题，提出了健全公积金支取制度、完善管理决策体系、规范公积金缴存基数、加强公积金监督管理、实现公积金保值增值等对策，以期能够有效地改善我国住房公积金管理使用状况。（作者单位：金川集团股份有限公司公积金管理分中心）
参考文献：
[1]高雅洁.我国住房公积金管理中存在的问题及对策[J]. 经营管理者， 2010（03）.
[2]李悦.浅论我国企业住房公积金管理的相关问题[J]. 商业时代，2010（07）.
[3]张海燕.住房公积金管理体制中存在的问题的思考[J]. 科技信息，2010（04）.
[4]经济参考报，2013年04月26日
关键词：住房公积金；管理使用；问题；对策
住房公积金是长期住房储金，包括诸多缴纳单位，不但有国家机关、城镇集体企业、事业单位、社会团体，还包括国有企业、外商投资企业、民办非企业单位等。住房公积金制度是住房制度的深化发展，其使我国的住房供应体系更加完善，有效地改善了职工的居住条件，对社会和谐有着重要的推动作用。住房公积金制度不但能够转变以往的住房分配机制，引入市场机制，有利于住房资金的积累和周转，对解决住房问题有着十分重要的意义。然而住房公积金管理使用还存在诸多问题，笔者结合自身的经验，对这些问题进行了分析，并提出了相应的管理使用对策，希望能够改善住房公积金的管理使用状况。
1.住房公积金管理使用存在的问题
为了更好地推进住房公积金制度的发展，就需要详细了解其存在的问题，具体来说，住房公积金制度管理使用存在如下问题：
1.1资金支取难度大
目前我国的住房公积金制度尚不能自由支取，存在很大的强制性，难以有效地满足人们的需求。具体来说，主要可以如下在如下几个方面：其一，部分省、市地区提取滞后性较强，诸如当个人与单位解约后，要进行住房公积金的支取，存在很大难度。其二，主动设限，很多地方在住房公积金提取上设置额外限制，使得百姓提取公积金存在更大的困难。其三，中途支取政策不完善，当职工购房、维修、翻新的时候，理论上可以申请支取公积金，然而部分省、市地区住房公积金管理中心难以对相关标准进行核定，出具房屋鉴定资料等，使支取公积金的金额远远不能满足现有房屋装修的费用支出，等等，总之很多原因和限制都会造成支取比较困难。
1.2管理决策不科学
从当前的情况来看，我国住房公积金管理决策主体尚不是十分明确，监管存在较大的困难。一般来说，决策主要依靠住房公积金管理委员会，其需要履行依照法律制定管理办法，并进行监督；审批住房公积金使用计划；审批住房公积金使用计划执行报告；确定住房公积金最高贷款额度等。然而在实际的工作中，住房公积金管理委员会往往难以履行自己的职责，这主要是因为权力过于集中在住房公积金管理中心。
1.3归集基数差异大
我国住房公积金缴存基数各个行业、企业存在很大的差异，一些高收入行业的缴存基数较高；效益不好的企业缴纳基数则较低。很多经济状况的单位甚至将公积金看作是一种福利，这使得住房公积金失去了本来的意义。
1.4监督管理不到位
当前我国的住房公积金仍旧存在较大的风险，挤占、挪用住房公积金等情况时有发生，之所以出现这样的状况，主要是由于决策机制不健全，管理机构管理失位。只有尽快清除这些隐患，才能更好地发挥住房公积金的意义。当前住房公积金管理中心委托商业银行回收贷款，主要是在借款人的工资收入中扣除贷款偿还数额。然而当前很多借款人的工作存在很多的变动性，住房公积金管理中心难以掌握贷款人的实际工作动向，这样就增加了贷款的回收风险。
1.5公积金增值缺失
当前我国部分地方住房公积金贷款部分已经实现了购买国债、定存等方式的保值，但是其增值潜力仍旧不足，之所以出现这样的状况主要是由于如下两个方面的原因：一方面是由于管理中心的用款计划不周密，另一个方面是理财方法不科学。
1.6非法套取手段花样百出
《经济参考报》记者采访了解到，在我国很多城市，“套取公积金”已成为半公开的地下产业。不仅街头“提取公积金”广告屡见不鲜，在百度搜索“提取公积金”关键词，也可以发现大量协助缴存人非法套取住房公积金的信息。
2.住房公积金管理使用对策
通过上述分析，我们对住房公积金管理使用存在的问题有了进一步的认识，为此，就需要提出相应的住房公积金管理使用对策。具体来说，可以从如下几个方面着手：
2.1健全公积金支取制度
目前我国的住房公积金制度尚不能自由支取，存在很大的强制性，难以有效地满足人们的需求。基于此，应该加快住房公积金立法，对公积金的提取使用等细则用法律法规予以明确，这样就能更好地满足百姓的支取需求，避免地方主动设限的情况，维护人们的切身利益。
2.2完善管理决策体系
我国住房公积金管理决策主体尚不是十分明确，监管存在较大的困难。一般来说，决策主要依靠住房公积金管理委员会，然而在实际的工作中，住房公积金管理委员会往往难以履行自己的职责，这主要是因为权力过于集中在住房公积金管理中心。鉴于这种状况，政府应该明确各结构的权力、工作范围等，完善管理体系，发挥住房公积金制度的功能和作用。
2.3规范公积金缴存基数
各个行业、企业在公积金缴存上存在很大差异，高收入行业的缴存基数较高，而那些效益不好的企业缴纳基数则较低。为了避免公积金制度在某些单位偏离其本来的意义，应该对公积金缴存基数进行规范，针对不同行业、单位的经济状况，确定不同的缴存标准。
2.4加强公积金监督管理
我国的住房公积金仍旧存在较大的风险，挤占、挪用住房公积金等情况时有发生，之所以出现这样的状况，主要是由于决策机制不健全，管理机构管理失位。为此，应该规范住房公积金的管理使用，加快立法进程，以法律对公积金的使用进行保护，这样才能避免挤占、挪用住房公积金等现象的发生。
2.5实现公积金保值增值
我国的公积金并不对个人支付利息，个别地方已经实现了保值，诸如可以将其用于购买国债或是集中账户存放，但是公积金的增值潜力尚未有效地挖掘。当前我国的资本市场逐渐成熟，为此，我国的公积金可以借助资本市场上市，这样不但可以有效地刺激投融资市场，还能有效地实现公积金的增值。
2.6完善法律予以监管
作为我国重要的住房保障制度，住房公积金制度为改善城镇居民住房条件发挥了重要作用。对此，专家指出，解决住房公积金制度在现实中暴露的诸多问题，不仅应严厉打击非法套取，也应统筹设计，增强各地公积金统筹程度，并通过拓展投资、投资收益反哺、“限高保低”等多项措施，确保更多中低收入缴存者享受制度红利。
3.总结
住房公积金制度是住房制度的深化发展，其使我国的住房供应体系更加完善，有效地改善了职工的居住条件，对社会和谐有着重要的推动作用。本文主要分析了当前住房公积金管理使用存在的资金支取难度大、管理决策不科学、归集基数差异大、监督管理不到位、公积金增值缺失等方面存在的问题，针对如上问题，提出了健全公积金支取制度、完善管理决策体系、规范公积金缴存基数、加强公积金监督管理、实现公积金保值增值等对策，以期能够有效地改善我国住房公积金管理使用状况。（作者单位：金川集团股份有限公司公积金管理分中心）
参考文献：
[1]高雅洁.我国住房公积金管理中存在的问题及对策[J]. 经营管理者， 2010（03）.
[2]李悦.浅论我国企业住房公积金管理的相关问题[J]. 商业时代，2010（07）.
[3]张海燕.住房公积金管理体制中存在的问题的思考[J]. 科技信息，2010（04）.
[4]经济参考报，2013年04月26日