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金融创新是伴随着金融改革实现的，而金融改革的过程就是一个金融创新的历程。本文从金融创新的角度，以促进农村经济发展为目标，用基层信用社的眼光，就如何开展中间业务，发展融资租赁业务有效支持三农而作一探讨。
现状分析
一、金融创新形势分析
１． 从国际金融环境看，世界经济一体化导致金融全球化，金融产品由卖方市场转向买方市场，给传统的银行业务带来了一场挑战。
２．从国内宏观经济看，加入ＷＴＯ后，我国经济国际化进程加快，资本市场日益发展壮大。为适应这种发展形势，农村信用社必须积极开展业务创新，支持三农发展。
３．市场经济发展尤其是农业经济的发展，使农村信用社开展金融创新、不断完善业务功能显得日益紧迫。
４． 加入ＷＴＯ几年来，金融竞争形势更加严峻。农村信用社面对着国内外商业银行在人才、客户和业务等方面存在巨大竞争压力。
二、中间业务分析
１． 外资银行现状。外资金融中间业务和资产业务、负债业务一样，已成为外资商业银行的支柱业务之一，而且地位越来越重要。
２． 我国的现状。我国金融中间业务发展十分缓慢，传统业务发展空间相对较小，单纯依靠存贷业务难以获得丰厚利润，银行只能“表内损失表外补”，缺乏可持续发展的后劲。
三、农村经济形势分析
１． 随着农业生产结构的调整，高效农业日益发展，小型农机已阻碍经济发展，并逐渐受到冷落。
２． 加入ＷＴＯ后，农业面临着空前的压力，只有走集约化的道路，降低生产成本，农产品才有竞争力。
３． 就农村经济水平来说，仅靠农民自己的经济实力，购置大型农机还是相当困难的，他们急需资金上的支持。
业务探索 支农之路
金融创新必须从现实出发，根据我国农村的实际情况和基层信用社自身的实力，应把金融租赁业务开展起来。
一、开展融资租赁业务，必须先对其有基本的了解：
融资租赁，是融资和融物相结合的业务，它是由承租单位提出所需设备，金融单位出资购买后，再把设备租给承租单位使用，并定期收取租金的一种信用活动。
二、融资租赁的方式
根据信用社和承租单位的具体情况，具体融资租赁可采取如下形式：自营租赁、转租赁、委托租赁。从三种形式来看，自营租赁手续简单，且可控性强；委托租赁手续复杂，可控性较低，但风险分散且与农户直接接触。
方式不同手续也有差别，但基本程序大致相同：
１． 信用社作为出租单位，向农机局发出邀请函，有意向的承租单位向信用社发出书面申请，之后信用社与承租单位进行相互了解和初步协商。
２． 选定租赁物件。在同意建立租赁关系的基础上，承租人可根据需要选定设备及规格要求提请出租人确定，出租人选择供货单位。
３． 填写《租赁申请书》。承租企业正式向出租单位提出申请，并交验符合租赁条件的有关文字资料。
４． 签订租赁合同。出租单位接受租赁申请后，要由经办人员对提交的有关文字资料进行严格的审查，并进行现场调查和研究，核实所提供资料的真实性，并写出审查报告，按审批程序和批准权限报批后，即可签订租赁合同。合同内容应包括：当事人姓名，包括出租人、承租人、担保人；租赁物件名称、规格、数量、价款；租赁物件所有权、租期和费率；租赁物件的交货、验收、维修、保养、毁损处理；租金计算依据、缴纳办法和手续费清算；租赁物件残值处理及违约处罚等。
５． 签订租赁设备购置合同。在承租人选定设备的基础上，由出租单位与供货单位商洽签订购买合同。合同中要填写买方单位、卖方单位、设备名称、交货日期、收货地点、收货单位及提货方式等。购买合同应作为租赁合同的附件，要妥善进行保管。
６． 支付设备货款及交货。按照购买合同规定，出租单位要按时向供货单位付款；供貨单位要及时、保质保量，直接向承租单位发货。承租单位收到货物后，要认真验收，并及时安装调试，符合合同规定质量后，立即向出租单位开出收到租赁物件的收据。
７． 发出起租通知和收取租金。出租人接到承租人收到租赁设备的收据后，即可发出起租通知。根据实际情况，设备投产一定的时间，因此，可应承租人要求，商洽定出第一次缴纳租金的日期。起租通知要填清缴租的次数、日期和金额。若逾期不缴，要按天收取一定比例的滞纳金，超过一定期限者，要由担保人负责抵偿。从支付货款日到起租日，出租人垫付的资金，应计算利息，加入租物成本，计算利息。
８．租赁设备产权转让。租赁期满，租金结清后，按照租赁合同规定，承租人再向出租人缴纳一定数量的设备残值费后，出租人即可开出产权转让证明书，这样设备所有权即可归承租人。
三、拓展租赁业务应注意解决的问题
１． 组建营业机构。应尽快建立租赁公司，在财务上实行独立核算，并纳入信用社内部统一管理。
２． 提高业务人员的素质，抓紧培训人员，以适应开拓业务的需要。
３．租赁业务和信贷业务要分工合作。
４． 定期对租赁设备检查。租赁期内使用单位负有维修、保养，确保设备完好之责，设备损坏时，应由承办单位承担责任。
５． 租赁设备投保。为了保证租赁设备资金安全，应向保险公司办理保险。
６． 租赁合同具有法律效力，不得中途退约。
７． 租金计算方法。融资租赁方式分析，影响租金的因素应包括设备原值（含运输费）、利息、保险费、手续费及租期，其中利息应按资金占用时间和相应贷款利率确定。
租赁业务能够有效实现社企“双赢”
一、对承租单位的好处：
１． 设备使用价值。采取融资租赁的办法，使可用租赁设备新创造的价值渐次付出价值——租金，本身也同时获利，把银行效益寓于承租单位效益之中，实现了“借鸡生蛋，无本生财”。
２． 国家政策优惠，有利于企业发展。根据国家有关文件规定，在租赁期满，结清租金后，企业一般只需再付少量残值费，就可获得设备所有权，继续为本单位生产服务。
３． 承租单位费用负担稳定。由于租金是在租赁合同中一次固定下来，费用负担不会随之上浮，这对企业效益的稳定增长有一定作用。
二、对信用社的好处：
１． 提高信用社自身效益。经营租赁业务是根据企业需要设备的申请，由银行出资购置设备，然后租给企业使用，这实质上等于放给了企业一笔贷款，有利于信用社资金流动。
２． 资金的安全性。银行经营租赁业务，一头连接着供货单位，与之发生购买关系；一头连着商品需要者，与之发生租赁关系，体现了“钱物结合”的原则。同时，由于在租赁期内，设备所有权仍归银行，含有抵押贷款的性质。因此，租赁业务安全性较大。
３． 能够提高信贷人员的业务素质。租赁是一种古老又新兴的银行业务，它具有信贷、贸易二重性质，并有商品生产者、银行、承租人三边关系。要搞好租赁业务，银行业务人员不仅要掌握货币信用知识，还要懂得租赁项目的专业知识，迫使信贷人员刻苦学习，成为一名多能的人才。
４． 开辟新径，改变现状。金融租赁业务的开展，为信贷业务开辟了新径，带来了柳暗花明的前景。
５． 提高自身信誉。租赁业务直接与农民接触，体现了为农民服务的宗旨，银行在为农民服务的同时树立了自身的形象，能促进银行各项业务的顺利开展。
６．能够取得地方政府的大力支持，从而改善与地方政府的关系。
三、大力推动地方经济的发展
１． 加速农业技术的改造。融资租赁的开展，使大批农机投放农村，必然取代小型作业，从而使农业技术大大提高。
２． 保证供给，促进生产。租赁业务的开展可以确保机器数量的相对稳定，及时保障粮食颗粒归仓。
３．资金不外流。租赁业务的开展，承租单位和机手都是本县的，这部分资金就会投入再生产，既增加收入，又促进生产。
（作者单位：尉氏县十八里信用社）
现状分析
一、金融创新形势分析
１． 从国际金融环境看，世界经济一体化导致金融全球化，金融产品由卖方市场转向买方市场，给传统的银行业务带来了一场挑战。
２．从国内宏观经济看，加入ＷＴＯ后，我国经济国际化进程加快，资本市场日益发展壮大。为适应这种发展形势，农村信用社必须积极开展业务创新，支持三农发展。
３．市场经济发展尤其是农业经济的发展，使农村信用社开展金融创新、不断完善业务功能显得日益紧迫。
４． 加入ＷＴＯ几年来，金融竞争形势更加严峻。农村信用社面对着国内外商业银行在人才、客户和业务等方面存在巨大竞争压力。
二、中间业务分析
１． 外资银行现状。外资金融中间业务和资产业务、负债业务一样，已成为外资商业银行的支柱业务之一，而且地位越来越重要。
２． 我国的现状。我国金融中间业务发展十分缓慢，传统业务发展空间相对较小，单纯依靠存贷业务难以获得丰厚利润，银行只能“表内损失表外补”，缺乏可持续发展的后劲。
三、农村经济形势分析
１． 随着农业生产结构的调整，高效农业日益发展，小型农机已阻碍经济发展，并逐渐受到冷落。
２． 加入ＷＴＯ后，农业面临着空前的压力，只有走集约化的道路，降低生产成本，农产品才有竞争力。
３． 就农村经济水平来说，仅靠农民自己的经济实力，购置大型农机还是相当困难的，他们急需资金上的支持。
业务探索 支农之路
金融创新必须从现实出发，根据我国农村的实际情况和基层信用社自身的实力，应把金融租赁业务开展起来。
一、开展融资租赁业务，必须先对其有基本的了解：
融资租赁，是融资和融物相结合的业务，它是由承租单位提出所需设备，金融单位出资购买后，再把设备租给承租单位使用，并定期收取租金的一种信用活动。
二、融资租赁的方式
根据信用社和承租单位的具体情况，具体融资租赁可采取如下形式：自营租赁、转租赁、委托租赁。从三种形式来看，自营租赁手续简单，且可控性强；委托租赁手续复杂，可控性较低，但风险分散且与农户直接接触。
方式不同手续也有差别，但基本程序大致相同：
１． 信用社作为出租单位，向农机局发出邀请函，有意向的承租单位向信用社发出书面申请，之后信用社与承租单位进行相互了解和初步协商。
２． 选定租赁物件。在同意建立租赁关系的基础上，承租人可根据需要选定设备及规格要求提请出租人确定，出租人选择供货单位。
３． 填写《租赁申请书》。承租企业正式向出租单位提出申请，并交验符合租赁条件的有关文字资料。
４． 签订租赁合同。出租单位接受租赁申请后，要由经办人员对提交的有关文字资料进行严格的审查，并进行现场调查和研究，核实所提供资料的真实性，并写出审查报告，按审批程序和批准权限报批后，即可签订租赁合同。合同内容应包括：当事人姓名，包括出租人、承租人、担保人；租赁物件名称、规格、数量、价款；租赁物件所有权、租期和费率；租赁物件的交货、验收、维修、保养、毁损处理；租金计算依据、缴纳办法和手续费清算；租赁物件残值处理及违约处罚等。
５． 签订租赁设备购置合同。在承租人选定设备的基础上，由出租单位与供货单位商洽签订购买合同。合同中要填写买方单位、卖方单位、设备名称、交货日期、收货地点、收货单位及提货方式等。购买合同应作为租赁合同的附件，要妥善进行保管。
６． 支付设备货款及交货。按照购买合同规定，出租单位要按时向供货单位付款；供貨单位要及时、保质保量，直接向承租单位发货。承租单位收到货物后，要认真验收，并及时安装调试，符合合同规定质量后，立即向出租单位开出收到租赁物件的收据。
７． 发出起租通知和收取租金。出租人接到承租人收到租赁设备的收据后，即可发出起租通知。根据实际情况，设备投产一定的时间，因此，可应承租人要求，商洽定出第一次缴纳租金的日期。起租通知要填清缴租的次数、日期和金额。若逾期不缴，要按天收取一定比例的滞纳金，超过一定期限者，要由担保人负责抵偿。从支付货款日到起租日，出租人垫付的资金，应计算利息，加入租物成本，计算利息。
８．租赁设备产权转让。租赁期满，租金结清后，按照租赁合同规定，承租人再向出租人缴纳一定数量的设备残值费后，出租人即可开出产权转让证明书，这样设备所有权即可归承租人。
三、拓展租赁业务应注意解决的问题
１． 组建营业机构。应尽快建立租赁公司，在财务上实行独立核算，并纳入信用社内部统一管理。
２． 提高业务人员的素质，抓紧培训人员，以适应开拓业务的需要。
３．租赁业务和信贷业务要分工合作。
４． 定期对租赁设备检查。租赁期内使用单位负有维修、保养，确保设备完好之责，设备损坏时，应由承办单位承担责任。
５． 租赁设备投保。为了保证租赁设备资金安全，应向保险公司办理保险。
６． 租赁合同具有法律效力，不得中途退约。
７． 租金计算方法。融资租赁方式分析，影响租金的因素应包括设备原值（含运输费）、利息、保险费、手续费及租期，其中利息应按资金占用时间和相应贷款利率确定。
租赁业务能够有效实现社企“双赢”
一、对承租单位的好处：
１． 设备使用价值。采取融资租赁的办法，使可用租赁设备新创造的价值渐次付出价值——租金，本身也同时获利，把银行效益寓于承租单位效益之中，实现了“借鸡生蛋，无本生财”。
２． 国家政策优惠，有利于企业发展。根据国家有关文件规定，在租赁期满，结清租金后，企业一般只需再付少量残值费，就可获得设备所有权，继续为本单位生产服务。
３． 承租单位费用负担稳定。由于租金是在租赁合同中一次固定下来，费用负担不会随之上浮，这对企业效益的稳定增长有一定作用。
二、对信用社的好处：
１． 提高信用社自身效益。经营租赁业务是根据企业需要设备的申请，由银行出资购置设备，然后租给企业使用，这实质上等于放给了企业一笔贷款，有利于信用社资金流动。
２． 资金的安全性。银行经营租赁业务，一头连接着供货单位，与之发生购买关系；一头连着商品需要者，与之发生租赁关系，体现了“钱物结合”的原则。同时，由于在租赁期内，设备所有权仍归银行，含有抵押贷款的性质。因此，租赁业务安全性较大。
３． 能够提高信贷人员的业务素质。租赁是一种古老又新兴的银行业务，它具有信贷、贸易二重性质，并有商品生产者、银行、承租人三边关系。要搞好租赁业务，银行业务人员不仅要掌握货币信用知识，还要懂得租赁项目的专业知识，迫使信贷人员刻苦学习，成为一名多能的人才。
４． 开辟新径，改变现状。金融租赁业务的开展，为信贷业务开辟了新径，带来了柳暗花明的前景。
５． 提高自身信誉。租赁业务直接与农民接触，体现了为农民服务的宗旨，银行在为农民服务的同时树立了自身的形象，能促进银行各项业务的顺利开展。
６．能够取得地方政府的大力支持，从而改善与地方政府的关系。
三、大力推动地方经济的发展
１． 加速农业技术的改造。融资租赁的开展，使大批农机投放农村，必然取代小型作业，从而使农业技术大大提高。
２． 保证供给，促进生产。租赁业务的开展可以确保机器数量的相对稳定，及时保障粮食颗粒归仓。
３．资金不外流。租赁业务的开展，承租单位和机手都是本县的，这部分资金就会投入再生产，既增加收入，又促进生产。
（作者单位：尉氏县十八里信用社）