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摘要：银行流动性风险对银行的生存和发展至关重要。本文介绍了商业银行流动风险，分析了开放经济下我国商业银行流动风险管理存在的问题并重点阐述了开放经济下我国商业银行流动风险管理问题的对策。
关键词：开放经济；流动性风险；管理
中图分类号：F832.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X(2011)06-0190-01
引言
我国商业银行流动风险由于在国家信用的保护下，没有得到人们的充分重视。随着我国金融制度的改革，商业银行流动风险问题日益凸显。我国商业银行流动风险管理存在很多不足，基于此，对商业银行流动风险进行研究的意义是非常重要的。
一、商业银行流动风险概述
由于不能及时对客户提存进行足额兑现，对到期借款不能及时偿还，不能满足现存贷款协议，新增加贷款也无法满足，这样就造成了银行经济和荣誉的损失，严重时有可能造成银行倒闭，这就是商业银行流动风险。通常情况下，商业银行流动风险的表现为：①信贷的资金不足无法使合格借款人的需求得到满足；②对于存款人的提现无法及时足额满足；③投资业务低迷，对主动性负债的资金来源不能进行有效解决；④当市场条件不利时，被迫高价购买债务或者将资产低价卖出。
二、开放经济下我国商业银行流动风险管理存在的问题
首先，商业银行管理理念落后，防范风险意识不够。管理观念上，我国商业银行存在重规模重计划，对于通过资产负债的存量及增量的匹配调整方式进行流动风险管理重视不够。资产管理的方法是通过资产存量的调整对流动风险进行调整，而负债管理方法则是通过资产增量进行流动风险的管理。如果资产存量流动性问题不能有效解决，那么商業银行流动风险将变大。同时，对资产流动风险的控制，我国商业银行管理者的自觉性和主动性不够，尤其是国有商业银行对风险的警觉性更是缺乏。政府对银行风险警惕度不够，公众对银行风险识别能力不高也造成了我国商业银行风险意识的缺乏。基于长远发展，国家对于商业银行改革的目标是建立具有真正竞争力的金融结构。
其次，银行造成负债比例管理不合理。当前，我国商业银行资产负债比例管理实际上执行的是央行监管规定，并不是真正基于银行自身实际的风险管理方法，这就造成了当前商业银行流动风险管理重视流动性状况表现，而对流动风险管理能力的重视不够。同时，当前，我国商业银行对流动风险监管和国际相比存在很大差距，我国商业银行监管过多，这样就使得银行的灵活性在一定程度上受到限制，不能灵活适应市场变化；同时，反映银行不同时点流动情况的指标缺乏。同一银行，在不同的时点，流动情况差异很大，或者某时点流动比率相同的两家银行，在其他时点流动差异也可能很大。
第三，我国商业银行流动风险管理的内控机制不健全。目前，在我国商业银行还没有建立健全科学的方向管理体系，银行内对流动风险早期的防范，中期防范和转移控制，后期风险损失降低机制缺乏。当前，我国商业银行因此流动性需求主要是对每日支付额和库存现金进行预测，而对贷款的需求重视不够，科学的预测方法不够，不能实现对风险进行事前防范及事后的及时补救。目前，对风险防范的措施主要是通过准备金，从央行申请再贴现或者同业拆借的措施，没有有效的解决方法，措施比较平面。同时，商业银行对流动风险的全程控制机制不健全，复杂环境下基于调动银行资源识别和消除银行风险的能力不够，在进行流动性风险的处理上，方法补救落后，大多数基于资产负债比例管理，缺乏完整的具有战略性的解决流动风险管理的方法。
第四，我国货币市场不完善。当前，金融市场中出现了很多中金融衍生工具，银行业务中，金融创新业务比例越来越大，同时，市场的不确定性和金融风险日益增加，使得银行风险管理日益困难。由于我国货币市场不完善，使得我国商业银行流动管理比较落后。我国货币市场规模不大，市场交易主体少，使得商业银行获取主动负债能力和资产变现能力受到制约，最终使得商业银行流动风险管理受到影响。
三、开放经济下我国商业银行流动风险管理问题的对策
第一，商业银行风险意识增强，资产质量提高。我国商业银行特别是国有商业银行给予国际信用担保体制的保护，从而抑制了流动风险，然而，银行信用由国家信用代替没有提高银行自身的流动风险管理。国家对商业银行的信用保护将逐步退出。因此，社会各个方面对银行流动风险必须有充分的认识与警惕。银行应该建立风险自控机制，避免粗放式经营，对自身管理进行充分挖掘，对流动风险进行自觉管理。
第二，银行通过资产证券化，使得资产结构得到改善。具有流动性和盈利性的商业银行资产是证券资产。通常，由于信贷资产利润高，而现金资产盈利低，因此商业银行不愿持有现金资产。然而，信贷资产的周转慢，流动差，如果借款人在贷款到期时违约，那么银行将面临危险。证券资产通过市场易于转换为现金资产，因此，资产证券化能够对商业银行流动风险进行有效防范。我国商业银行通过资产证券化，能够降低流动风险，提高资产充足率。
第三，健全流动风险的管理机制。建立合理科学的指标体系，对各个指标的准确性，科学性进行全面评估，完善流动管理模式。健全流动风险的控制机制，商业银行对流动风险进行监控，同时对流动风险进行综合评估和全面管理，使得对风险的预警及时性，全面性和准确性得到提高，从而有效规避和消除风险；建立流动风险专门的管理委员会进行监管，同时制定合理科学的风险管理制度，实施合理的流动风险管理流程。
第四，拓展交易工具，使得货币市场不断发展。健全的货币市场是构建商业银行流动风险管理的外部的必要条件。完善我国拆借市场，基于规范严格管理，采取简化手续，范围扩大，授权下放等方法使得银行承兑汇票和商业承兑汇票得到发展，通过措施改善货币市场短期债券缺乏的情况，使得利率期限结构不断完善。
结束语
我国商业银行正向完全商业化转变，基于开放经济以及境内和境外金融机构的激烈竞争，商业银行风险管理问题日益凸显。因此，加强我国商业银行流动风险的管理，提高流动风险的管理水平，健全流动风险管理机制，是非常重要和有意义的。
参考文献
[1]刘忠燕，娄树本.商业银行经营管理学[M].中国金融出版社，2002.
[2]温珂，王立.我国商业银行流动性管理缺位及制约因素分析[J].西南金融，2003(03).
[3]童频，丁之锁.中国商业银行流动性管理的特征及其制度背景[J].经济研究，2000(09).
关键词：开放经济；流动性风险；管理
中图分类号：F832.3 文献标识码：A 文章编号：1001-828X(2011)06-0190-01
引言
我国商业银行流动风险由于在国家信用的保护下，没有得到人们的充分重视。随着我国金融制度的改革，商业银行流动风险问题日益凸显。我国商业银行流动风险管理存在很多不足，基于此，对商业银行流动风险进行研究的意义是非常重要的。
一、商业银行流动风险概述
由于不能及时对客户提存进行足额兑现，对到期借款不能及时偿还，不能满足现存贷款协议，新增加贷款也无法满足，这样就造成了银行经济和荣誉的损失，严重时有可能造成银行倒闭，这就是商业银行流动风险。通常情况下，商业银行流动风险的表现为：①信贷的资金不足无法使合格借款人的需求得到满足；②对于存款人的提现无法及时足额满足；③投资业务低迷，对主动性负债的资金来源不能进行有效解决；④当市场条件不利时，被迫高价购买债务或者将资产低价卖出。
二、开放经济下我国商业银行流动风险管理存在的问题
首先，商业银行管理理念落后，防范风险意识不够。管理观念上，我国商业银行存在重规模重计划，对于通过资产负债的存量及增量的匹配调整方式进行流动风险管理重视不够。资产管理的方法是通过资产存量的调整对流动风险进行调整，而负债管理方法则是通过资产增量进行流动风险的管理。如果资产存量流动性问题不能有效解决，那么商業银行流动风险将变大。同时，对资产流动风险的控制，我国商业银行管理者的自觉性和主动性不够，尤其是国有商业银行对风险的警觉性更是缺乏。政府对银行风险警惕度不够，公众对银行风险识别能力不高也造成了我国商业银行风险意识的缺乏。基于长远发展，国家对于商业银行改革的目标是建立具有真正竞争力的金融结构。
其次，银行造成负债比例管理不合理。当前，我国商业银行资产负债比例管理实际上执行的是央行监管规定，并不是真正基于银行自身实际的风险管理方法，这就造成了当前商业银行流动风险管理重视流动性状况表现，而对流动风险管理能力的重视不够。同时，当前，我国商业银行对流动风险监管和国际相比存在很大差距，我国商业银行监管过多，这样就使得银行的灵活性在一定程度上受到限制，不能灵活适应市场变化；同时，反映银行不同时点流动情况的指标缺乏。同一银行，在不同的时点，流动情况差异很大，或者某时点流动比率相同的两家银行，在其他时点流动差异也可能很大。
第三，我国商业银行流动风险管理的内控机制不健全。目前，在我国商业银行还没有建立健全科学的方向管理体系，银行内对流动风险早期的防范，中期防范和转移控制，后期风险损失降低机制缺乏。当前，我国商业银行因此流动性需求主要是对每日支付额和库存现金进行预测，而对贷款的需求重视不够，科学的预测方法不够，不能实现对风险进行事前防范及事后的及时补救。目前，对风险防范的措施主要是通过准备金，从央行申请再贴现或者同业拆借的措施，没有有效的解决方法，措施比较平面。同时，商业银行对流动风险的全程控制机制不健全，复杂环境下基于调动银行资源识别和消除银行风险的能力不够，在进行流动性风险的处理上，方法补救落后，大多数基于资产负债比例管理，缺乏完整的具有战略性的解决流动风险管理的方法。
第四，我国货币市场不完善。当前，金融市场中出现了很多中金融衍生工具，银行业务中，金融创新业务比例越来越大，同时，市场的不确定性和金融风险日益增加，使得银行风险管理日益困难。由于我国货币市场不完善，使得我国商业银行流动管理比较落后。我国货币市场规模不大，市场交易主体少，使得商业银行获取主动负债能力和资产变现能力受到制约，最终使得商业银行流动风险管理受到影响。
三、开放经济下我国商业银行流动风险管理问题的对策
第一，商业银行风险意识增强，资产质量提高。我国商业银行特别是国有商业银行给予国际信用担保体制的保护，从而抑制了流动风险，然而，银行信用由国家信用代替没有提高银行自身的流动风险管理。国家对商业银行的信用保护将逐步退出。因此，社会各个方面对银行流动风险必须有充分的认识与警惕。银行应该建立风险自控机制，避免粗放式经营，对自身管理进行充分挖掘，对流动风险进行自觉管理。
第二，银行通过资产证券化，使得资产结构得到改善。具有流动性和盈利性的商业银行资产是证券资产。通常，由于信贷资产利润高，而现金资产盈利低，因此商业银行不愿持有现金资产。然而，信贷资产的周转慢，流动差，如果借款人在贷款到期时违约，那么银行将面临危险。证券资产通过市场易于转换为现金资产，因此，资产证券化能够对商业银行流动风险进行有效防范。我国商业银行通过资产证券化，能够降低流动风险，提高资产充足率。
第三，健全流动风险的管理机制。建立合理科学的指标体系，对各个指标的准确性，科学性进行全面评估，完善流动管理模式。健全流动风险的控制机制，商业银行对流动风险进行监控，同时对流动风险进行综合评估和全面管理，使得对风险的预警及时性，全面性和准确性得到提高，从而有效规避和消除风险；建立流动风险专门的管理委员会进行监管，同时制定合理科学的风险管理制度，实施合理的流动风险管理流程。
第四，拓展交易工具，使得货币市场不断发展。健全的货币市场是构建商业银行流动风险管理的外部的必要条件。完善我国拆借市场，基于规范严格管理，采取简化手续，范围扩大，授权下放等方法使得银行承兑汇票和商业承兑汇票得到发展，通过措施改善货币市场短期债券缺乏的情况，使得利率期限结构不断完善。
结束语
我国商业银行正向完全商业化转变，基于开放经济以及境内和境外金融机构的激烈竞争，商业银行风险管理问题日益凸显。因此，加强我国商业银行流动风险的管理，提高流动风险的管理水平，健全流动风险管理机制，是非常重要和有意义的。
参考文献
[1]刘忠燕，娄树本.商业银行经营管理学[M].中国金融出版社，2002.
[2]温珂，王立.我国商业银行流动性管理缺位及制约因素分析[J].西南金融，2003(03).
[3]童频，丁之锁.中国商业银行流动性管理的特征及其制度背景[J].经济研究，2000(09).