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【摘 要】随着社会经济的发展，人们对环境保护及低碳资源开发具有更高要求，金融行业也逐渐对可持续发展与自身生存的关系有了更为深刻的认识。应国家环保总局、中国人民银行、中国银监会机构调控，各金融单位开始积极推行低碳经济，呼吁全社会减少温室气体的排放，从而制定了绿色信贷制度，开展了相关交易活动，为我国生态环境建设和绿色产业融资，构建新的金融管理体系和工具。因此，本文对商业绿色信贷业务的发展现状以及战略创新进行分析，旨在促进商业银行科学发展绿色信贷业务。
【关键词】商业银行；绿色信贷；战略；创新
一、引言
目前，绿色信贷业务在我国还处于发展阶段，还在不断摸索业务运行机制以及业务模式的道路上前进。因此，本文分析商业银行绿色信贷发展现状，可以促进商业银行绿色信贷业务运行机制和模式的不断完善，促使商业银行不断提高产品创新能力，增强社会责任感，同时还可以有效促进我国经济增长方式的转变。
二、绿色信贷的概念
绿色信贷（green-credit policy）起源于绿色金融，绿色金融的主旨是保护环境，以环境保护作为出发点，帮助和支持企业能耗节约和提升生态经济效益，将生态环境纳入金融业核算和决策中。我国于2007年7月，由国家环保总局、中国人民银行、中国银监会三部门联合颁发的信贷政策《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，并出台实施方法及细则，将绿色信贷定义为：为了实施节能减排策略，借助于信贷手段制定的一系列政策、制度以及实践活动。其中，绿色信贷业务的核心内容是：第一，对于积极支持环保、节能方针的项目或者企业，给予信贷优惠政策；第二，对于违反环保规定的项目或者企业给予信贷处罚。发展绿色信贷业务的本质是实现环境的可持续发展，科学处理金融业与可持续发展之间的关系，让绿色发展理念渗透于金融行业发展过程中，促使金融行业进行产品创新、制度创新等。
三、商业银行绿色信贷发展现状评价
对于我国商业银行而言，绿色信贷是一项新兴业务，在发展和完善过程中，商业银行开始在配套措施的基础上，设立了专门的管理部门，同时对本行的绿色信贷业务管理机制和模式进行创新，并且开始披露本行绿色信贷业务的实际发展情况。我国商业银行绿色信贷业务在飞速发展的同时，也暴露出较多问题，主要体现在法律制度支撑、信息沟通不畅、商业银行社会责任感不强等方面，下文将从这些角度进行详细分析。
1.法律制度支撑力度不足
目前，商业银行推出绿色信贷业务，通常基于政府的绿色信贷政策，我国政府部门颁布的绿色信贷政策，具有明显的强制性，但是各大商業银行制定的相关配套措施确实参差不齐，在具体执行过程中，呈现出了明显的自愿性特点。虽然我国政府部门颁布了绿色信贷政策，要求商业银行必须严格执行，然而并没有明确规定对没有落实绿色信贷政策的商业银行的处罚措施，导致环保部门以及银监会等管理机构，没有监管手段监督商业银行的绿色信贷业务发展情况。导致部分商业银行根据自身实际发展状况，决定是否退出绿色信贷业务、是否向高污染项目或者企业发放贷款，甚至商业银行放松了对高污染项目或者企业的审批力度。此外，银监会以及环保部门也很难通过行政和法律手段，约束商业银行滥发信贷的行为，由此可见，我国政府部门以及公众对商业银行绿色信贷业务的监督作用微乎其微。
2.信息沟通渠道不畅
商业银行要想科学发展绿色信贷业务，务必需要加强与各级环保部门、监管机构以及司法部门的交流合作。但是，当前我国环保信息系统建设并不完善，中国人民银行的征信系统在纳入企业环保信息方面，还存在遗漏和滞后现象。因此，商业银行要想及时获取企业的环保征信信息，具有延迟性，对信贷审批进度产生了严重影响。由于部分地方环保部门，没有准确把握企业的环保信息，无法满足金融以及监管机构对企业环保信息的需求，大大影响了绿色信贷业务的发展和监督效果，甚至企业存在违规排污、排放等问题，司法部门不能及时了解信息，做不到对污染企业进行及时处罚，商业银行限于环保信息不畅，很难再信贷审批环节对高污染企业实施信贷处罚。
3.商业银行信息披露不透明
商业银行的社会责任感，对绿色业务的正常开展具有重要影响。虽然绿色信贷业务是商业银行履行社会责任的一种有效方式，但是商业银行推出绿色信贷业务主要来自于政府外部压力，内部动力不足。绿色信贷业务自2007年推出以来，各种社会责任报告、环境信息披露报告才陆续被编制出来，商业银行近些年来对高污染行业环境信息披露逐步增加，但是依然不够详实，根本原因在于商业银行与公众之间的沟通运行机制不健全，公众很难有效监督商业银行绿色信贷业务发展情况，商业银行在发展过程中为了利润最大化，往往不顾及自身形象，不履行社会责任。
四、绿色信贷业务发展战略的创新
1.完善法律环境
完善的法律制度可以有效覆盖对环境污染的预防、监管以及惩治等环节。与发达国家相比，我国环保法律制度还存在很大差距，我国当前颁布的4部环境法以及20多部资源管理法中，主要针对企业污染行为的事后处罚，但是由于部分执法机构的执行不力，高污染企业对环保法律有恃无恐，商业银行也在利益驱使下，无视企业经营风险和社会责任。对此，我国应该制定和完善相关法律法规，严格约束商业银行加强对企业申贷的审批力度，实现对企业环境污染的科学预防；此外，条例中要明确规定由于商业银行审批不利，造成企业重大环境污染应该承担的污染责任，对于对环境造成严重污染的企业，放贷商业银行要承担连带责任，促使商业银行在项目放贷过程中，正确树立全面风险管理意识，实现对企业信贷合理性的准确、科学判断。
2.建立信息沟通机制
绿色信贷业务推出之后，我国商业银行对企业环保信息的获取一直没有独立，主要依赖于政府部门的发布，对于没有建立畅通信息沟通渠道的地区，很难实现企业环保信息的共享，商业银行面对企业申贷，对环境污染风险无法准确判断。鉴于此，商业银行应该加强与环保部门的信息沟通，双方之间建立起完善的信息沟通机制，国家环保部门应该建立专门的数据平台，利用大数据技术，为商业银行与环保部门建立起信息沟通的桥梁，创新信息共享机制。 3.增强商业银行社会责任意识
商业银行的社会责任感对绿色信贷业务的发展影响较大。对此，商业银行应该在企业内部打造绿色信贷文化，使抵制环境污染、发展循环经济深入商业银行内部，形成保护环境的良好风气。具体做法是：商业应该加大对内部员工绿色信贷文化的宣传力度，让内部员工正确认识绿色信贷文化，提高内部员工的环保意识，并且加强对内部员工在可持续金融发展理念的引导下，增强环保责任感，提高全面风险管理能力，在绿色信贷业务的审核过程中可以加强审核和监管，积极承担起社会责任。此外，商业银行还要完善绿色信贷业务的信息披露流程，对绿色信贷业务的操作流程、准入标准以及执行效果进行科学披露，披露信息不能仅限于贷款余额，需要对绿色信贷业务信息进行全面详实地披露，以便于政府以及非政府组织监管商业银行绿色信贷业务的发展情况，确保商业银行在监督之下科学发展绿色信贷业务，积极承担社会责任。
五、总结
综上所述，商业银行绿色信贷业务的推出，在促进企业环保方面能够发挥积极作用，绿色信贷业务的推出能够体现出商业银行的环保责任意识。绿色信贷业务虽然是商业银行在政府绿色信贷政策的颁布下推出，但是该项业务的发展需要接受社会公众以及监管部门监督，才能够科学有序开展。鉴于文中提到的商业银行在发展绿色信贷业务过程中存在的问题，除了文中提到的战略创新之外，在网络高度发达的时代背景下，商业银行、环保部门、银监会以及非社会组织可以借助于社交工具，例如：微信公众号、APP软件等，方便公众监督，从而有利地促进商业银行对企业申贷的判断，将环境污染杜绝在源头。
参考文献：
[1]吴欣.我国商业银行绿色信贷问题研究[D]首都经济贸易大学，2016.
[2]王汐.赤道原则：国际金融实践推动绿色信贷[J].山西财经大学学报.2012（S3）.
[3]陈好孟.基于环境保护的我国绿色信贷制度研究[D]中国海洋大学，2016.
[4]左瑞娟，郭凯军.我国商业银行发展绿色信贷的SWOT分析[J].金融发展研究.2010（07）.
[5] Bing Zhang； Yan Yang； Jun Bi；Tracking the implementation of green credit policy in China： Top-down perspective and bottom-up reform[J] Journal of Environmental Management. 2011， 92.
作者簡介：
孔祥瑞（1984—），女，山东枣庄人，硕士，中国农业银行山东省分行，经济师，研究方向：银行信贷管理。。
【关键词】商业银行；绿色信贷；战略；创新
一、引言
目前，绿色信贷业务在我国还处于发展阶段，还在不断摸索业务运行机制以及业务模式的道路上前进。因此，本文分析商业银行绿色信贷发展现状，可以促进商业银行绿色信贷业务运行机制和模式的不断完善，促使商业银行不断提高产品创新能力，增强社会责任感，同时还可以有效促进我国经济增长方式的转变。
二、绿色信贷的概念
绿色信贷（green-credit policy）起源于绿色金融，绿色金融的主旨是保护环境，以环境保护作为出发点，帮助和支持企业能耗节约和提升生态经济效益，将生态环境纳入金融业核算和决策中。我国于2007年7月，由国家环保总局、中国人民银行、中国银监会三部门联合颁发的信贷政策《关于落实环境保护政策法规防范信贷风险的意见》，并出台实施方法及细则，将绿色信贷定义为：为了实施节能减排策略，借助于信贷手段制定的一系列政策、制度以及实践活动。其中，绿色信贷业务的核心内容是：第一，对于积极支持环保、节能方针的项目或者企业，给予信贷优惠政策；第二，对于违反环保规定的项目或者企业给予信贷处罚。发展绿色信贷业务的本质是实现环境的可持续发展，科学处理金融业与可持续发展之间的关系，让绿色发展理念渗透于金融行业发展过程中，促使金融行业进行产品创新、制度创新等。
三、商业银行绿色信贷发展现状评价
对于我国商业银行而言，绿色信贷是一项新兴业务，在发展和完善过程中，商业银行开始在配套措施的基础上，设立了专门的管理部门，同时对本行的绿色信贷业务管理机制和模式进行创新，并且开始披露本行绿色信贷业务的实际发展情况。我国商业银行绿色信贷业务在飞速发展的同时，也暴露出较多问题，主要体现在法律制度支撑、信息沟通不畅、商业银行社会责任感不强等方面，下文将从这些角度进行详细分析。
1.法律制度支撑力度不足
目前，商业银行推出绿色信贷业务，通常基于政府的绿色信贷政策，我国政府部门颁布的绿色信贷政策，具有明显的强制性，但是各大商業银行制定的相关配套措施确实参差不齐，在具体执行过程中，呈现出了明显的自愿性特点。虽然我国政府部门颁布了绿色信贷政策，要求商业银行必须严格执行，然而并没有明确规定对没有落实绿色信贷政策的商业银行的处罚措施，导致环保部门以及银监会等管理机构，没有监管手段监督商业银行的绿色信贷业务发展情况。导致部分商业银行根据自身实际发展状况，决定是否退出绿色信贷业务、是否向高污染项目或者企业发放贷款，甚至商业银行放松了对高污染项目或者企业的审批力度。此外，银监会以及环保部门也很难通过行政和法律手段，约束商业银行滥发信贷的行为，由此可见，我国政府部门以及公众对商业银行绿色信贷业务的监督作用微乎其微。
2.信息沟通渠道不畅
商业银行要想科学发展绿色信贷业务，务必需要加强与各级环保部门、监管机构以及司法部门的交流合作。但是，当前我国环保信息系统建设并不完善，中国人民银行的征信系统在纳入企业环保信息方面，还存在遗漏和滞后现象。因此，商业银行要想及时获取企业的环保征信信息，具有延迟性，对信贷审批进度产生了严重影响。由于部分地方环保部门，没有准确把握企业的环保信息，无法满足金融以及监管机构对企业环保信息的需求，大大影响了绿色信贷业务的发展和监督效果，甚至企业存在违规排污、排放等问题，司法部门不能及时了解信息，做不到对污染企业进行及时处罚，商业银行限于环保信息不畅，很难再信贷审批环节对高污染企业实施信贷处罚。
3.商业银行信息披露不透明
商业银行的社会责任感，对绿色业务的正常开展具有重要影响。虽然绿色信贷业务是商业银行履行社会责任的一种有效方式，但是商业银行推出绿色信贷业务主要来自于政府外部压力，内部动力不足。绿色信贷业务自2007年推出以来，各种社会责任报告、环境信息披露报告才陆续被编制出来，商业银行近些年来对高污染行业环境信息披露逐步增加，但是依然不够详实，根本原因在于商业银行与公众之间的沟通运行机制不健全，公众很难有效监督商业银行绿色信贷业务发展情况，商业银行在发展过程中为了利润最大化，往往不顾及自身形象，不履行社会责任。
四、绿色信贷业务发展战略的创新
1.完善法律环境
完善的法律制度可以有效覆盖对环境污染的预防、监管以及惩治等环节。与发达国家相比，我国环保法律制度还存在很大差距，我国当前颁布的4部环境法以及20多部资源管理法中，主要针对企业污染行为的事后处罚，但是由于部分执法机构的执行不力，高污染企业对环保法律有恃无恐，商业银行也在利益驱使下，无视企业经营风险和社会责任。对此，我国应该制定和完善相关法律法规，严格约束商业银行加强对企业申贷的审批力度，实现对企业环境污染的科学预防；此外，条例中要明确规定由于商业银行审批不利，造成企业重大环境污染应该承担的污染责任，对于对环境造成严重污染的企业，放贷商业银行要承担连带责任，促使商业银行在项目放贷过程中，正确树立全面风险管理意识，实现对企业信贷合理性的准确、科学判断。
2.建立信息沟通机制
绿色信贷业务推出之后，我国商业银行对企业环保信息的获取一直没有独立，主要依赖于政府部门的发布，对于没有建立畅通信息沟通渠道的地区，很难实现企业环保信息的共享，商业银行面对企业申贷，对环境污染风险无法准确判断。鉴于此，商业银行应该加强与环保部门的信息沟通，双方之间建立起完善的信息沟通机制，国家环保部门应该建立专门的数据平台，利用大数据技术，为商业银行与环保部门建立起信息沟通的桥梁，创新信息共享机制。 3.增强商业银行社会责任意识
商业银行的社会责任感对绿色信贷业务的发展影响较大。对此，商业银行应该在企业内部打造绿色信贷文化，使抵制环境污染、发展循环经济深入商业银行内部，形成保护环境的良好风气。具体做法是：商业应该加大对内部员工绿色信贷文化的宣传力度，让内部员工正确认识绿色信贷文化，提高内部员工的环保意识，并且加强对内部员工在可持续金融发展理念的引导下，增强环保责任感，提高全面风险管理能力，在绿色信贷业务的审核过程中可以加强审核和监管，积极承担起社会责任。此外，商业银行还要完善绿色信贷业务的信息披露流程，对绿色信贷业务的操作流程、准入标准以及执行效果进行科学披露，披露信息不能仅限于贷款余额，需要对绿色信贷业务信息进行全面详实地披露，以便于政府以及非政府组织监管商业银行绿色信贷业务的发展情况，确保商业银行在监督之下科学发展绿色信贷业务，积极承担社会责任。
五、总结
综上所述，商业银行绿色信贷业务的推出，在促进企业环保方面能够发挥积极作用，绿色信贷业务的推出能够体现出商业银行的环保责任意识。绿色信贷业务虽然是商业银行在政府绿色信贷政策的颁布下推出，但是该项业务的发展需要接受社会公众以及监管部门监督，才能够科学有序开展。鉴于文中提到的商业银行在发展绿色信贷业务过程中存在的问题，除了文中提到的战略创新之外，在网络高度发达的时代背景下，商业银行、环保部门、银监会以及非社会组织可以借助于社交工具，例如：微信公众号、APP软件等，方便公众监督，从而有利地促进商业银行对企业申贷的判断，将环境污染杜绝在源头。
参考文献：
[1]吴欣.我国商业银行绿色信贷问题研究[D]首都经济贸易大学，2016.
[2]王汐.赤道原则：国际金融实践推动绿色信贷[J].山西财经大学学报.2012（S3）.
[3]陈好孟.基于环境保护的我国绿色信贷制度研究[D]中国海洋大学，2016.
[4]左瑞娟，郭凯军.我国商业银行发展绿色信贷的SWOT分析[J].金融发展研究.2010（07）.
[5] Bing Zhang； Yan Yang； Jun Bi；Tracking the implementation of green credit policy in China： Top-down perspective and bottom-up reform[J] Journal of Environmental Management. 2011， 92.
作者簡介：
孔祥瑞（1984—），女，山东枣庄人，硕士，中国农业银行山东省分行，经济师，研究方向：银行信贷管理。。