论文部分内容阅读
银行内部控制是银行的一种自律行为，是银行为实现既定的经营目标，防范业务经营风险，对内部各职能部门及其工作人员实行有效管理和相互制约的重要手段。一、当前农行内控制度状况随着农行向商业化改革进程加快，违规经营和超负荷经营约束机制不力的现象时有发生，屡禁不止。归根结缔，在于内控乏力，一种真正意义上的互相监督、互相制约机制没有建立起来，表现在：1、对各项规章制度执行情况缺乏严格检查监督。因此导致在开展业务活动中有法不依、有章不循，逆程序操作常有发生。2、某些制度、操作规程滞后。随着银行经营业务品种不断开发，需要对