第六讲 经费存款、经费现金和经费往来

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五、银行存款的帐目核对。为避免各银行存款(含经费限额)帐户帐目发生差错.存款单位必须及时将银行送来的各帐户对帐单与各存款帐户的帐目进行核对。通过对帐,可以保证存款单位与银行双方帐簿记录的一致,同时,还能及时纠正双方记帐的错误、防止漏洞。对帐时,应分别帐户按银行对帐单与本单位的银 Fifth, check the bank deposit accounts. In order to avoid errors in the account balances of all bank deposits (including funding limits), depositors must promptly check the balance of each account statement sent by the bank with the account of each deposit account. Through reconciliation, you can ensure that both the depository unit and the bank account book record the same time, but also promptly correct the accounting errors of both parties to prevent loopholes. When reconciling, you should separate the account by bank statement and the unit’s bank account
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