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随着社会经济的不断发展，经济模式的逐渐转型，合规观念日渐受到了社会各行业的广泛应用和认可。我国大部分银行都设立了合规部门，农村商业银行也逐渐意识到合规建设的重要意义。本文从现阶段农村商业银行合规建设发展状况出发，分析其发展过程中出现的问题，并有针对性的提出一些解决措施。
近年来，在“合规建设推进年”活动的推动下，农村商业银行合规文化建设工作已取得了初步成果，大致的合规管理架构已经形成，合规制度也日益完善。但仍处于起步阶段，合规管理的效果并不明显，存在许多不足之处。
一、农村商业银行合规文化建设中存在的问题
（一）合规建设认识不足，风险管理意识薄弱
农村商业银行虽持续地进行改制，但管理体制和经营模式仍然受传统管理模式的限制。一方面，从管理人员到基层工作者，對合规文化理解不够透彻，不能正确认识合规文化重要性，从而导致合规管理不能顺利进行，员工缺乏参与合规管理的积极性和主动性。另一方面，在利率市场化和同业竞争日益激烈的情况下，某些农村商业银行可能为进一步的扩大经营规模，而忽视合规与经济效益之间的关系。在业务发展时，一味的追求经营指标，盲目追求利润的最大化，导致缺乏了对风险管理的意识。
（二）内控机制不健全，合规管理能力不强
农村商业银行依监管要求建立各项合规管理规章制度，虽覆盖面很广，但某些方面与自身实际情况有些脱钩。实施过程中，问题重重。一是许多分支行不能真正理解其的含义，在实际业务运行和风险评估时不能真正按照其规定来运行，导致有些规章制度流于形式。二是某些内控制度过于繁杂，尤其是各类创新业务和代理业务的不断增加，业务操作难度不断提升，一线员工的学习和操作更加困难。三是某些制度之间有一部分相互矛盾的地方，导致其权威性受到怀疑。
（三）合规管理手段有限，风险管理有效性较差
农村商业银行虽都设立了合规管理部门，但往往都是流于形式，其实际发挥的具体功效并不明显。对于一些违规的行为不能做到及时检测，对基层的合规管理指导也相对匮乏，并不符合对合规管理的职责要求。另外，现阶段我国的农村商业银行的合规检查能力不足，对合规风险的管理技术正处于起步阶段，对风险的检测和预防手段都存在着严重的不足。加之，相关专业性人才缺乏，在多种因素的影响之下导致风险管理的效果不理想。
（四）基层支行合规管理较弱，导致风险案件频发
虽然银行系统中整体都在强调合规管理的重要性，但在基层支行对于合规管理的重视度仍然很低。基层支行在管理过程中过度考虑绩效的影响，导致在基层支行中普遍存在“重经营轻合规管理”的不良现象。进行业务的扩展时，片面的追求扩大规模和提升经济效益，从而对合规风险管控产生松懈，造成了基层支行第一道防线的作用基本丢失，做为第二道防线的合规部门因此增加了许多工作量，带来了巨大的压力。其次，农村商业银行的业务总管日常的工作量非常大，且工作内容繁琐，很容易出现漏洞。除此之外，在银行系统中缺乏对合规管理的鼓励措施，基层支行每个月都有着严格的任务指标考核制度，多数支行的业务量会直接决定着基层工作者的收入。银行系统对于柜员的工作缺乏明确的奖惩制度，也就使得风险管理的价值不能得到体现。
（五）合规文化建设滞后，制度执行力不足
多数农村商业银行的风险防范意识淡薄，对合规风险管理缺乏系统的管理，没有形成浓厚的合规文化建设氛围。对合规管理的认识过于表面，缺乏深层次的研究和理解。对风险的预防上，缺乏提前的防范，检测预警工作不到位。对于基层员工的合规培训不足，且培训活动往往都是围绕银行业务，忽视了合规培训，导致员工没有养成合规意识。工作中，员工遇到问题时很少会主动查阅资料，学习相关业务，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，导致操作风险频频发生。除此之外，在市场经济迅速发展的社会潮流之下，人们的世界观和价值观都发生了改变。这些偏差在银行员工的身上具体的表现为缺乏责任心和敬业精神，主动为客户服务的意识缺失，以敷衍应付的态度面对工作，从而导致工作中的失误不断增多。
二、农村商业银行合规文化建设问题成因分析
（一）管理层对合规管理的力度不够
银行合规管理成效与该行的高层重视程度有关。农村商业银行经营管理层虽按监管要求构建了合规管理架构，但未能充分认识到合规管理工作对整个银行经营管理活动发挥的重要作用，因其未能采取有效措施深入推进合规工作的开展，导致合规工作仅停留在“形似”阶段。
（二）合规管理配套体系不完善
完善的管理体系是进行有效开展管理的前题，农村商业银行虽已初步建立起从董事会到基层员工的合规管理架构体系，建立了合规管理部门，并配备合规管理人员，但由于相关配套管理体系诸如岗位职责、管理制度等制订不到位或条款不细化，导致管理难度大、效果差。
（三）合规管理制度流程不规范、不统一
农村商业银行目前的制度流程制订分散在各管理部门，缺乏规范、统一的格式模版，未建立标准化的操作手册，制度流程执行的效果因人而异，对执行也无相关评估办法进行有效约束。
（四）合规文化培训指导方式单一，效果不佳
虽然重视合规文化建设和合规理念传导，但方式较为单一，仍以灌输式传导为主，不能得到员工的有效响应，无法激活员工“主动合规”的潜能，合规意识仍停留在被动合规的层面。
三、加强农村商业银行合规文化建设的途径
农村商业银行的合规文化建设要不断创新，紧跟时代发展潮流，不断进行制度完善和改进，只有这样才能使银行更具生命力，才能提升在行业内部的综合竞争力。要想增强农村商业银行的合规文化建设，不能仅仅停留在制定规章制度层面，更重要的是采取实质性的操作，推动农村商业银行合规文化不断发展。
（一）发挥领导示范引领，打造合规文化氛围
近年来，在“合规建设推进年”活动的推动下，农村商业银行合规文化建设工作已取得了初步成果，大致的合规管理架构已经形成，合规制度也日益完善。但仍处于起步阶段，合规管理的效果并不明显，存在许多不足之处。
一、农村商业银行合规文化建设中存在的问题
（一）合规建设认识不足，风险管理意识薄弱
农村商业银行虽持续地进行改制，但管理体制和经营模式仍然受传统管理模式的限制。一方面，从管理人员到基层工作者，對合规文化理解不够透彻，不能正确认识合规文化重要性，从而导致合规管理不能顺利进行，员工缺乏参与合规管理的积极性和主动性。另一方面，在利率市场化和同业竞争日益激烈的情况下，某些农村商业银行可能为进一步的扩大经营规模，而忽视合规与经济效益之间的关系。在业务发展时，一味的追求经营指标，盲目追求利润的最大化，导致缺乏了对风险管理的意识。
（二）内控机制不健全，合规管理能力不强
农村商业银行依监管要求建立各项合规管理规章制度，虽覆盖面很广，但某些方面与自身实际情况有些脱钩。实施过程中，问题重重。一是许多分支行不能真正理解其的含义，在实际业务运行和风险评估时不能真正按照其规定来运行，导致有些规章制度流于形式。二是某些内控制度过于繁杂，尤其是各类创新业务和代理业务的不断增加，业务操作难度不断提升，一线员工的学习和操作更加困难。三是某些制度之间有一部分相互矛盾的地方，导致其权威性受到怀疑。
（三）合规管理手段有限，风险管理有效性较差
农村商业银行虽都设立了合规管理部门，但往往都是流于形式，其实际发挥的具体功效并不明显。对于一些违规的行为不能做到及时检测，对基层的合规管理指导也相对匮乏，并不符合对合规管理的职责要求。另外，现阶段我国的农村商业银行的合规检查能力不足，对合规风险的管理技术正处于起步阶段，对风险的检测和预防手段都存在着严重的不足。加之，相关专业性人才缺乏，在多种因素的影响之下导致风险管理的效果不理想。
（四）基层支行合规管理较弱，导致风险案件频发
虽然银行系统中整体都在强调合规管理的重要性，但在基层支行对于合规管理的重视度仍然很低。基层支行在管理过程中过度考虑绩效的影响，导致在基层支行中普遍存在“重经营轻合规管理”的不良现象。进行业务的扩展时，片面的追求扩大规模和提升经济效益，从而对合规风险管控产生松懈，造成了基层支行第一道防线的作用基本丢失，做为第二道防线的合规部门因此增加了许多工作量，带来了巨大的压力。其次，农村商业银行的业务总管日常的工作量非常大，且工作内容繁琐，很容易出现漏洞。除此之外，在银行系统中缺乏对合规管理的鼓励措施，基层支行每个月都有着严格的任务指标考核制度，多数支行的业务量会直接决定着基层工作者的收入。银行系统对于柜员的工作缺乏明确的奖惩制度，也就使得风险管理的价值不能得到体现。
（五）合规文化建设滞后，制度执行力不足
多数农村商业银行的风险防范意识淡薄，对合规风险管理缺乏系统的管理，没有形成浓厚的合规文化建设氛围。对合规管理的认识过于表面，缺乏深层次的研究和理解。对风险的预防上，缺乏提前的防范，检测预警工作不到位。对于基层员工的合规培训不足，且培训活动往往都是围绕银行业务，忽视了合规培训，导致员工没有养成合规意识。工作中，员工遇到问题时很少会主动查阅资料，学习相关业务，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，导致操作风险频频发生。除此之外，在市场经济迅速发展的社会潮流之下，人们的世界观和价值观都发生了改变。这些偏差在银行员工的身上具体的表现为缺乏责任心和敬业精神，主动为客户服务的意识缺失，以敷衍应付的态度面对工作，从而导致工作中的失误不断增多。
二、农村商业银行合规文化建设问题成因分析
（一）管理层对合规管理的力度不够
银行合规管理成效与该行的高层重视程度有关。农村商业银行经营管理层虽按监管要求构建了合规管理架构，但未能充分认识到合规管理工作对整个银行经营管理活动发挥的重要作用，因其未能采取有效措施深入推进合规工作的开展，导致合规工作仅停留在“形似”阶段。
（二）合规管理配套体系不完善
完善的管理体系是进行有效开展管理的前题，农村商业银行虽已初步建立起从董事会到基层员工的合规管理架构体系，建立了合规管理部门，并配备合规管理人员，但由于相关配套管理体系诸如岗位职责、管理制度等制订不到位或条款不细化，导致管理难度大、效果差。
（三）合规管理制度流程不规范、不统一
农村商业银行目前的制度流程制订分散在各管理部门，缺乏规范、统一的格式模版，未建立标准化的操作手册，制度流程执行的效果因人而异，对执行也无相关评估办法进行有效约束。
（四）合规文化培训指导方式单一，效果不佳
虽然重视合规文化建设和合规理念传导，但方式较为单一，仍以灌输式传导为主，不能得到员工的有效响应，无法激活员工“主动合规”的潜能，合规意识仍停留在被动合规的层面。
三、加强农村商业银行合规文化建设的途径
农村商业银行的合规文化建设要不断创新，紧跟时代发展潮流，不断进行制度完善和改进，只有这样才能使银行更具生命力，才能提升在行业内部的综合竞争力。要想增强农村商业银行的合规文化建设，不能仅仅停留在制定规章制度层面，更重要的是采取实质性的操作，推动农村商业银行合规文化不断发展。
（一）发挥领导示范引领，打造合规文化氛围