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[摘要] 针对我国中小企业贷款难的问题, 十分有必要继续通过深挖担保机构的功能,加强商业银行与担保机构的合作来妥善有效地解决这一问题。本文通过与国际上发达国家的经验借鉴,结合我国的经济实际,试图探索出一条易于我国中小企业贷款的商业银行与担保机构的合作之路。
[关键词] 商业银行 担保机构 中小企业
一、中小企业担保体系的国际比较
在我国,中小企业的成长是我国经济高速增长的重要推动器。 尤其是在我国的出口贸易在中,中小企业更是其中的主力军。因此,中小企业的平稳快速发展对于我国经济的可持续发展意义重大。
而目前中小企业直接向银行贷款十分困难, 银行与担保机构的依存度又比较低下和混乱,因而加强商业银行与担保机构的合作就是一项十分紧迫的任务。
首先,我们来分别看一下几个发达国家较成熟的银行与担保机构的合作机制:
美国,信用担保机构,主要出资方为政府,担保机构不是进行全额担保, 而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保。一般情况下, 对单笔在10万美元以下的贷款,担保其本金的80%;单笔在10万美元以上的贷款,担保其本金的75%。实行部分担保,可以建立金融机构、政府担保和企业三方的风险共担机制,有效分解风险。
日本,信用担保机构,日本信用保障协会的基本财产由政府出资、金融机构摊款和累计收支余额构成,并以此作为信用保证基金,承保金额的法定最高限额为基本财产的60倍。属于多级担保体系国家,随着担保层级的增加,由于再担保的风险分散作用,最后实现的担保倍数也显著增加。是由地区性信用担保公司承担损失总额的30%,和信用保险公司承担损失总额的70%而构成中央与地方共担风险、担保与再担保相结合的全国性中小企业信用担保体系。
法国等一些欧洲国家,信用信息服务机构被当作一个部门设立在中央银行中,承担了信用贷款的监管功能,因而担保业务很少,担保和保险泾渭不分。
二、我国担保体系的现状及问题
再来看一下我国的中小企业,担保机构,银行的合作现状.全国担保需求缺口巨大,但是担保市场的发展却十分缓慢.
目前我国信用担保市场主要存在的问题有：
1.担保机构注资不足，规模较小，收入偏低，制约了担保机构的发展。我国担保机构的规模普遍偏小，担保公司的注册资本金一般在1500万～3000万元之间。
2.担保机构与商业银行的谈判地位不对等，承担的风险过于巨大，危及担保机构的发展。现实情况是银行享受贷款收益,却不愿承担风险。由于在业务中所起作用的差异，使得担保公司在与银行的谈判中往往处于劣势，基本上得承担100%的风险。即使如此，银行往往给担保机构提出近于苛刻的条件，并尽可能地限制担保的放大倍数，有的甚至要求担保公司对贷款进行全额承保，从而完全取消了担保机构的资金放大功能。
3.与信用担保体系密切相关的法律法规严重缺失，使担保机构的健康发展得不到有效的法律保障。尽管各商业银行均有信用评价制度，但由于评价标准及权重的不同，导致评价结果层次不齐。另外，全国的信用中介还处于起步阶段，除了上海远东，中诚信外，还没有建立起一套完整的信用评价体系。
在法律法规方面，针对信用担保机构的专门法还是空白，仅有的《担保法》和《中小企业法》远远不能满足信用担保体系的需求。
4.我国中小企业由于种种原因，信用数据缺失，给担保机构带来了相当的难度。目前中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题。一是中小企业经济成分比较复杂,大部分企业没有真正建立起现代企业制度;二是经营者素质偏低，经营决策容易失误;管理不够规范,一些企业财务不实,报表失真;三是现阶段我国的中小企业刚刚跨过创业期进入成长期,表现出因处于投资周期前期而客观存在的无法避免的信用资源缺乏。
三、探索商业银行与担保机构在中小企业融资中的合作之路
1.根据国际经验，良好运转的担保机构需要有一定比例的政府注资，政府资产对协作银行来说最可靠的抵押资产。各级政府的出资应该占到50%，剩下的比例由民间资本进行补充。政府出资的50%分别由中央财政和地方财政按一定比例分担。社会基础的信用担保机构是无法全商业化运营的，目的是扶持中小企业的良性快速发展，这样的非盈利性质具有一定的公共事业属性，所以信用担保机构中政府按比例注资是十分必要的。
2.要修订和补充相关信用担保体系相关的法律法规，完善信用评级，征信体系，使整个信用担保过程有据可查，有法可依。借鉴国外的先进经验，结合我国的实际情况，尽快建立起较为完备的信用评级法律法规，将信用登记，信用征集，信用监督及评估贯穿于整个中小企业的创立和发展过程中，整合工商，税务，海关，银行等机构的现有信用信息，并建立各信用担保机构，银行的信用记录互查制度。
3.中小企业，商业银行，担保机构都要承担适当比例的风险，已促进信用担保贷款使用的有效性。依照国际惯例，担保机构的代偿金额是贷款额的70%，银行要承担30%的风险，而为了督促企业，担保机构要求中小企业要抵押其部分的权益资产。
4.要在担保机构内设非盈利性质的中小企业商业运作咨询机构，指导和跟踪中小企业的发展，保证贷款的使用效率。征召退休的经理，会计，法律等专业志愿者从事中小企业的商业运作的咨询工作，并对企业的发展进行分阶段的评估，以保证信用担保机构的贷款的有效使用。
参考文献:
[1]潘新美:美国中小企业信用担保体系及其启示[J].行政与法,2005
[2]谢清河:中小企业信用担保体系的国际比较与启示[J].JTG,2007
[3]Green,Anke,“Credit GuaranteeSchemes for Small Enterp rises:An EffectiveInstrument to Promote Private Sec2 tor - Led Growth”? Programme Development and technical Coopera2 tion D ivision, Small and MediumEnterp rises B ranch,United Na2 tions Industrial Development O rganization. 2003
[4]杨胜刚胡海波:不对称信息下的中小企业信用担保问题研究[J].金融研究,2006
[关键词] 商业银行 担保机构 中小企业
一、中小企业担保体系的国际比较
在我国,中小企业的成长是我国经济高速增长的重要推动器。 尤其是在我国的出口贸易在中,中小企业更是其中的主力军。因此,中小企业的平稳快速发展对于我国经济的可持续发展意义重大。
而目前中小企业直接向银行贷款十分困难, 银行与担保机构的依存度又比较低下和混乱,因而加强商业银行与担保机构的合作就是一项十分紧迫的任务。
首先,我们来分别看一下几个发达国家较成熟的银行与担保机构的合作机制:
美国,信用担保机构,主要出资方为政府,担保机构不是进行全额担保, 而是根据贷款规模和期限进行一定比例的担保。一般情况下, 对单笔在10万美元以下的贷款,担保其本金的80%;单笔在10万美元以上的贷款,担保其本金的75%。实行部分担保,可以建立金融机构、政府担保和企业三方的风险共担机制,有效分解风险。
日本,信用担保机构,日本信用保障协会的基本财产由政府出资、金融机构摊款和累计收支余额构成,并以此作为信用保证基金,承保金额的法定最高限额为基本财产的60倍。属于多级担保体系国家,随着担保层级的增加,由于再担保的风险分散作用,最后实现的担保倍数也显著增加。是由地区性信用担保公司承担损失总额的30%,和信用保险公司承担损失总额的70%而构成中央与地方共担风险、担保与再担保相结合的全国性中小企业信用担保体系。
法国等一些欧洲国家,信用信息服务机构被当作一个部门设立在中央银行中,承担了信用贷款的监管功能,因而担保业务很少,担保和保险泾渭不分。
二、我国担保体系的现状及问题
再来看一下我国的中小企业,担保机构,银行的合作现状.全国担保需求缺口巨大,但是担保市场的发展却十分缓慢.
目前我国信用担保市场主要存在的问题有：
1.担保机构注资不足，规模较小，收入偏低，制约了担保机构的发展。我国担保机构的规模普遍偏小，担保公司的注册资本金一般在1500万～3000万元之间。
2.担保机构与商业银行的谈判地位不对等，承担的风险过于巨大，危及担保机构的发展。现实情况是银行享受贷款收益,却不愿承担风险。由于在业务中所起作用的差异，使得担保公司在与银行的谈判中往往处于劣势，基本上得承担100%的风险。即使如此，银行往往给担保机构提出近于苛刻的条件，并尽可能地限制担保的放大倍数，有的甚至要求担保公司对贷款进行全额承保，从而完全取消了担保机构的资金放大功能。
3.与信用担保体系密切相关的法律法规严重缺失，使担保机构的健康发展得不到有效的法律保障。尽管各商业银行均有信用评价制度，但由于评价标准及权重的不同，导致评价结果层次不齐。另外，全国的信用中介还处于起步阶段，除了上海远东，中诚信外，还没有建立起一套完整的信用评价体系。
在法律法规方面，针对信用担保机构的专门法还是空白，仅有的《担保法》和《中小企业法》远远不能满足信用担保体系的需求。
4.我国中小企业由于种种原因，信用数据缺失，给担保机构带来了相当的难度。目前中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题。一是中小企业经济成分比较复杂,大部分企业没有真正建立起现代企业制度;二是经营者素质偏低，经营决策容易失误;管理不够规范,一些企业财务不实,报表失真;三是现阶段我国的中小企业刚刚跨过创业期进入成长期,表现出因处于投资周期前期而客观存在的无法避免的信用资源缺乏。
三、探索商业银行与担保机构在中小企业融资中的合作之路
1.根据国际经验，良好运转的担保机构需要有一定比例的政府注资，政府资产对协作银行来说最可靠的抵押资产。各级政府的出资应该占到50%，剩下的比例由民间资本进行补充。政府出资的50%分别由中央财政和地方财政按一定比例分担。社会基础的信用担保机构是无法全商业化运营的，目的是扶持中小企业的良性快速发展，这样的非盈利性质具有一定的公共事业属性，所以信用担保机构中政府按比例注资是十分必要的。
2.要修订和补充相关信用担保体系相关的法律法规，完善信用评级，征信体系，使整个信用担保过程有据可查，有法可依。借鉴国外的先进经验，结合我国的实际情况，尽快建立起较为完备的信用评级法律法规，将信用登记，信用征集，信用监督及评估贯穿于整个中小企业的创立和发展过程中，整合工商，税务，海关，银行等机构的现有信用信息，并建立各信用担保机构，银行的信用记录互查制度。
3.中小企业，商业银行，担保机构都要承担适当比例的风险，已促进信用担保贷款使用的有效性。依照国际惯例，担保机构的代偿金额是贷款额的70%，银行要承担30%的风险，而为了督促企业，担保机构要求中小企业要抵押其部分的权益资产。
4.要在担保机构内设非盈利性质的中小企业商业运作咨询机构，指导和跟踪中小企业的发展，保证贷款的使用效率。征召退休的经理，会计，法律等专业志愿者从事中小企业的商业运作的咨询工作，并对企业的发展进行分阶段的评估，以保证信用担保机构的贷款的有效使用。
参考文献:
[1]潘新美:美国中小企业信用担保体系及其启示[J].行政与法,2005
[2]谢清河:中小企业信用担保体系的国际比较与启示[J].JTG,2007
[3]Green,Anke,“Credit GuaranteeSchemes for Small Enterp rises:An EffectiveInstrument to Promote Private Sec2 tor - Led Growth”? Programme Development and technical Coopera2 tion D ivision, Small and MediumEnterp rises B ranch,United Na2 tions Industrial Development O rganization. 2003
[4]杨胜刚胡海波:不对称信息下的中小企业信用担保问题研究[J].金融研究,2006