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摘要：装备技术研发外包活动中，由于发包方和接包方之间存在信息不对称，且发包方通常又是信息弱势的一方。因此，如何设计一种有效的激励机制来引导接包方的行为是一个值得研究的问题。为此，本文提出了一个基于监督和控制的装备技术研发外包关系管理的“委托一代理”模型，通过该模型激发控制接包方达到最佳的努力水平，从而使发包方在满足接包方保留效用的前提下获得最高的期望收益。
关键词：装备技术研发；委托—代理；外包；激励；监督
中图分类号：D035.39
装备技术研发外包在给企业带来收益的同时，由于信息不对称等因素也蕴涵着一些风险，如何有效地分析和控制风险就成为装备技术研发外包成功与否的关键，具有重要的现实意义。
本文运用“委托—代理”理论建立装备技术研发外包模型，并在模型中引入激励和监督控制措施，使信息由“不对称”向“对称”趋近，外包向着有利于发包方的方向发展，从而使发包方收益最大化。
一、 模型的建立
为了建立装备技术研发外包管理的激励模型，首先做出如下假设：
假设一：
发包方外包了一个装备技术研发项目给接包方，接包方的产出 满足柯布-道格拉斯生产函数 ，其中 表示接包方投入的劳动量， 表示接包方投入的资本量； 、 表示 和 的产出弹性，且 ；A表示技术水平，也称效率参数，表示那些能够影响产量，但既不能单独归属于资本也不能单独归属于劳动的因素。接包方的成本 ，其中 和 分别为 和 的市场价格。
与其它外包类型不同的是，技术研发外包员工的努力程度不能通过他们呆在办公室时间的长短来判断，因此，技术研发外包中接包方员工的努力程度应该通过他们给发包方创造的绩效来判定。整个装备技术研发外包项目的绩效可分为：技术效应——装备质量的提高和发包方获得技术的能力和程度、战略效应——核心竞争力的巩固、经济效益——研发成本的降低。对于装备研发来说，技术效应在整体绩效中占居主导地位，且技术研发属脑力工作，起决定性作用的是在脑力劳动上的投入。因此，为了抓住主要因素分析，使问题简化，这里不考虑资本投入量的影响。如此模型可简化为 ， ， 为劳动的市场价格。
假设二：
在整个研发外包关系管理过程中，发包方一方面希望接包方技术人员能够达到最大的努力程度，但另一方面发包方对其所付出的努力程度又很難掌握完全信息。而接包方非常清楚自己在技术上付出的努力程度，并希望在能满足自身期望收益且发包方不更换接包方的情况下付出尽可能小的努力。因此，由于发包方和接包方的利益取向不尽相同，这就要求在信息不对称情况下，发包方所建立的激励机制能够使得接包方愿意朝着发包方所期望的方向发展 。
因此在发包方付给接包方的薪酬中引入激励措施，假定发包方付给接包方的薪酬为线性函数 ，其中 为固定支付， 为发包方给予接包方创造收益的激励系数。
假设三：
由于双方信息的不对称，使得接包方有偷懒的机会，而接包方的偷懒会损害发包方的利益。因此，应采取监督和控制措施来防止接包方进行投机。监督是在外包过程中检查各项工作是否达到要求的标准；控制是在工作未达标时，采取必要的措施使工作达到要求的标准。采取监督和控制措施的目的并不是无限地增大接包方的努力程度，而是更好的引导接包方达到发包方期望的最佳努力程度。
一般地，接包方投机概率取决自身的努力程度 ，努力程度越小，投机概率越高；发包方监督成功的概率亦取决自身的努力程度 ，努力程度越大，监督成功概率越高。因此设接包方的投机概率 ， 为接包方的最大努力程度， ；发包方监督成功概率 ， 为接包方的最大监督投入量， 。发包方的监督投入成本 。
假设四：
装备全寿命周期分为研发周期和使用周期。监督控制亦相应分成两个阶段进行。若发包方在研发周期中发现接方包投机偷工减料，则处以罚金 。另外，由于装备使用周期很长，可靠性差的装备出问题的概率非常大。因此，若接方包投机导致装备质量不过关而发包方未在研发周期中发现问题，则假定必在使用周期中发现，此时对接包方处以罚金 ，同时发包方会遭受较大损失 ，如因装备故障导致任务失败，则 。罚金 、 的大小由双方协商并在合同中明确。那么接包方在研发周期内投机的罚金期望为 ，在使用周期内装备出问题而遭受的罚金期望为 ；发包方在使用周期内获得的期望收益为 。
确定双方收益函数：
由以上假设可知接包方的收益函数：
（1）
发包方收益函数：
（2）
另外，接包方的收益不能小于其保留效用 ，即从事其它任何项目所获得的效用，否则接包方不会参与该项目。如此则有： 。在最优情况下，此参与约束为紧约束，因为发包方没有必要支付接包方更多的报酬，即：
（3）
发包方的目标是收益最大化，因此问题的实质就是求出使发包方收益最大化的接包方最优努力程度、发包方最优监控力度及最优激励系数，即 、 和 。
二、模型的计算
下面采用拉格朗日乘数法求此条件极值。首先构造拉格朗日函数：
然后用拉格朗日函数分别求其对 、 和 的一阶偏导数，并使之为零，再与方程（3）联立起来，可得到方程组：
联立求解可得：
（4）
（5）
（6）
三、模型的分析
由（4）式可知， 与 正相关，即 的增大将导致 的增大；且由 可知， 。
结论一 使用周期中装备出问题发包方所受损失的增大，将导致发包方整体收益降低，进而导致接包方收益降低，最终反向激励接包方更努力地工作，提高装备质量，避免发包方遭受损失。
结论二 使用周期中装备出问题发包方所受损失必然要大于发包方最大监督成本，才会对发包方构成压力去执行监督，否则发包方缺乏监督动力，监督就没有意义。
（5）式可视为 和 的反应函数，也就是说它反映了发包方和接包方是如何根据对方的努力程度做出反应，从而确定已方的努力程度的。由此反应函数可知， 与 是正相关关系，同时与 也正相关。
结论三 使用周期中装备出问题发包方所受损失的增大，将导致发包方整体收益降低，最终反向激励发包方更努力地监督接包方，促进接包方更努力地工作，从而提高装备质量和可靠性，避免遭受损失。
通过以上分析可知，影响发包方和接包方收益的关键就是使用中出现故障导致的损失以及发包方的监督努力程度两个因素，损失期望越大，监督越强，接包方越努力，外包收益越大。另外，只要主客观因素确定了模型中的各项参数，就能求出发包方最优监控力度和最优激励系数，从而引导接包方付出最佳的努力程度，使发包方利益最大化。
综上所述，装备技术研发外包能充分利用社会资源，极大促进我军装备技术的发展。尽管也存在着业务失控、成本上升等诸多风险，但加入适当的监督与控制方法，能缩小双方的信息差距，成功降低外包的风险，而且能够很好地引导接包方达到最佳的努力程度，给发包方带来最大的收益。此外，如何对接包方进行评价和质量考核，对技术协议和验收规范进行评审，确保装备质量；如何建立双方合作伙伴关系，使接包方能更好地理解发包方的目标；如何实现双方之间的知识转移，使发包方从接包方那学到更多的技术，使装备技术研发外包的效益进一步提升等，都是下步非常值得研究的问题。
关键词：装备技术研发；委托—代理；外包；激励；监督
中图分类号：D035.39
装备技术研发外包在给企业带来收益的同时，由于信息不对称等因素也蕴涵着一些风险，如何有效地分析和控制风险就成为装备技术研发外包成功与否的关键，具有重要的现实意义。
本文运用“委托—代理”理论建立装备技术研发外包模型，并在模型中引入激励和监督控制措施，使信息由“不对称”向“对称”趋近，外包向着有利于发包方的方向发展，从而使发包方收益最大化。
一、 模型的建立
为了建立装备技术研发外包管理的激励模型，首先做出如下假设：
假设一：
发包方外包了一个装备技术研发项目给接包方，接包方的产出 满足柯布-道格拉斯生产函数 ，其中 表示接包方投入的劳动量， 表示接包方投入的资本量； 、 表示 和 的产出弹性，且 ；A表示技术水平，也称效率参数，表示那些能够影响产量，但既不能单独归属于资本也不能单独归属于劳动的因素。接包方的成本 ，其中 和 分别为 和 的市场价格。
与其它外包类型不同的是，技术研发外包员工的努力程度不能通过他们呆在办公室时间的长短来判断，因此，技术研发外包中接包方员工的努力程度应该通过他们给发包方创造的绩效来判定。整个装备技术研发外包项目的绩效可分为：技术效应——装备质量的提高和发包方获得技术的能力和程度、战略效应——核心竞争力的巩固、经济效益——研发成本的降低。对于装备研发来说，技术效应在整体绩效中占居主导地位，且技术研发属脑力工作，起决定性作用的是在脑力劳动上的投入。因此，为了抓住主要因素分析，使问题简化，这里不考虑资本投入量的影响。如此模型可简化为 ， ， 为劳动的市场价格。
假设二：
在整个研发外包关系管理过程中，发包方一方面希望接包方技术人员能够达到最大的努力程度，但另一方面发包方对其所付出的努力程度又很難掌握完全信息。而接包方非常清楚自己在技术上付出的努力程度，并希望在能满足自身期望收益且发包方不更换接包方的情况下付出尽可能小的努力。因此，由于发包方和接包方的利益取向不尽相同，这就要求在信息不对称情况下，发包方所建立的激励机制能够使得接包方愿意朝着发包方所期望的方向发展 。
因此在发包方付给接包方的薪酬中引入激励措施，假定发包方付给接包方的薪酬为线性函数 ，其中 为固定支付， 为发包方给予接包方创造收益的激励系数。
假设三：
由于双方信息的不对称，使得接包方有偷懒的机会，而接包方的偷懒会损害发包方的利益。因此，应采取监督和控制措施来防止接包方进行投机。监督是在外包过程中检查各项工作是否达到要求的标准；控制是在工作未达标时，采取必要的措施使工作达到要求的标准。采取监督和控制措施的目的并不是无限地增大接包方的努力程度，而是更好的引导接包方达到发包方期望的最佳努力程度。
一般地，接包方投机概率取决自身的努力程度 ，努力程度越小，投机概率越高；发包方监督成功的概率亦取决自身的努力程度 ，努力程度越大，监督成功概率越高。因此设接包方的投机概率 ， 为接包方的最大努力程度， ；发包方监督成功概率 ， 为接包方的最大监督投入量， 。发包方的监督投入成本 。
假设四：
装备全寿命周期分为研发周期和使用周期。监督控制亦相应分成两个阶段进行。若发包方在研发周期中发现接方包投机偷工减料，则处以罚金 。另外，由于装备使用周期很长，可靠性差的装备出问题的概率非常大。因此，若接方包投机导致装备质量不过关而发包方未在研发周期中发现问题，则假定必在使用周期中发现，此时对接包方处以罚金 ，同时发包方会遭受较大损失 ，如因装备故障导致任务失败，则 。罚金 、 的大小由双方协商并在合同中明确。那么接包方在研发周期内投机的罚金期望为 ，在使用周期内装备出问题而遭受的罚金期望为 ；发包方在使用周期内获得的期望收益为 。
确定双方收益函数：
由以上假设可知接包方的收益函数：
（1）
发包方收益函数：
（2）
另外，接包方的收益不能小于其保留效用 ，即从事其它任何项目所获得的效用，否则接包方不会参与该项目。如此则有： 。在最优情况下，此参与约束为紧约束，因为发包方没有必要支付接包方更多的报酬，即：
（3）
发包方的目标是收益最大化，因此问题的实质就是求出使发包方收益最大化的接包方最优努力程度、发包方最优监控力度及最优激励系数，即 、 和 。
二、模型的计算
下面采用拉格朗日乘数法求此条件极值。首先构造拉格朗日函数：
然后用拉格朗日函数分别求其对 、 和 的一阶偏导数，并使之为零，再与方程（3）联立起来，可得到方程组：
联立求解可得：
（4）
（5）
（6）
三、模型的分析
由（4）式可知， 与 正相关，即 的增大将导致 的增大；且由 可知， 。
结论一 使用周期中装备出问题发包方所受损失的增大，将导致发包方整体收益降低，进而导致接包方收益降低，最终反向激励接包方更努力地工作，提高装备质量，避免发包方遭受损失。
结论二 使用周期中装备出问题发包方所受损失必然要大于发包方最大监督成本，才会对发包方构成压力去执行监督，否则发包方缺乏监督动力，监督就没有意义。
（5）式可视为 和 的反应函数，也就是说它反映了发包方和接包方是如何根据对方的努力程度做出反应，从而确定已方的努力程度的。由此反应函数可知， 与 是正相关关系，同时与 也正相关。
结论三 使用周期中装备出问题发包方所受损失的增大，将导致发包方整体收益降低，最终反向激励发包方更努力地监督接包方，促进接包方更努力地工作，从而提高装备质量和可靠性，避免遭受损失。
通过以上分析可知，影响发包方和接包方收益的关键就是使用中出现故障导致的损失以及发包方的监督努力程度两个因素，损失期望越大，监督越强，接包方越努力，外包收益越大。另外，只要主客观因素确定了模型中的各项参数，就能求出发包方最优监控力度和最优激励系数，从而引导接包方付出最佳的努力程度，使发包方利益最大化。
综上所述，装备技术研发外包能充分利用社会资源，极大促进我军装备技术的发展。尽管也存在着业务失控、成本上升等诸多风险，但加入适当的监督与控制方法，能缩小双方的信息差距，成功降低外包的风险，而且能够很好地引导接包方达到最佳的努力程度，给发包方带来最大的收益。此外，如何对接包方进行评价和质量考核，对技术协议和验收规范进行评审，确保装备质量；如何建立双方合作伙伴关系，使接包方能更好地理解发包方的目标；如何实现双方之间的知识转移，使发包方从接包方那学到更多的技术，使装备技术研发外包的效益进一步提升等，都是下步非常值得研究的问题。